1、第八章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理,對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué) 金融學(xué)院 何自云 ,第八章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)管理,Trend of Non-interest income 中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù) 狹義的中間業(yè)務(wù) 支付結(jié)算類、銀行卡、代理類、咨詢顧問類、保管類 狹義的表外業(yè)務(wù) 擔(dān)保類、承諾類、交易類（衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)管理）,Trend of Non-interest income,A common view among bank managers and analysts is that banks must rely less on net interest income and more on noninte

2、rest income to be more successful. The highest earning banks will be those that generate an increasing share of operating revenue from noninterest sources. The fundamental issue among managers is to determine the appropriate customer mix and business mix to grow profits at high rates, with a strong

3、focus on fee-based revenues.,Pressure on margins,It is widely recognized that the days of record-breaking net interest margins for banks are long gone. The growth in inexpensive, core deposits at banks has slowed because customers have many alternatives, such as mutual funds and cash management acco

4、unts, that offer similar transactions and savings services and pay higher Loan yields have similarly fallen on a relative basis because of competition from nonbank lenders, such as commercial and consumer finance companies and leasing companies, and other banks that compete for the most profitable s

5、mall business loans, credit card receivables, and so on.,Sustained increase in all banks noninterest income as a fraction of net operating revenue,The largest banks rely much more on noninterest income,Smaller banks still rely more heavily on net interest income.,Composition of noninterest income:Fo

6、r all FDIC-insured banks,Service Charges on Deposit Accounts17.00% Fiduciary Income13.00% Net Securitization Income11.00% Net Servicing Fees 8.50% Trading Gains & Fees 7.60% Investment Banking/Brokerage Fees 5.10% Net Gains/Losses On Loan Sales 4.40% Insurance Commissions & Fees 2.00% Venture Capita

7、l Revenue 0.10% Other Noninterest Income31.40% safe deposit boxes, bank drafts, etc.,Non-interest income in large banks v.s. small banks,Increasing amount of fees from investment banking and brokerage activities at the larger banks. Investment and brokerage activities contribute a far greater portio

8、n of noninterest income at the largest banks. This explains why noninterest income is a much higher fraction of their operating revenue. These fees are highly cyclical in nature and depend on the capital markets. In late 1998, many large banks reported large trading losses on activities in Russia an

9、d Asia. Community banks generated most of their noninterest income from deposit account fees, trust fees, mortgage fees, insurance product fees and commissions and investment product fees.,我國商業(yè)銀行的產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）,吸收公眾存款； 發(fā)放短期、中期和長期貸款； 辦理國內(nèi)外結(jié)算； 辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； 發(fā)行金融債券； 代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券； 買賣政府債券、金融債券,從事同業(yè)拆借； 買賣、代理買賣外匯

10、； 從事銀行卡業(yè)務(wù) 提供信用證服務(wù)及擔(dān)保； 代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)； 提供保管箱服務(wù)； 經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。,中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)：廣義/狹義,“中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。 ” 表內(nèi)業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)發(fā)生時直接進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債表的業(yè)務(wù)。 表外業(yè)務(wù)： 業(yè)務(wù)發(fā)生時不進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債表，但將來有可能進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債表的業(yè)務(wù)。 有風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)。 廣義的中間業(yè)務(wù) = 廣義的表外業(yè)務(wù) = 狹義的中間業(yè)務(wù) + 狹義的表外業(yè)務(wù),支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù),支付結(jié)算類業(yè)務(wù)：由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。 現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)帳結(jié)

11、算、同城結(jié)算和異地結(jié)算（匯款、托收、信用證） 支付結(jié)算體系： 銀行賬戶體系：單位、個人 支付結(jié)算工具體系：匯票、本票、支票 支付清算系統(tǒng)：債權(quán)債務(wù)關(guān)系的了結(jié) 支付結(jié)算管理體系：規(guī)則,銀行卡業(yè)務(wù),銀行卡是由商業(yè)銀行或其他經(jīng)授權(quán)的機(jī)構(gòu)向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。 銀行卡的種類： 信用卡：貸記卡、準(zhǔn)貸記卡 借記卡：轉(zhuǎn)賬卡（含儲蓄卡）、專用卡、儲值卡 聯(lián)名認(rèn)同卡：商業(yè)銀行與盈刊性或非盈利性機(jī)構(gòu)合作發(fā)行的銀行卡附屬產(chǎn)品 銀行卡業(yè)務(wù)的收入 特約商戶的銷售回扣、年費(fèi)、利息收入、各種手續(xù)費(fèi)收入（掛失、異地取現(xiàn)等）,代理類中間業(yè)務(wù),代理類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受客戶

12、委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù) 代理行業(yè)務(wù) 代收代付業(yè)務(wù) 代理證券業(yè)務(wù) 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù),咨詢顧問類業(yè)務(wù),咨詢顧問類業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關(guān)信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動的記錄和分析，并形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理或發(fā)展的需要的服務(wù)活動。 企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)：評估、資信證明、管理咨詢 資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)：投資管理、稅務(wù)服務(wù) 財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)：項(xiàng)目融資、并購 現(xiàn)金管理業(yè)務(wù),保管類中間業(yè)務(wù),保管類中間業(yè)務(wù)主要包括基金托管業(yè)務(wù)和保管箱業(yè)務(wù)兩大類。 基金托管業(yè)務(wù)：銀行接受基金管理公司委托，安全保

13、管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、會計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。 保管箱業(yè)務(wù)：銀行接受客戶的委托，以出租保管箱的形式代客戶保管貴重物品的一項(xiàng)服務(wù)業(yè)務(wù)。,表外業(yè)務(wù)：擔(dān)保類、承諾類,擔(dān)保類業(yè)務(wù)：銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù) 銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函 承諾類業(yè)務(wù)：銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)。 票據(jù)發(fā)行便利：借款人以自己的名義連續(xù)發(fā)行短期票據(jù)籌集用于長期投資的資金時，銀行承諾購買借款人不能出售的票據(jù)或提供相應(yīng)金額的貸款。,表外業(yè)務(wù)：交易類,交易類業(yè)務(wù)：銀行為滿足客戶保值（交易商、造市商）或自

14、身風(fēng)險(xiǎn)管理（最終用戶）等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務(wù)。 金融衍生工具：價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）、期權(quán)及其組合（結(jié)構(gòu)化金融工具） 金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法自2004年3月1日起施行 第16條：金融機(jī)構(gòu)高級管理人員要決定與本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的測算衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)敞口的指標(biāo)和方法，要根據(jù)本機(jī)構(gòu)的整體實(shí)力、自有資本、盈利能力、業(yè)務(wù)經(jīng)營方針及對市場風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測，制定并定期審查和更新衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)敞口限額、止損限額和應(yīng)急計(jì)劃，并對限額情況制定監(jiān)控和處理程序。金融機(jī)構(gòu)分管衍生產(chǎn)品交易與分管風(fēng)險(xiǎn)控制的高級管理人員應(yīng)適當(dāng)分離。,衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)管理,第19條：金融機(jī)構(gòu)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人辦理衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)向該機(jī)構(gòu)或個人充分揭示衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)，并取得該機(jī)構(gòu)或個人的確認(rèn)函，確認(rèn)其已理解并有能力承擔(dān)衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)。 第20條：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)適當(dāng)合理地運(yùn)用擔(dān)保等各種信用風(fēng)險(xiǎn)緩解措施來減少交易對手的信用風(fēng)險(xiǎn)，選擇適當(dāng)?shù)姆椒ê湍Ｐ蛯π庞蔑L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。 第21條：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)用適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)評估方法或模型對衍生產(chǎn)品交易的市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，按市價原則管理市場風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)整交易規(guī)模、類別及風(fēng)險(xiǎn)敞口的水平。,衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險(xiǎn)管理,第2