1、某商業(yè)銀行中小企業(yè)授信評價模型與標準 一、客戶選擇標準根據財務和非財務因素，將中小型企業(yè)客戶等級從高到低分為a、b、c、d四級，其中a、b、c級是目標客戶，d級客戶不予授信，除非提供足額現金或現金等價物質押?？蛻暨x擇標準分為首要標準和次要標準。首要標準是客戶必須滿足的基本標準，不符合其中任何一項即評為d級。次要標準側重于對客戶的財務狀況評價和業(yè)務上下游的風險評估?？蛻舻燃売伤袠藴手械梅肿畹偷囊豁梺泶_定。如某客戶除一項標準得分為b外，其他所有項目得分均為a，則該客戶的客戶等級為b級。如果理由充分，可以調整次要標準中的兩項評級結果，但只能調升一個客戶等級。除客戶等級外，所有客戶都依其年銷售收入分

2、為4個銷售等級（其中3級最高）銷售等級0；年銷售收入在萬元以下。銷售等級；年銷售收入在萬元（含）到萬元之間。銷售等級；年銷售收入在萬元（含）到萬元之間。銷售等級；年銷售收入在萬元（含）到萬元之間。對不同銷售等級和客戶等級的客戶，市場拓展和授信傾向性也應有所區(qū)別：銷售等級銷售等級銷售等級銷售等級客戶等級低高高高客戶等級低高高高客戶等級低中中高客戶等級低低低低（一）適用銷售等級、的客戶選擇標準客戶選擇標準在目標市場名單中所有可接受的行業(yè)客戶等級客戶等級客戶等級首要標準.核心管理層經驗：行業(yè)從業(yè)年限年年年公司成立年限年年年2.在本行無不良貸款和結算記錄（對現有客戶）符合符合符合3.銀行對帳單分析符合

3、符合符合4.信用記錄查詢符合符合符合5.還款能力：償債保障比率（dscr）倍倍倍次要標準6.銷售收入增長情況批發(fā)、零售及服務業(yè)%制造業(yè)%7.(營業(yè)利潤)贏利年限8.貿易上下游客戶查詢通過通過通過9.應收賬款風險（應收款周轉天數較年初增加）天天天10.買方集中度風險%次要標準的特別項11.財務杠桿率（總負債/凈資產）11.1制造業(yè)倍倍倍11.2批發(fā)、零售及服務業(yè)倍倍倍12.杠桿比率總貸款（含銀行承敞口）/凈資產12.1制造業(yè)倍倍倍12.2批發(fā)、零售及服務業(yè)倍倍倍1.1核心管理層經驗和公司成立年限，如果借款人的股東（或實際控制人）此前擔任過企業(yè)總經理，并從事相同行業(yè)，可以將核心管理層從業(yè)經歷認定為

4、公司成立年限。1.2在本行無不良貸款和結算紀錄（對現有客戶）。如果因支付困難而導致借新還舊，客戶等級則降為d級。1.3銀行對賬單分析是指對客戶至少最近3個月的主要銀行結算賬戶進行檢查和分析，針對有無銀行退票、未經許可的透支、月均銷售回款、有無異常收付等。1.4信用記錄查詢是通過人民銀行的信貸咨詢系統，查詢借款人、保證人的信用狀況；對其主要股東、核心管理層的信用查詢，可通過人行個人征信系統或對知情人進行必要的走訪。1.5償債保障比率dscr=(營業(yè)利潤+利息+折舊+無形資產攤銷)/（利息支出+上年度的-年內到期長期負債）1.6貿易上下游客戶查詢是對借款人的供應鏈查詢。1.7買方集中度是對單一買方

5、的銷售額占全部銷售收入的比例，如果客戶簽訂有相對長期的合同或買賣交易關系長久，則允許調升一級客戶等級。1.8要求提供股東個人連帶責任保證。（二）簡化的選擇標準適用于小額信貸和銷售等級為0的微型企業(yè)。該標準與風險準入標準結合使用。首要標準通過/不通過公司成立年限年在本行無不良付款和結算記錄（現有客戶）無不良對股東信用和付款記錄的調查無負面信息通過凈資產正值過去兩年銷售收入均增長通過過去兩年均盈利通過可接受的客戶為通過上述所有標準的客戶。如果有兩項標準未通過，可審慎決定是否接受該客戶。如果決定接受，應記錄理由。二、風險準入標準（一）最高授信額度（適用于銷售等級為13的客戶）單一客戶最高授信額度是由

6、該客戶的銷售等級和客戶等級共同確定的?？蛻舻燃壓弯N售等級最高授信額度（以下兩項金額低者）客戶等級a銷售等級1按銷售收入的比例最高額度金額銷售等級2銷售等級3客戶等級b銷售等級1銷售等級2銷售等級3客戶等級c銷售等級1銷售等級2銷售等級3（二）對抵/質押物的要求抵/質押物對全部授信額度的覆蓋率（抵/質押覆蓋率）可隨客戶的風險承受程度（客戶等級）的增強而適當降低。對抵/質押物價值認定是由可接受的抵/質押物的有序清算價值來確定。例如，如果抵押物是住宅，而抵押率為50%，則有序清算價值為評估值的50%。如果授信額度是由本行認可的專業(yè)擔保公司提供連帶保證，可納入對抵/質押物覆蓋的計算。由其他公司提供保證

7、的，視同信用貸款，不納入抵/質押物覆蓋率計算。根據不同借款目的，授信業(yè)務品種可以分為1年期流動資金用途授信、非融資性保函、機器設備融資、廠房建設貸款和自用/商用性物業(yè)購置貸款。（三）風險準入標準客戶等級最低抵/質押覆蓋率1年期流動資金授信子額度非融資性保函授信子額度3年期機器設備融資子額度5年期廠房建設貸款子額度10年期自用/商用物業(yè)購置貸款子額度a50%100%100%60%50%b60%100%100%40%40%c70%100%100%30%30%適用于銷售等級為13的的客戶。注：以上授信總額度的百分比表示最低抵/質押覆蓋率=抵/質押物評估價值抵/質押率對客戶核定的授信總額度。例如，某鍍

8、鋅板經銷企業(yè)，2006年成立，年銷售額1.5億元左右，進貨渠道主要從鞍鋼直接進貨，每次進貨最不小于1000噸。按照目前每噸7000元的價格，即每次采購支出不低于700萬元。企業(yè)計劃以自用房地產抵押申請授信700萬元用于采購鞍鋼鍍鋅板，銀行同意辦理。該資產評估價值900萬元人民幣，按照常規(guī)50%抵押率最高可貸款450萬元。根據銀行中小企業(yè)貸款流程。該公司評級為b級，允許的最高抵質押覆蓋率為60%，即價值900萬元的抵押物最高可貸款750萬元（=9000.50.6=750）針對中小企業(yè)普遍存在的抵押物不充足的情況，該標準為優(yōu)質中小企業(yè)配備一定限額的信用授信。在企業(yè)提供抵/質押物的前提下，結合企業(yè)評級和企業(yè)提供的抵/質押物的有序清算價值，可以最高按1:1配給信用授信額度。（四）簡單的風險準入標準適用于小額信貸和銷售等級為0的客戶，如下表所示；最高授信額（萬元）最低抵/質押覆蓋率1年期流動資金授信子額度3年期機器設備融資子額度3年度廠房建設貸款子額度通過全部客戶選擇標準20080%100%30%30%1項標準未通過10090%100%20%20%2項標準未通過5095%100%10%10%注：