1、固定資產系統(tǒng)課件,第四章 固定資產系統(tǒng),第一節(jié)固定資產系統(tǒng)初始化 第二節(jié)固定資產系統(tǒng)日常處理 第三節(jié)固定資產系統(tǒng)期末處理,固定資產系統(tǒng)課件,1.固定資產系統(tǒng)結構,固定資產系統(tǒng)既可獨立使用，也可與其他系統(tǒng)配合使用，形成完整的固定資產財務、業(yè)務管理體系。固定資產系統(tǒng)與其他系統(tǒng)關系。 （1）總賬系統(tǒng):固定資產系統(tǒng)生成的憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，固定資產初始余額可以傳遞到總賬初始余額。 （2）報表系統(tǒng):固定資產提供數(shù)據(jù)接口，報表系統(tǒng)可以從固定資產系統(tǒng)取數(shù)。 （3）成本系統(tǒng):固定資產提供數(shù)據(jù)接口，成本系統(tǒng)可以從固定資產系統(tǒng)取數(shù)。,固定資產系統(tǒng)課件,（1）新增卡片 處理固定資產的增加業(yè)務。包括：固定資產新增、接

2、受投資、接受捐贈、融資租入、在建工程轉入及其它增加方式。 （2）變動處理 處理各種固定資產變動業(yè)務，包括：固定資產清理、資產評估、重要資產重估價、固定資產更新改造、固定資產其他變動。 （3）憑證管理 可選擇未生成憑證的卡片按單或匯總生成憑證，可對憑證進行修改，審核，編輯等操作。當憑證被刪除時，卡片中生成憑證的標志消失，可重新根據(jù)該卡片生成憑證。 （4）報表輸出 系統(tǒng)自動輸出各種常用的固定資產管理報表，如：固定資產清單，固定資產增減表，固定資產及累計折舊明細賬，折舊費用分配表，固定資產使用情況分析表，固定資產折舊表等等。 （5）計提折舊 可按用戶在固定資產卡片中設置的折舊方法和輸入的折舊基礎數(shù)據(jù)

3、自動完成折舊費用的計提過程，自動生成計提折舊費用的記賬憑證。,2.功能介紹,固定資產系統(tǒng)課件,3.應用流程,固定資產系統(tǒng)課件,4.模塊結構,固定資產系統(tǒng)課件,第一節(jié)固定資產系統(tǒng)初始化,流程： 系統(tǒng)參數(shù)設置基礎資料設置初始數(shù)據(jù)錄入結束初始化,固定資產系統(tǒng)課件,一、系統(tǒng)參數(shù)設置,1.系統(tǒng)參數(shù)反映企業(yè)管理固定資產的個性化需要，其設置關系到以后系統(tǒng)的業(yè)務和流程處理，設置時需根據(jù)企業(yè)管理制度全面考慮。 2.步驟：【系統(tǒng)設置】【系統(tǒng)設置】【資產管理】【固定資產系統(tǒng)參數(shù)】,固定資產系統(tǒng)課件,固定資產系統(tǒng)課件,二、基礎資料錄入,1.變動方式類別 【財務會計】【固定資產管理】【基礎資料】【變動方式類別】 注：

4、（1）系統(tǒng)有“增加類”“減少類”“其他”。 （2）用戶可以新增、修改和刪除變動方式。 （3）已使用的固定資產變動方式不能被刪除。,固定資產系統(tǒng)課件,2.使用狀態(tài)類別,步驟： 【財務會計】【固定資產管理】【基礎資料】【使用狀態(tài)類別】 注： （1）是否計提折舊與使用狀態(tài)有關：一般在用的固定資產計提，未使用的固定資產不計提。 （2）使用狀態(tài)可以“新增”“修改”“刪除”，已使用的使用狀態(tài)不能刪除。,固定資產系統(tǒng)課件,3.折舊方法,步驟：【財務會計】【固定資產管理】【基礎資料】【折舊方法定義】,固定資產系統(tǒng)課件,注： （1）系統(tǒng)提供的折舊方法基本滿足設置的需要，無特殊，一般不需新增。 （2）折舊方法應用

5、于固定資產卡片后，不能再修改。 （3）若企業(yè)每期折舊無規(guī)律可循，可利用“自定義每期折舊率法”。 （4）自定義折舊公式：【編輯】【新增】后進行折舊公式的自定義設置。 （5）設置年數(shù)總和法和雙倍余額遞減法時，必須選擇“以年為計算基礎”選項。,固定資產系統(tǒng)課件,4.卡片類別設置,（1）步驟：【財務會計】【固定資產管理】【基礎資料】【卡片類別管理】【新增】,固定資產系統(tǒng)課件,（2）可進行自定義項目的設置：選擇一個類別，點擊【自定義項目】【增加】，點擊【編輯】錄入相關屬性，【保存】。點擊【顯示】選定要增加的項目，點擊【增加】，可以連續(xù)增加多個自定義項目。 （3）固定資產類別可以進行新增、修改和刪除，使用

6、過的類別不能刪除。,固定資產系統(tǒng)課件,固定資產系統(tǒng)課件,5.存放地點維護,步驟：【財務會計】【固定資產管理】【基礎資料】【存放地點維護】，進入“存放地點”界面進行新增、修改、刪除。,固定資產系統(tǒng)課件,三、初始數(shù)據(jù)錄入,把企業(yè)啟用固定資產系統(tǒng)之前的固定資產內容通過卡片的形式錄入系統(tǒng)。 步驟：【財務會計】【固定資產管理】【業(yè)務處理】【新增卡片】 （1）“基本信息” 資產類別、資產編碼、資產名稱、入賬日期、使用狀況、經濟用途和變動方式是必錄項。,固定資產系統(tǒng)課件,（2）“部門及其他”,固定資產系統(tǒng)課件,（3） “原值與折舊”,固定資產系統(tǒng)課件,選擇了折舊方法后，月折舊額自動計算 錄入原幣金額后，本幣

7、金額自動根據(jù)匯率計算 購進原值：系統(tǒng)根據(jù)本幣金額自動顯示，可以根據(jù)實際情況更改。 購進累計折舊：購入新設備無須填寫。 開始使用日期：該固定資產開始計提折舊的日期 預計使用期間數(shù)：用月作為計量單位 已使用期間數(shù)：根據(jù)“開始使用日期”與“入賬日期”自動計算，可修改 預計凈殘值：根據(jù)類別中的殘值率自動計算,固定資產系統(tǒng)課件,（4）“初始化數(shù)據(jù)”,固定資產系統(tǒng)課件,只有固定資產系統(tǒng)是年中啟用而非年初啟用時才需要錄入初始化數(shù)據(jù)。 年中啟用固定資產系統(tǒng)，若某固定資產在當年且啟用期前已經報廢，仍需錄入該固定資產資料(會影響本年累計發(fā)生數(shù)）： （a）“原值與折舊”標簽頁中的原值與累計折舊不錄入； （b）“初始

8、化數(shù)據(jù)”標簽頁中的“本年原值調減”錄入該固定資產的原值，“本年累計折舊調減”錄入該固定資產的累計折舊； （c）勾選“該固定資產已報廢”。 一張卡片最好只錄入一項固定資產，相同的固定資產可以使用【新增復制】增加多張卡片。,固定資產系統(tǒng)課件,5.傳遞初始數(shù)據(jù) (1)“傳遞初始數(shù)據(jù)”功能只能在固定資產系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)同期進行初始化時才能使用。 (2)步驟：在卡片管理序時簿中【工具】【傳遞初始數(shù)據(jù)到總賬】,固定資產系統(tǒng)課件,注： （1）只能將本位幣金額傳遞到對應的總賬科目的本位幣幣別中。固定資產原值為多幣別時，折算為本位幣傳遞。 （2）若總賬中固定資產、累計折舊、減值準備中任一個下設核算項目，系統(tǒng)不予傳

9、遞。 （3）總賬結束了初始化，系統(tǒng)不予傳遞。,固定資產系統(tǒng)課件,四、結束初始化,步驟：【系統(tǒng)設置】【初始化】【固定資產】【初始化】 反初始化：到系統(tǒng)設置中再雙擊初始化，只有系統(tǒng)管理員組的用戶才能進行反初始化操作。,固定資產系統(tǒng)課件,第二節(jié)固定資產日常業(yè)務處理,流程： 固定資產卡片處理憑證處理報表賬薄查詢,固定資產系統(tǒng)課件,一、固定資產卡片處理,1.固定資產新增 （1）操作步驟：【財務會計】【固定資產管理】【業(yè)務處理】【卡片新增】，其界面比初始數(shù)據(jù)錄入時少一個“初始化數(shù)據(jù)”標簽頁，其操作可參考初始數(shù)據(jù)錄入部分。 （2）在新增卡片界面點擊【新增復制】，可快速新增一項固定資產，修改局部信息后，保存。

10、,固定資產系統(tǒng)課件,2.固定資產變動,（1）操作步驟：【財務會計】【固定資產管理】【業(yè)務處理】【變動處理】，選擇要變動的記錄，點擊【變動】，直接修改。可通過“變動記錄”查詢歷史記錄。 （2）批量變動卡片：多張卡片變動的內容相同時 選中多條需變動的卡片，點擊【變動】-【批量變動】，錄入變動內容后，點擊【確定】。 注： （1）變動折舊要素后，須將折舊方法改為動態(tài)的折舊方法，否則計提折舊時不會變動。 （2）資產編碼不允許變動。 （3）系統(tǒng)支持在一個會計期間內對同一固定資產進行多次變動，但最終在同一期間只產生一條變動記錄。 （4）當期新增固定資產當期不可以變動，若要變動直接打開其卡片進行修改。,固定資

11、產系統(tǒng)課件,3.固定資產清理,（1）操作步驟：【財務會計】【固定資產管理】【業(yè)務處理】【變動處理】，選擇要變動的記錄，點擊【變動】【清理】，清理后，該固定資產的價值為零。多數(shù)量的卡片，在清理界面錄入實際清理數(shù)量即可實現(xiàn)部分清理。,固定資產系統(tǒng)課件,（2）批量清理卡片：多張卡片變動的內容相同時 選中多條需變動的卡片，點擊【變動】-【批量清理】，錄入相關信息后，點擊【確定】。 注： （1）當期已進行變動的固定資產不能清理，若要清理需先刪除變動記錄。 （2）當期新增固定資產當期可以清理，即適用于單個固定資產，也可以做批量清理。,固定資產系統(tǒng)課件,4.計提減值準備,操作步驟：在“卡片管理”界面，選擇要

12、計提減值準備的卡片，點擊【減值準備】，在彈出的“減值準備計提”對話框中錄入要計提的減值準備（按原值比例、按凈值比例、按絕對金額），單擊【確定】。,固定資產系統(tǒng)課件,二、憑證處理,憑證處理主要是根據(jù)固定資產增加、變動、減少等業(yè)務產生憑證，并對憑證進行有效管理。 1.生成憑證 步驟：【財務會計】【固定資產管理】【憑證管理】 【卡片憑證管理】 （1）點擊【文件】【選項】進行“異常處理”及相關科目的設置。 （2）在“憑證管理”界面，選擇要生成憑證的業(yè)務記錄，單擊【編輯】【按單生成憑證】 （3）同時選中多條固定資產，單擊【匯總生成憑證】，多個記錄合并生成一張憑證。,固定資產系統(tǒng)課件,固定資產系統(tǒng)課件,2

13、.憑證查詢,步驟：【財務會計】【固定資產管理】 【憑證管理】 【憑證查詢】，【查看】-【序時簿】,固定資產系統(tǒng)課件,注： （1）此處列出固定資產系統(tǒng)生成的所有憑證，包括計提折舊的憑證。 （2）點擊【編輯】-【修改憑證】/【刪除憑證】，可實現(xiàn)對憑證的修改和刪除操作。,固定資產系統(tǒng)課件,三、報表賬薄查詢,1.資產清單 步驟：【財務會計】【固定資產管理】【統(tǒng)計報表】【資產清單】,固定資產系統(tǒng)課件,（1）基本條件：主要包括會計期間、在冊固定資產、退役固定資產、多部門顯示、機制標志等選項。各選項可以任意組合。 （2）報表項目：可以設置項目排序、項目是否顯示、是否小計及多級匯總等內容。 （3）過濾條件：能

14、夠設置不同的條件查詢報表。單擊右鍵可以對過濾條件進行增加行、刪除行等操作 。 注：如果過濾條件中的項目選擇的是非明細級，其關系符應該是“屬于” 注：在固定資產清單界面，選擇某一固定資產，點擊【卡片】，可以查看該項資產的卡片信息。,固定資產系統(tǒng)課件,2.固定資產明細賬,固定資產明細賬用于查詢固定資產明細數(shù)據(jù)發(fā)生變動的資料。 步驟：【財務會計】【固定資產管理】【管理報表】【固定資產明細賬】 注： （1）在“固定資產明細賬”界面中，通過【過濾】可以按卡片、按部門、按類別查看不同會計期間的資產、折舊情況。 （2）可以反映當期新增當期減少的固定資產明細的一進一出的過程。,固定資產系統(tǒng)課件,3.資產構成表

15、,資產構成表反映在指定會計期間,固定資產按照不同項目(類別,使用部門,存放地點,經濟用途,變動方式,使用狀態(tài)等)分類后,原值的構成比例,可以幫助企業(yè)掌握固定資產的價值分布情況.,固定資產系統(tǒng)課件,第三節(jié)固定資產系統(tǒng)的期末處理,一、工作量管理 步驟：【財務會計】【固定資產管理】【期末處理】【工作量管理】，錄入“本期工作量”后點擊【保存】 注： （1）如果沒有錄入工作量，則系統(tǒng)默認工作量為0。 （2）單擊【過濾】，彈出過濾框，可以用部門、類別、編碼、工作量單位等作為條件進行快速過濾，篩選出需要的資產 ，以方便用戶錄入工作量 。,固定資產系統(tǒng)課件,二、計提折舊,系統(tǒng)能夠實現(xiàn)自動計提本期折舊，并將折舊

16、分別計入有關費用科目，自動生成計提折舊的轉賬憑證并傳送到賬務系統(tǒng)中去。 步驟： 【財務會計】【固定資產管理】【期末處理】【計提折舊】，設置折舊憑證的摘要和憑證字 ，點擊“計提折舊”。,固定資產系統(tǒng)課件,固定資產系統(tǒng)課件,注： （1）如果本期已經提過折舊，會提示：“是否重新計算折舊？” （2）再重新計算折舊的情況下，系統(tǒng)自動刪除原計提折舊時生成的憑證。,固定資產系統(tǒng)課件,三、折舊管理,步驟：【財務會計】【固定資產管理】【期末處理】 【折舊管理】 注： （1）查看和修改折舊：在“折舊管理”界面，可以對已提折舊進行查看和修改。單擊【還原】，則取消對折舊的修正。 （2）對已提折舊進行修改后，系統(tǒng)自動修

17、改相應的折舊憑證上的數(shù)據(jù)，不需再進行單獨處理，但只是對本期折舊額進行修改，若想以后各期的折舊額也改變，在“卡片變動處理”中進行。 （3）在“折舊管理”界面，單擊【過濾】，彈出過濾框，可以用部門、類別、編碼、存放地點等作為條件進行快速過濾，篩選出需要的資產。 （4）如果在折舊管理中修改了折舊，再次計提折舊時希望保留修改結果，應在折舊計提界面選擇“保留修改過的折舊額”。,固定資產系統(tǒng)課件,四、自動對賬,1.自動對賬功能就是將固定資產系統(tǒng)的業(yè)務數(shù)據(jù)與總賬系統(tǒng)的財務數(shù)據(jù)進行核對，以保證雙方數(shù)據(jù)的一致性。 在系統(tǒng)參數(shù)中勾選“期末結賬前先進行自動對賬” 2.步驟：【財務會計】【固定資產管理】【期末處理】【自動對賬】 （1）單擊【增加】，設置固定資產系統(tǒng)的原值、累計折舊、減值準備所對應的總賬