1、中國工商銀行、姜玉偉林邦戈豐心、中國工商銀行簡介、中國工商銀行(又名中國工商銀行股份有限公司)牙齒1984年成立的中國五大銀杏中排名第一，世界500強企業(yè)之一，擁有中國最大的客戶群，中國最大的商業(yè)銀行。中國工商銀杏是中國最大的國有壟斷商業(yè)銀行，其基本任務(wù)是根據(jù)國家的法律法規(guī)，通過國內(nèi)外融資活動籌集社會資金，加強信貸資金管理，支持企業(yè)生產(chǎn)和技術(shù)改造，支持我國經(jīng)濟建設(shè)服務(wù)。目前市值2156億美元。內(nèi)部控制5要素分析，1 .內(nèi)部環(huán)境重要基礎(chǔ)2。風險評估重要鏈接目標設(shè)置風險識別風險評估風險應(yīng)對3?？刂苹顒又匾侄?。信息和醫(yī)生溝通的重要條件5。內(nèi)部教練重要保修，1。內(nèi)部環(huán)境(重要基礎(chǔ))、(1)內(nèi)部控制

2、系統(tǒng)工作公示以風險控制為主線，合理區(qū)分格經(jīng)營管理部門的責任分擔。根據(jù)垂直平坦的管理模式，加強各業(yè)務(wù)部門的內(nèi)部管理、教練檢查和信息傳遞，明確內(nèi)部控制法規(guī)遵從性、內(nèi)部控制、法律和教練等部門的責任界限。包括業(yè)務(wù)管理、合規(guī)檢查和內(nèi)部控制秩序分工的內(nèi)部控制三條防線和整個流程，以及所有級別的內(nèi)部控制教練系統(tǒng)。(2)內(nèi)部控制文化理事會、高級管理人員積極主導(dǎo)和推進內(nèi)部控制文化建設(shè)的各項工作，以“守法、慎重、誠信、創(chuàng)造價值”為內(nèi)部控制的核心價值，提倡“管理制度、工作規(guī)則、決策遵守程序”和“內(nèi)部控制優(yōu)先”(3)個人績效合同、目標評估管理、引入行為能力評估工具和概念，建立比較完善的績效評估機制和績效管理流程，建立“

3、縱向進退、橫向交流”的多渠道職業(yè)發(fā)展新機制，實現(xiàn)目標導(dǎo)向、基于績效的整體績效評估機制，(2)由內(nèi)部控制文化理事會、高級管理人員積極主導(dǎo)和推進內(nèi)部控制文化建設(shè)的各項工作。 提倡“決策遵守程序”和“內(nèi)部控制優(yōu)先”，(3)人力資源政策工業(yè)引入了經(jīng)濟增加值和收益分享率概念，構(gòu)建了基于市場價值、工作崗位價值、知識能力、成果共享的差別化賠償分配機制。 個人績效合同、目標評估管理、引入行為能力評估工具和概念，建立比較完善的績效評估機制和績效管理流程，建立“縱向進退、橫向交流”的多渠道職業(yè)發(fā)展新機制，實現(xiàn)目標導(dǎo)向、基于績效的整體績效評估機制，第二，風險評估、工業(yè)通過提前制定多茄子具體風險評估準則，預(yù)先識別風險

4、，有效地控制風險。(1)信用風險評價公行的信用風險評價體系適應(yīng)了風險防范的需要。第一，巴塞爾II評級法非收購內(nèi)部評級公司滿足了巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部平均法初級法的要求，并廣泛應(yīng)用于風險限額設(shè)定、貸款風險管理、經(jīng)濟資本計量、配置等價格。第二，完成Basell II內(nèi)部等級法，承擔零食內(nèi)部等級項目建設(shè)主體任務(wù)。第三，啟動了押品價值評價系統(tǒng)，實現(xiàn)了押品價值的全過程、全方位、電能的評價信息化。第四，啟動了國家風險評估工作，制定了主權(quán)等級方法，對110個國家實施了主權(quán)等級。(2)市場風險評估公行制定了適合自己業(yè)務(wù)和規(guī)模的市場風險評估體系，通過中國工商銀行賬戶和交易帳戶區(qū)分管理方法、中國工商銀行債券資產(chǎn)分類

5、管理方法，制定了銀行賬戶和交易帳戶區(qū)分管理的制度規(guī)定。交易帳戶市場風險限額管理指標控制與資金交易業(yè)務(wù)市場的風險，通過BIFT系統(tǒng)、Kondor系統(tǒng)、Summif系統(tǒng)、BTS系統(tǒng)和交易帳戶風險管理核心系統(tǒng)的演變和完善，實現(xiàn)了交易帳戶本外幣債券市值每日評估和發(fā)行人信用限額的剛性控制。(3)運營風險評估行業(yè)通過跟蹤運營風險的發(fā)生頻率、影響程度，分析運營風險損失和測試指標變化，發(fā)布運營風險管理漏洞和風險風險，提出風險提示，并提出管理建議，有效地提高了整體運營風險識別分析水平。(4)相關(guān)交易風險評估公國制定的中國工商銀行股票有限公司相關(guān)交易管理基本準則(試行)，實現(xiàn)了對相關(guān)方面單位的名單制管理。董事會相

6、關(guān)交易控制委員會根據(jù)相關(guān)規(guī)定確認了相關(guān)法人及相關(guān)自然人，確保了相關(guān)當事人對信用等的風險識別能力。第三，控制活動、工業(yè)結(jié)合自己的實際，根據(jù)COBIT、BS7799、ITIL等國際標準或規(guī)范建立了自己的IT審計體系。將自己的IT審核的技術(shù)角色分為應(yīng)用節(jié)目、系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)和硬件三個茄子主要類別。不同的技術(shù)角色分別負責資訊系統(tǒng)生命周期中徐璐不同階段的徐璐其他技術(shù)領(lǐng)域的控制、分析和評價，從而提高公共行IT審計的專業(yè)化水平。在實踐中，公開的IT審計采用了ACL、SAS等靈活、可配置的審計模型和資料分析檢測工具，有效地推進了工商銀行的審計信息化建設(shè)。產(chǎn)業(yè)界在資訊系統(tǒng)內(nèi)部控制中關(guān)注系統(tǒng)生命周期的各個階段，考慮了連

7、續(xù)性、一致性和平衡，形成了上游產(chǎn)品開發(fā)與下游運營實施的有機結(jié)合。第四，信息和通信，(1)健全的信息交流和通信機制工業(yè)制定的中國工商銀行重大信息內(nèi)部報告管理方法(試行)，明確了報告的責任部門和報告渠道。產(chǎn)業(yè)界依靠功能齊全的銀杏系統(tǒng)，充當統(tǒng)計在線、CS2002系統(tǒng)，通過信息孔劉平臺管理，以T 1報告模式將各種經(jīng)營數(shù)據(jù)、財務(wù)數(shù)據(jù)等傳遞到公司的不同管理級別，確保信息通信的及時性和準確性。(2)建立信息交流和通信平臺，工業(yè)建立了電子公文系統(tǒng)、電子郵件系統(tǒng)、“網(wǎng)絡(luò)新聞”、事業(yè)員、行長信箱等多種內(nèi)嵌信息轉(zhuǎn)角平臺，使總公司部門和各級機關(guān)能夠及時向員工傳達決策層次結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略、政策、制度、相關(guān)規(guī)定等信息，幫助員工及時向各級管理人員報告內(nèi)部控制中的問題。5、教練和審查，ICBC建立和完善了監(jiān)測預(yù)警機制、多層次、多維、多渠道聯(lián)合教練內(nèi)部控制有效性的檢查和教練工作系統(tǒng)，實現(xiàn)了對全行業(yè)工作的字典警告、事件控制和事后監(jiān)督。根據(jù)上市公司管理標準和要求，產(chǎn)業(yè)銀行對重要業(yè)務(wù)管理問題進行了全面檢查，包括主要業(yè)務(wù)和國內(nèi)外所有分