1、印鑒管理辦法第一章 總則 第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶管理工作，規(guī)范存款人預(yù)留銀行印鑒的管理和使用，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行和客戶的資金安全，根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合村鎮(zhèn)銀行實(shí)際情況，特制定本辦法。本辦法屬于管理辦法，適用于村鎮(zhèn)銀行各機(jī)構(gòu)。第二條 本辦法所稱預(yù)留印鑒，是指存款人在村鎮(zhèn)銀行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶時(shí)留存的、憑以辦理款項(xiàng)支付結(jié)算的權(quán)利證明，也是開(kāi)戶銀行辦理收付結(jié)算的審核依據(jù)。預(yù)留印鑒的管理包括印鑒的預(yù)留、變更、掛失補(bǔ)辦、注銷以及印鑒卡的管理。 第二章 預(yù)留印鑒的基本規(guī)定第三條 單位預(yù)留印鑒為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人(

2、單位負(fù)責(zé)人)或其授權(quán)代理人的簽章。第四條 存款人在村鎮(zhèn)銀行預(yù)留簽章中公章或財(cái)務(wù)專用章的名稱與其申請(qǐng)開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱、出具的開(kāi)戶證明文件上記載的存款人名稱應(yīng)保持一致。第五條 印鑒卡的保管和使用必須指定專人負(fù)責(zé)，印鑒的預(yù)留、變更和注銷需經(jīng)會(huì)計(jì)主管審核，并在相關(guān)業(yè)務(wù)憑證上審批同意。 第三章 預(yù)留印鑒的受理、使用第六條 受理申請(qǐng)。申請(qǐng)開(kāi)立人民幣單位銀行結(jié)算賬戶的客戶應(yīng)持公安機(jī)關(guān)印章備案批準(zhǔn)文書(shū)申請(qǐng)辦理預(yù)留印鑒手續(xù)，且應(yīng)當(dāng)遵循柜臺(tái)辦理的原則，經(jīng)辦柜員應(yīng)留存公安機(jī)關(guān)印章備案批準(zhǔn)文書(shū)復(fù)印件。按照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定，開(kāi)戶行對(duì)申請(qǐng)開(kāi)設(shè)單位結(jié)算賬戶的存款人發(fā)放“開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)”和空白印鑒卡片

3、。 第七條 審查手續(xù)。收到申請(qǐng)人提交的“開(kāi)戶申請(qǐng)書(shū)”、印章備案批準(zhǔn)文書(shū)和印鑒卡片，會(huì)計(jì)主管應(yīng)通過(guò)公安機(jī)關(guān)印章查詢系統(tǒng)審查印章的真實(shí)性和有效性，審查印鑒卡片所填寫(xiě)的存款人名稱、電話、地址、聯(lián)系人等內(nèi)容是否真實(shí)、完整，加蓋的預(yù)留印鑒是否清晰合規(guī)。如沒(méi)有公安機(jī)關(guān)印章查詢系統(tǒng)，必須要客戶出示公安機(jī)關(guān)印章備案批準(zhǔn)文書(shū)，并留復(fù)印件。在審查開(kāi)戶資料無(wú)誤后，在印鑒卡片上簽章交前臺(tái)柜員辦理開(kāi)戶。 第八條 前臺(tái)柜員開(kāi)立賬戶后，在印鑒卡上填寫(xiě)賬號(hào)、啟用日期等信息，一份印鑒卡與開(kāi)戶資料專夾保管，一份印鑒卡前臺(tái)專人保管，一份交還客戶。第九條 印鑒卡保管員負(fù)責(zé)日常支付業(yè)務(wù)的驗(yàn)印工作。一般必須折對(duì)角“十”字驗(yàn)印，對(duì)于單位賬

4、戶單筆10萬(wàn)元（含）以上的現(xiàn)金業(yè)務(wù)，或單位賬戶單筆20萬(wàn)元（含）以上的轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)，必須要折“米”字核對(duì)印鑒，并由三級(jí)（含）以上柜員復(fù)核，經(jīng)辦人和復(fù)核人須在支付憑證上簽章證明。 第四章 預(yù)留印鑒的保管、移交第十條 已啟用的印鑒卡實(shí)行“誰(shuí)使用、誰(shuí)保管、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的管理原則，各支行應(yīng)指定專人加以保管。使用時(shí)應(yīng)放在保管人的視線或監(jiān)控錄像范圍內(nèi)。會(huì)計(jì)主管應(yīng)至少每月對(duì)印鑒卡全面盤(pán)查一次。 第十一條 印鑒卡保管人在營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)臨時(shí)離開(kāi)崗位，要將印鑒卡裝箱上鎖，營(yíng)業(yè)終了要將印鑒卡裝箱上鎖放入現(xiàn)金尾箱或入保險(xiǎn)柜保管。印鑒卡保管人不得將自己保管的印鑒卡出借他人使用。第十二條 印鑒卡保管人輪班、短期離崗和調(diào)離，要按規(guī)

5、定做好有關(guān)交接手續(xù)。辦理交接時(shí)需登記交接登記簿，并注明印鑒卡個(gè)數(shù)。接收人要認(rèn)真清點(diǎn)印鑒卡片數(shù)，相符后方可辦理接收手續(xù)，交接時(shí)會(huì)計(jì)主管監(jiān)交。第十三條 已轉(zhuǎn)入久懸未取專戶的印鑒卡片，應(yīng)集中專夾保管。 第五章 預(yù)留印鑒的變更第十四條 單位存款人因名稱變更等原因需變更預(yù)留印鑒的，應(yīng)向開(kāi)戶行提供預(yù)留印鑒變更申請(qǐng)書(shū)、開(kāi)戶許可證、公安機(jī)關(guān)印章備案批準(zhǔn)文書(shū)、變更名稱的證明文件、原印鑒卡片(客戶留存聯(lián))、原預(yù)留印鑒章以及更名后的印鑒章及營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)證明材料。單位存款人申請(qǐng)變更預(yù)留簽章但因預(yù)留簽章遺失而無(wú)法提供原簽章的，還應(yīng)向開(kāi)戶行出具相關(guān)證明文件。第十五條 單位存款人申請(qǐng)變更預(yù)留印鑒，可由法定

6、代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件和書(shū)面申請(qǐng)外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。授權(quán)他人辦理的，除出具相應(yīng)的證明文件和書(shū)面申請(qǐng)外，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件和授權(quán)書(shū)，以及被授權(quán)人的身份證件。 第十六條 收到存款人提交的變更印鑒申請(qǐng)書(shū)和相關(guān)證明文件資料后，會(huì)計(jì)主管應(yīng)審查新印鑒卡片是否按規(guī)定加蓋新、舊印鑒章，存款人提交的變更印鑒申請(qǐng)書(shū)簽章是否與預(yù)留印鑒相符，新印章是否按規(guī)定到公安機(jī)關(guān)備案批準(zhǔn)刻制，經(jīng)辦人是否為法人或持有法人授權(quán)書(shū)，并檢查授權(quán)書(shū)是否有效，在原留存的舊印鑒卡片上注明注銷日期，并在新印鑒卡片上注明

7、啟用日期。 第十七條 前臺(tái)柜員收到會(huì)計(jì)主管審核過(guò)的新印鑒卡片后，須檢查新舊印鑒章是否加蓋清晰、合規(guī)，要素是否齊全，會(huì)計(jì)主管是否簽章，變更資料是否齊全。第十八條 新印鑒的啟用日期為變更日次日。對(duì)單位在印鑒變更日（含當(dāng)日）之前簽發(fā)的且在有效提示付款期限內(nèi)的票據(jù)，按舊印鑒進(jìn)行驗(yàn)印。舊印鑒卡片加蓋“作廢”章，一份放入單位檔案袋中保管，其余兩份做業(yè)務(wù)憑證附件。 第六章 預(yù)留印鑒的掛失補(bǔ)辦第十九條 預(yù)留印鑒發(fā)生遺失、被盜等情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)向開(kāi)戶行提出書(shū)面掛失申請(qǐng)并補(bǔ)辦新的預(yù)留印鑒。單位掛失補(bǔ)辦預(yù)留印鑒時(shí)，應(yīng)向開(kāi)戶銀行出具書(shū)面申請(qǐng)、公安機(jī)關(guān)印章備案批準(zhǔn)文書(shū)、開(kāi)戶許可證、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證明文件。個(gè)人遺失或更換預(yù)

8、留個(gè)人印章或更換簽字人時(shí)，應(yīng)向開(kāi)戶銀行出具經(jīng)簽名確認(rèn)的書(shū)面申請(qǐng)，以及原預(yù)留印章或簽字人的個(gè)人身份證件。銀行應(yīng)留存相應(yīng)復(fù)印件，并憑以辦理預(yù)留銀行簽章的變更。 第二十條 預(yù)留印鑒掛失補(bǔ)辦手續(xù)的辦理人應(yīng)為單位法人（負(fù)責(zé)人），他人代為辦理的須持有法人（負(fù)責(zé)人）身份證件及授權(quán)書(shū)。前臺(tái)柜員在辦理印鑒掛失手續(xù)時(shí)，應(yīng)在原印鑒卡上注明掛失手續(xù)辦妥時(shí)間并標(biāo)明“已掛失”字樣，預(yù)留印鑒補(bǔ)辦手續(xù)參照第五章辦理。第二十一條 對(duì)辦理掛失手續(xù)前（含當(dāng)日）簽發(fā)的票據(jù)和結(jié)算憑證，仍以掛失的印鑒作為辦理支付結(jié)算的審核依據(jù)，對(duì)辦理掛失手續(xù)次日起簽發(fā)的票據(jù)和結(jié)算憑證，所掛失的印鑒不再作為辦理支付結(jié)算的審核依據(jù)。 第七章 預(yù)留印鑒的注銷

9、第二十二條 存款人申請(qǐng)撤銷銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)填制撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)提交開(kāi)戶行，申請(qǐng)書(shū)加蓋單位印章。會(huì)計(jì)主管應(yīng)認(rèn)真審查“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書(shū)”上銷戶人的名稱、賬號(hào)、印章和印鑒卡上的記錄是否一致。審查無(wú)誤后在銷戶申請(qǐng)書(shū)上加注意見(jiàn)，簽章后交前臺(tái)辦理銷戶手續(xù)。第二十三條 前臺(tái)柜員根據(jù)經(jīng)會(huì)計(jì)主管審核的銷戶申請(qǐng)書(shū)，抽出擬銷戶的印鑒卡片核印無(wú)誤后，在舊印鑒卡片上注明注銷日期，辦理銷戶。第二十四條 柜員按規(guī)定辦理銷戶手續(xù)后，銀行留存的全套印鑒卡片上應(yīng)注明注銷日期并加蓋“已銷戶”戳記，并和存款人交回的印鑒卡片與作廢的重要空白憑證、銷戶申請(qǐng)書(shū)一并作銷戶記帳憑證附件。 第八章 監(jiān)督與處罰第二十五條 審查人(會(huì)

10、計(jì)主管、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人和運(yùn)營(yíng)管理部門(mén)）對(duì)印鑒卡的監(jiān)督管理職責(zé)： （一）負(fù)責(zé)審查單位開(kāi)立、變更印鑒、銷戶等環(huán)節(jié)的印鑒卡管理的合規(guī)、合法情況。 （二）負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查驗(yàn)印人員在核印過(guò)程中是否認(rèn)真履行折角核印的工作，嚴(yán)禁僅憑印象和經(jīng)驗(yàn)審核印鑒，嚴(yán)禁無(wú)印鑒為客戶辦理轉(zhuǎn)賬和結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)禁不使用真實(shí)的預(yù)留印鑒進(jìn)行核對(duì)等違規(guī)行為。 （三）檢查印鑒卡上是否有審查人審查時(shí)的簽章。檢查開(kāi)戶資料中印鑒卡的變更手續(xù)是否合規(guī)。（四）抽查印鑒卡上所列賬戶戶名、與開(kāi)戶原始資料戶名是否一致。（五）監(jiān)督印鑒卡是否專人管理，柜員休假或換崗時(shí)是否按規(guī)定辦理交接手續(xù)。（六）抽查錄像檢查印鑒卡是否在錄像范圍內(nèi)使用，核印人是否真實(shí)核印，有無(wú)虛假核印的現(xiàn)象。（七）負(fù)責(zé)監(jiān)控員工的思想動(dòng)態(tài)，加強(qiáng)思想教育，提高會(huì)計(jì)人員在管理印鑒方面執(zhí)行制度辦法的自覺(jué)性，防止業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員違規(guī)操作。（八）負(fù)責(zé)進(jìn)行安全形勢(shì)教育、典型案例教育，使員工及時(shí)了解不法分子利用印鑒作案的新動(dòng)態(tài)，保持高度的警惕性。第二十六條 在印鑒卡管理過(guò)程中,有下列行為之一的，給予相關(guān)責(zé)任人至少每次1000元經(jīng)濟(jì)處罰，并積3分：（一）未設(shè)專人保管印鑒卡的；（二）未按規(guī)定核對(duì)預(yù)留印鑒的；（三）未按規(guī)定變更、收繳、銷毀廢止印鑒卡的；（四