1、商業(yè)銀行管理學(xué)，普通高等教育“十一五”國(guó)家級(jí)規(guī)劃教材21世紀(jì)高等學(xué)校金融學(xué)系列教材國(guó)家精品課程教材，第一章商業(yè)銀行管理學(xué)導(dǎo)論，商業(yè)銀行管理學(xué)， 本章目錄學(xué)習(xí)指導(dǎo)第一節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)和功能第二節(jié)商業(yè)銀行管理的目標(biāo)第三節(jié)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特征第四節(jié)中國(guó)商業(yè)銀行的歷史和現(xiàn)狀第五節(jié)商業(yè)銀行管理學(xué)的研究對(duì)象和內(nèi)容復(fù)習(xí)考題、學(xué)習(xí)指導(dǎo)、主要內(nèi)容：商業(yè)銀行的性質(zhì)、功能、 在金融市場(chǎng)的作用商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)和基本目標(biāo)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特征我國(guó)商業(yè)銀行的歷史和現(xiàn)狀商業(yè)銀行管理學(xué)研究的對(duì)象和內(nèi)容，學(xué)習(xí)重點(diǎn)：商業(yè)銀行的性質(zhì)交易成本和信息的不對(duì)稱(chēng)決定了商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)的作用商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)和基本目標(biāo)的一致性

2、“三性”之間的辯證關(guān)系現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的新特征。 第一節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)和功能，本節(jié)的主要知識(shí)點(diǎn)：商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的功能商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)中的作用，一、商業(yè)銀行的性質(zhì)，商業(yè)銀行具有明顯的企業(yè)性質(zhì)，和一般工商企業(yè)一樣，自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自我約束、自我要求平衡、自我發(fā)展追求的最終目標(biāo)是價(jià)值最大化。 與中央銀行、政策銀行性質(zhì)不同。商業(yè)銀行的性質(zhì)(續(xù))、商業(yè)銀行有特殊的經(jīng)營(yíng)規(guī)則，邊際分析方法用于商業(yè)銀行管理的限制性，投入要素的最佳組合原理用于商業(yè)銀行管理的限制性，規(guī)模經(jīng)濟(jì)原理用于商業(yè)銀行的適應(yīng)性和不適應(yīng)性，邊際分析方法，邊際分析方法用于邊際成本等于邊際收入，即MR=MC時(shí)，企業(yè)有效地利用上面的判

3、決公式的前提在于在：處不存在明顯的空間差異或時(shí)間差。 邊際分析方法的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中限制因素的空間差時(shí)差資金變量的不連續(xù)變化、空間差問(wèn)題，對(duì)一般生產(chǎn)型和服務(wù)型企業(yè)來(lái)說(shuō)，分析的MC和MR的物質(zhì)載體相同，不存在空間差。 在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)中，某些資金的來(lái)源和運(yùn)用在財(cái)務(wù)管理上并不一定對(duì)應(yīng)。 由于銀行決策者在決定是否使用某資金時(shí)，不知道該資金的具體來(lái)源及其邊際成本，因此商業(yè)銀行的資金來(lái)源及其運(yùn)用存在空間差異。 時(shí)間差問(wèn)題，一般的企業(yè)產(chǎn)品的增加帶來(lái)的成本增加和收入增加，可以在企業(yè)交易帳戶中在短時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)。 但是，對(duì)于商業(yè)銀行的可利用資金，其債務(wù)形成日期和到期日通常難以確定，由于其資產(chǎn)收入有一定的期限，商

4、業(yè)銀行的資金來(lái)源及其運(yùn)用存在廣泛的時(shí)間差。資金變量的不連續(xù)變化，MR和MC在動(dòng)態(tài)連續(xù)變化過(guò)程中確定。 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的主要特征之一是資金變量離散、大幅度飛躍變動(dòng)。 商業(yè)銀行資金來(lái)源的變量不能連續(xù)變化，商業(yè)銀行資產(chǎn)收入的變量不能連續(xù)變化，判別式難以有效利用于商業(yè)銀行的投資決策。投入要素組合原理、投入要素組合原理在變動(dòng)要素價(jià)格Px不變的條件下，確定單一可變投入要素最佳投入量的判別式為： MRP=Px MRP=MP PQ，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中有限的商業(yè)銀行一般不存在生產(chǎn)三個(gè)階段，邊際產(chǎn)量一般在先上升后呈下降趨勢(shì)商業(yè)銀行投入資金的單位成本各不相同。 有些金融產(chǎn)品投機(jī)性和保值性顏色深，不遵循判別式中包含

5、的優(yōu)化原理。 規(guī)模經(jīng)濟(jì)的原理是商業(yè)銀行的適應(yīng)性商業(yè)銀行有規(guī)模經(jīng)濟(jì)性。 例如，某商業(yè)銀行的存款比例不變，如果擴(kuò)大其存款經(jīng)營(yíng)規(guī)模，該銀行的平均成本首先減少，然后不變?cè)僭黾?。商業(yè)銀行中不合格商業(yè)銀行的規(guī)模經(jīng)濟(jì)性作為整體，具有獨(dú)立經(jīng)營(yíng)權(quán)的分行及其營(yíng)業(yè)據(jù)點(diǎn)不一定能夠用規(guī)模經(jīng)濟(jì)原理來(lái)管理。商業(yè)銀行的性質(zhì)(總結(jié))、商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響遠(yuǎn)大于一般工商企業(yè)，整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響也大于一般工商企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的核心內(nèi)容之一，可能的風(fēng)險(xiǎn)大于一般企業(yè)。 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的特殊性決定了與一般工商企業(yè)有著不同的經(jīng)營(yíng)規(guī)則。 二、商業(yè)銀行的職能、支付職能、信用創(chuàng)造職能、金融服務(wù)職能、中介職能、中介職能、

6、中介職能，將社會(huì)閑散資金從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金轉(zhuǎn)變?yōu)樯a(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的大額資金，將社會(huì)短期閑散資金的長(zhǎng)期穩(wěn)定資金轉(zhuǎn)變?yōu)殚L(zhǎng)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金，從利潤(rùn)低的部門(mén)向利潤(rùn)高的部門(mén)引導(dǎo)社會(huì)資金。 概念商業(yè)銀行通過(guò)存款等債務(wù)業(yè)務(wù)，收集社會(huì)上各種閑散資金，通過(guò)貸款等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，將吸收的資金投入向銀行借款的單位和個(gè)人。 角色、支付功能、概念商業(yè)銀行代表客戶支付商品和服務(wù)貨款。 例如支票的發(fā)行和支付、電匯資金、電子支付、現(xiàn)金支付等。減少角色、現(xiàn)金使用加快結(jié)算程序和貨幣資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率為客戶提供便利。信用創(chuàng)造功能、概念商業(yè)銀行利用存款發(fā)放貸款，根據(jù)支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算將貸款轉(zhuǎn)換為衍生存款，最后整個(gè)商業(yè)銀行系統(tǒng)形成了原存款數(shù)倍

7、的衍生存款。信用創(chuàng)造的制約因素法定存款準(zhǔn)備率現(xiàn)金漏損率、作用對(duì)社會(huì)貨幣供給量、信用總規(guī)模和國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行影響較大，金融服務(wù)功能、作用擴(kuò)大社會(huì)聯(lián)系面增加市場(chǎng)份額增加非信用收入，概念商業(yè)銀行金融服務(wù)范圍向客戶擔(dān)保、信托、租賃保管、咨詢(xún)、經(jīng)紀(jì)、代理融通等業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)的作用、交易成本和信息的不對(duì)稱(chēng)性決定了商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)的作用，融資占所有商業(yè)外部融資的主要部分，商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)的作用、海外商業(yè)外部融資結(jié)構(gòu)、美國(guó)的商業(yè)外部融資結(jié)構(gòu)圖(右下圖)、英國(guó)、法國(guó)、德國(guó)、日本、日本、 mishkineakinsfinancialmarketsandinstitution，2006，中國(guó)外部融資結(jié)構(gòu)

8、、貸款在中國(guó)外部融資中也占主要比重。 對(duì)于交易成本、交易成本影響證券市場(chǎng)發(fā)展的一般個(gè)人投資者來(lái)說(shuō)，散發(fā)性資金不能滿足證券市場(chǎng)交易規(guī)模的最低要求，可能無(wú)法購(gòu)買(mǎi)證券的個(gè)人投資額少，因此無(wú)法分散風(fēng)險(xiǎn)的小額投資者購(gòu)買(mǎi)證券的單位證券公司的費(fèi)用也高。 商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)可以降低交易成本商業(yè)銀行利用規(guī)模經(jīng)濟(jì)，積累小額儲(chǔ)蓄資金形成大額投資，與可以大幅降低投資單位成本的專(zhuān)業(yè)化管理結(jié)合，分散投資、分散風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)合理的資產(chǎn)組合。 信息的不對(duì)稱(chēng)性，信息的不對(duì)稱(chēng)性影響證券市場(chǎng)的發(fā)展證券市場(chǎng)的逆向選擇存在檸檬問(wèn)題。 由于投資者“免費(fèi)乘車(chē)”的現(xiàn)象，民營(yíng)企業(yè)購(gòu)買(mǎi)信息獲得的利潤(rùn)減少，信息的收集和加工減少。 金融監(jiān)管部門(mén)的信息披

9、露也可以向公眾提供相關(guān)信息，但投資者掌握的公開(kāi)發(fā)布信息仍然不足以分辨上市公司的好壞。 商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)可以解決信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題。 商業(yè)銀行有很多掌握金融信息的專(zhuān)家。 貸款一般不能自由交易，可以避免“免費(fèi)乘車(chē)”的問(wèn)題。第二節(jié)商業(yè)銀行管理的目標(biāo)，本節(jié)的主要知識(shí)點(diǎn)：商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)商業(yè)銀行管理的基本目標(biāo)“三性”之間的辯證關(guān)系，一、商業(yè)銀行管理的最終目標(biāo)，最終目標(biāo)：企業(yè)價(jià)值最大化，價(jià)值：商業(yè)銀行未來(lái)凈現(xiàn)金流現(xiàn)值之和。經(jīng)營(yíng)理念：商業(yè)銀行價(jià)值最大化是在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)過(guò)程中形成的。 二、商業(yè)銀行管理的基本目標(biāo)、基本目標(biāo)：“三性平衡”、“三性平衡”是指資金來(lái)源與運(yùn)用的安全性、流動(dòng)性、利益性的平衡。 安全性流動(dòng)

10、性盈利性、基本目標(biāo)和最終目標(biāo)一致，商業(yè)銀行只有圍繞基本目標(biāo)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)才能達(dá)成最終目標(biāo)。 三、“三性”之間的辯證關(guān)系，“三性”之間既有對(duì)立又有統(tǒng)一的辯證關(guān)系。 利益性是核心，安全性和流動(dòng)性是利益性的基礎(chǔ)。 如果脫離利益性，安全性和流動(dòng)性就會(huì)失去存在的價(jià)值。如果脫離安全性和流動(dòng)性，利益性就會(huì)變成空中樓閣。 短期：“三性”在短期內(nèi)與關(guān)聯(lián)存在矛盾，可能相互消失或變長(zhǎng)。 長(zhǎng)期：動(dòng)態(tài)的“三性”平衡保證商業(yè)銀行獲得最大利益。 最終目標(biāo)和基本目標(biāo)的關(guān)系圖、第三節(jié)現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特征、本節(jié)的主要知識(shí)點(diǎn)：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化、國(guó)際化政府金融規(guī)制松化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化、一、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)電子化、

11、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的電子化過(guò)程可以分為三個(gè)階段：計(jì)算機(jī)在線工作自動(dòng)出納機(jī)(ATM )電子資金轉(zhuǎn)移系統(tǒng)(EFTS )，二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的綜合化、國(guó)際化、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的綜合化現(xiàn)代商業(yè)銀行的功能越來(lái)越豐富，功能涉及存款、支付、保管、現(xiàn)金管理、金融資產(chǎn)2008年美國(guó)金融危機(jī)。 資產(chǎn)證券化擴(kuò)大了金融風(fēng)險(xiǎn)。 資產(chǎn)證券化擴(kuò)大了金融風(fēng)險(xiǎn)，大量次級(jí)貸款轉(zhuǎn)為證券，繼續(xù)發(fā)展為各種金融衍生產(chǎn)品。 如果將這些次級(jí)貸款稱(chēng)為問(wèn)題貸款，風(fēng)險(xiǎn)將迅速擴(kuò)大。 2008年，美國(guó)金融業(yè)受到了很大的打擊。 雷曼兄弟宣布破產(chǎn)美林公司被美國(guó)銀行收購(gòu)的美國(guó)最大的儲(chǔ)蓄銀行華盛頓互惠銀行被迫破產(chǎn)。 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)國(guó)際化商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的國(guó)際化與經(jīng)濟(jì)全球化密切

12、相關(guān)。 金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，必然要融入經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程。 國(guó)際業(yè)務(wù)包括外匯供應(yīng)、對(duì)沖、國(guó)際信用保證、現(xiàn)金管理服務(wù)、客戶國(guó)際收購(gòu)援助等。 二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化、國(guó)際化(續(xù))、三、政府金融限制放寬、政府金融限制放寬的原因信用控制和過(guò)剩的法定儲(chǔ)備要求是信用資源配置的低效或無(wú)效方式金融產(chǎn)品的價(jià)格限制使金融機(jī)構(gòu)任意浪費(fèi)資源的外匯限制不能進(jìn)行許多正常的金融交易。 放寬政府金融管制的作用進(jìn)一步加強(qiáng)了競(jìng)爭(zhēng)，促進(jìn)了金融創(chuàng)新。 四、加強(qiáng)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，20世紀(jì)90年代以來(lái)，許多商業(yè)銀行越來(lái)越重視風(fēng)險(xiǎn)管理，以風(fēng)險(xiǎn)管理為其經(jīng)營(yíng)管理的核心。 美國(guó)金融危機(jī)的爆發(fā)，再也不允許充分暴露發(fā)達(dá)國(guó)家一些商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的弱

13、點(diǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行的監(jiān)管，加強(qiáng)商業(yè)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理。 四、加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理(續(xù))、巴塞爾新資本協(xié)議表明，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要可能導(dǎo)致交易對(duì)方無(wú)法履行合同、無(wú)法履行責(zé)任，信用風(fēng)險(xiǎn)：造成損失。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：利率、匯率等市場(chǎng)價(jià)格變量的變化可能導(dǎo)致?lián)p失。 操作風(fēng)險(xiǎn)：可能歸因于內(nèi)部控制、系統(tǒng)或外來(lái)因素方面的操作不足或不當(dāng)而遭受損失。第四節(jié)中國(guó)商業(yè)銀行的歷史和現(xiàn)狀，本節(jié)的主要知識(shí)點(diǎn)：中國(guó)商業(yè)銀行的歷史中國(guó)商業(yè)銀行的現(xiàn)狀，一、中國(guó)商業(yè)銀行的歷史，新中國(guó)成立后，規(guī)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，中國(guó)沒(méi)有真正意義上的商業(yè)銀行。 當(dāng)時(shí)中國(guó)人民銀行承擔(dān)著兩大任務(wù)：管理國(guó)家金融事業(yè)，具體辦理信用業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)銀行：中國(guó)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)人民建設(shè)銀行、改革開(kāi)放后，銀行體系取得了令人矚目的改革成果。 1897年4月，中國(guó)通商銀行開(kāi)業(yè)，標(biāo)志著中國(guó)民族資本商業(yè)銀行業(yè)的開(kāi)始。 二、中國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)狀、全國(guó)股份制商業(yè)銀行12家、城市商業(yè)銀行120家、工業(yè)、農(nóng)業(yè)、中、建設(shè)四大國(guó)有商業(yè)銀行、外資銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、交通銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行、第五節(jié)研究對(duì)象和內(nèi)容、本節(jié)主要知識(shí)點(diǎn)：商業(yè)銀行管理學(xué)商業(yè)銀行如何保證商業(yè)銀行信貸資金的安全性和貸款利息的順利回收。 研究對(duì)象是圍繞稀少資源信用資金的最佳配置的各種業(yè)務(wù)和相關(guān)的組織管理問(wèn)題。 二、商