1、,SAP R/3 FI_A/R Training,1. 主數(shù)據(jù),2. 發(fā)票、收款和清賬,5. 壞賬計提/發(fā)生/沖回,6. 信息系統(tǒng),4. 員工預支款和費用報銷,3. 特別總賬標志業(yè)務,課程內(nèi)容,1. 主數(shù)據(jù),2. 發(fā)票、收款和清賬,5. 壞賬計提/發(fā)生/沖回,6. 信息系統(tǒng),4. 員工預支款和費用報銷,3. 特別總賬標志業(yè)務,課程內(nèi)容,客戶分類,科目組,間隔,屏幕格式,臺灣客戶 (有統(tǒng)編),S001,A00000001A99999999,內(nèi)部的,名稱/國家 貿(mào)易伙伴 統(tǒng)馭科目/排序碼,臺灣客戶 (無統(tǒng)編),S002,1000000-1999999,內(nèi)部的,中國大陸客戶,S003,2000000

2、-2999999,內(nèi)部的,國外客戶,3000000-3999999,內(nèi)部的,S004,分配,客戶組（Account Group）,名稱/國家 統(tǒng)馭科目 排序碼,名稱/國家 統(tǒng)馭科目 排序碼,名稱/國家 統(tǒng)馭科目 排序碼,客戶組：將相有相同屬性的一批客戶進行歸類。,一般數(shù)據(jù) (集團層),地址 電話及傳真號 語言,地址 & 通訊方式,帳戶控制,是否同時是供應商,銀行數(shù)據(jù),銀行行號 銀行賬號,應收賬款客戶主記錄,統(tǒng)馭科目：1178809 其他應收-員工預支 排序碼： 001 記賬日期 支付條款： 催款程序：,名稱 ：張三 搜索條件：經(jīng)管部 街道地址： 國家：CN CN ICBC 123 456 78

3、,客戶,一般數(shù)據(jù),銀行明細,公司代碼,A001,公司代碼數(shù)據(jù),應收賬款客戶主記錄,統(tǒng)馭科目：1178809其他應收-員工預支 排序碼： 001 記賬日期 支付條款： 催款程序：,公司代碼數(shù)據(jù),A002,統(tǒng)馭賬戶和明細賬,員工:張三,1,000,員工:李四,500,統(tǒng)馭賬戶： 1178809 其他應收-員工預支,1,000,500,總賬,明細賬,明細賬,一個總帳科目 不能直接記帳 是客戶主數(shù)據(jù) 特定的 實時登入 行項目報告,客戶凍結/解凍,有些客戶主數(shù)據(jù)可能會因為信用等原因需要暫時凍結,不允許記賬。 SAP提供按公司代碼來凍結客戶 T-Code:FD05,客戶凍結/解凍,1. 主數(shù)據(jù),2. 發(fā)票

4、、收款和清賬,5. 壞賬計提/發(fā)生/沖回,6. 信息系統(tǒng),4. 員工預支款和費用報銷,3. 特別總賬標志業(yè)務,課程內(nèi)容,發(fā)票和收款清賬業(yè)務,發(fā)票和收款清賬業(yè)務,1、月末對銷售業(yè)務取得收入與客戶結算。向客戶開出發(fā)票，系統(tǒng)自動生成會計憑證。 借：A客戶 2000 貸：主營業(yè)務收入 2000 2、客戶通過銀行電匯付款。收到銀行入賬單后做收款憑證，同時清理應收賬款。 借：銀行存款 2000 貸： A客戶 2000,A客戶,主營業(yè)務收入,（1）2000,（1）2000,銀行存款,（2）2000,（2）2000,客戶未清項管理,“標準”清賬 “部分支付”清賬 “剩余項目”清賬,2月,未清項賬戶,2,000

5、 3,000,5,000,可以清賬,支票,1,2,3,取消發(fā)票,重置已清項,應收賬款中的憑證沖銷,重置并清項,客戶A,2,000 3,000,5,000,已清賬,客戶A,2,000 3,000,5,000,未清狀態(tài),客戶B,2,000 3,000,5,000,已清賬,客戶B,2,000 3,000,5,000,未清狀態(tài),會計憑證,+,錄入收入發(fā)票,T-Code: FB70,發(fā)票保存生成的會計憑證,錄入收入發(fā)票Sp. G/L,發(fā)票保存生成的會計憑證,查詢客戶余額,查詢客戶余額,查詢客戶余額,查詢應收賬款明細賬,查詢應收賬款明細賬,收款并清賬收款,T-Code: F-28,收款并清賬收款,收款并清

6、賬收款,收款并清賬產(chǎn)生的會計憑證,查詢應收賬款明細賬,1. 主數(shù)據(jù),2. 發(fā)票、收款和清賬,5. 壞賬計提/發(fā)生/沖回,6. 信息系統(tǒng),4. 員工預支款和費用報銷,3. 特別總賬標志業(yè)務,課程內(nèi)容,特別總賬業(yè)務的基本概念,1、什么是特別總賬業(yè)務？ 特別總賬業(yè)務是應收/應付中產(chǎn)生的特殊業(yè)務。在總賬賬簿中需要單獨列示，如應收賬款中的： 預收賬款 應收票據(jù) 用戶自定義 2、為什么會產(chǎn)生特別總賬業(yè)務？ SAP系統(tǒng)中1個客戶主記錄對應1個統(tǒng)馭科目，但根據(jù)業(yè)務類型不同，需要將同一客戶的不同業(yè)務記賬到多個統(tǒng)馭科目上，這時就必須借助特別總賬標志來區(qū)分。 例如：我們與XX客戶正常的應收往來，系統(tǒng)自動記在XX客戶

7、主記錄對應的應收賬款統(tǒng)馭科目中，但我們與該客戶發(fā)生的預收款業(yè)務時，就需要指定特別總賬標志A來區(qū)分。SAP系統(tǒng)判定特別總賬標志A后，自動記入預收賬款統(tǒng)馭科目,某些特殊總帳條目可以從專門為此設計的菜單路徑來訪問 EX: 預收帳款 在標準憑證輸入屏幕上輸入行項目時，通過使用相應特殊總帳代碼也可以輸入特殊總帳條目。,09,PstKy,客戶 ABC,帳戶,A,特殊總帳,事務類型,記賬碼的作用：A、可以使用的賬戶記帳 B、借/貸方向 C、憑證明細項的字段狀態(tài)。,特別總賬業(yè)務的基本概念,09 表示需要特別總賬標志的借方 19 表示需要特別總賬標志的貸方,預收款業(yè)務流程,預收賬款,最后發(fā)票結算,預收款清算,收

8、款并清賬,客戶,業(yè)務發(fā)生時間,借：銀行存款 貸：預收賬款,借：應收賬款 貸：收入,借：預收賬款 貸：應收賬款,借：銀行存款 貸：應收賬款,特別總賬業(yè)務舉例預收賬款業(yè)務,T-Code: F-29,特別總賬業(yè)務舉例預收賬款業(yè)務,特別總賬業(yè)務舉例預收賬款業(yè)務,特別總賬業(yè)務舉例預收賬款業(yè)務,1. 主數(shù)據(jù),2. 發(fā)票、收款和清賬,5. 壞賬計提/發(fā)生/沖回,6. 信息系統(tǒng),4. 員工預支款和費用報銷,3. 特別總賬標志業(yè)務,課程內(nèi)容,員工預支款/報銷業(yè)務流程,1、借款,其他應收款,銀行存款,2、報銷,費用,銀行存款,3、清賬,客戶,2,000 3,000,5,000,已清賬,員工預支款/報銷處理借款,借

9、：XX員工 貸：銀行存款 T-Code: F-21,員工預支款/報銷處理借款,員工預支款/報銷處理借款,員工預支款/報銷處理報銷,借：差旅費 成本中心A 貸：XX員工 銀行存款 T-Code: F-30,員工預支款/報銷處理報銷,員工預支款/報銷處理報銷,員工預支款/報銷處理報銷,員工預支款/報銷處理報銷,員工預支款/報銷處理報銷,員工預支款/報銷處理報銷,員工預支款/報銷處理報銷,1. 主數(shù)據(jù),2. 發(fā)票、收款和清賬,5. 壞賬計提/發(fā)生/沖回,6. 信息系統(tǒng),4. 員工預支款和費用報銷,3. 特別總賬標志業(yè)務,課程內(nèi)容,壞賬計提,壞賬計提,發(fā)生壞賬,壞賬轉回,收款,XX客戶,業(yè)務發(fā)生時間,借：壞賬準備-應收計提 貸：XX客戶,借：壞賬準備 XX成本中心 貸：壞賬準備-應收計提,借：XX客戶 貸：壞賬準備-應收計提,借：壞賬準備-應收計提 貸