1、公司平衡計分卡項目 財務(wù)部戰(zhàn)略圖及目標(biāo)描述,2008年2月,目標(biāo)（objective） 指標(biāo)（measure） 指標(biāo)值（target） 行動方案（initiative）,開展全員“帶隊伍工程”，培養(yǎng)/留住/用好人才,人才工程,組織資本,財務(wù),客 戶,內(nèi) 部 流 程,學(xué) 習(xí) 與 成 長,IT資本,提速發(fā)展，實現(xiàn) 股東價值最大化,G,L1,財務(wù)部戰(zhàn)略圖 080131,高效完成財務(wù)和會計流程 提高內(nèi)部客戶滿意度,C1,保持與外部利益 相關(guān)者的良好關(guān)系 (政府銀行投資者),C2,合理控制部門費用預(yù)算,F4,高層：高質(zhì)量的報告和建議，提供決策支持 部門/二級單位：指導(dǎo)、分析、控制和服務(wù),產(chǎn)品成本,良好的

2、外部溝通與資本運營,落實經(jīng)營目標(biāo)，提供決策支持,創(chuàng)新和完善成本管控的制度、方法與工具,降低稅務(wù)風(fēng)險,持續(xù)深化信息披露的質(zhì)量與水平,外部利益相關(guān)者,優(yōu)化財務(wù)基礎(chǔ)工作，保證財務(wù)報告的質(zhì)量與效率,強化財務(wù)信息化建設(shè),倡導(dǎo)精益與創(chuàng)新相融的文化領(lǐng)先 理性、激情、超越,有效開展財務(wù)分析,強化資金運作與金融工具的應(yīng)用與支持，降低資金成本并滿足資金需求,完善會計與資金管理,內(nèi)部客戶,完善集團化的財務(wù)管理模式,持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風(fēng)險管理機制,持續(xù)的投資者關(guān)系管理,深入了解業(yè)務(wù)，高效推進(jìn)成本領(lǐng)先管理項目,高效履行財務(wù)職能，提高贏利 能力,促進(jìn)主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長,戰(zhàn)略性配置財務(wù)預(yù)算，提高與業(yè)務(wù)計劃的匹配性,P1,強化預(yù)算

3、執(zhí)行控制與分析,逐步形成閉環(huán)管理,完善全面成本管理,F1,F3,P2,P3,P4,P6,P7,保持健康的現(xiàn)金流,F2,P8,P9,P10,P11,L2,L3,L4,P5,高層匯報后,財務(wù)角度戰(zhàn)略目標(biāo)描述,高效履行財務(wù)職能,提高盈利能力,促進(jìn)主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長,F1,保持健康的現(xiàn)金流,F2,完善全面成本管理,F3,合理控制部門費用預(yù)算,F4,客戶角度戰(zhàn)略目標(biāo)描述,高效完成財務(wù)和會計流程提高客戶滿意度,C1,保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系,C2,內(nèi)部流程角度戰(zhàn)略目標(biāo)描述,戰(zhàn)略性配置財務(wù)預(yù)算,提高與業(yè)務(wù)計劃的匹配性,P1,強化預(yù)算執(zhí)行控制與分析,逐步形成閉環(huán)管理,P2,有效開展財務(wù)分析,P3,創(chuàng)新和完

4、善成本管控的制度、方法與工具,P4,內(nèi)部流程角度戰(zhàn)略目標(biāo)描述,深入了解業(yè)務(wù)，高效推進(jìn)成本領(lǐng)先管理項目,P5,強化資金運作與金融工具的應(yīng)用與支持，降低資金成本并滿足資金需求,P6,優(yōu)化財務(wù)基礎(chǔ)工作，保證財務(wù)報告的質(zhì)量和效率,P7,降低稅務(wù)風(fēng)險,P8,內(nèi)部流程角度戰(zhàn)略目標(biāo)描述,持續(xù)深化信息披露的質(zhì)量與水平,P9,持續(xù)推進(jìn)投資者關(guān)系管理,P10,持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風(fēng)險管理機制,P11,學(xué)習(xí)與成長角度戰(zhàn)略目標(biāo)描述,開展全員“帶隊伍工程”，培養(yǎng)、留住、用好人才,L1,強化財務(wù)信息化建設(shè),L2,倡導(dǎo)精益與創(chuàng)新相融的文化領(lǐng)先理性、激情、超越,L3,完善集團化的財務(wù)管理模式,L4,公司平衡計分卡項目 財務(wù)部指標(biāo)定

5、義,2008年2月,目標(biāo)（objective） 指標(biāo)（measure） 指標(biāo)值（target） 行動方案（initiative）,戰(zhàn)略目標(biāo): (F1)高效履行財務(wù)職能，提高盈利能力,促進(jìn)主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長 衡量指標(biāo): EVA經(jīng)濟增加值 衡量指標(biāo)意圖說明:培育企業(yè)資金成本理念和股東回報意識,，健全和完善公司績效考核體系,衡量指標(biāo)定義/計算公式: EVA稅后凈營業(yè)利潤-資本成本稅后凈營業(yè)利潤調(diào)整后資本平均資本成本率（5.5%),目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法: 年度公司經(jīng)營指標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 倪爾科,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,更新頻率: 季度 衡量單位: 萬元,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 何為,要點/假設(shè)

6、: 1、采用股份全合并數(shù)據(jù) 2、稅后凈營業(yè)利潤凈利潤少數(shù)股東損益財務(wù)費用（1所得稅稅率（33%）； 調(diào)整后資本平均所有者權(quán)益平均少數(shù)股東權(quán)益平均負(fù)債合計平均無息流動負(fù)債平均在建工程； 平均無息流動負(fù)債平均流動負(fù)債合計平均短期借款平均一年內(nèi)到期的長期負(fù)債；,衡量指標(biāo)信息是否存在:已有,具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表,下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：以季度財務(wù)報表數(shù)據(jù)為準(zhǔn) 制定/批準(zhǔn)衡量公式：稅后凈營業(yè)利潤-資本成本稅后凈營 業(yè)利潤調(diào)整后資本平均資本成本率（5.5%),1、指標(biāo)定義模板-EVA經(jīng)濟增加值(公司指標(biāo)),指標(biāo)確定日期:2008/01 目標(biāo)值確定日期:2008/01,115608,時間,全年目標(biāo)值,一

7、季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,135471,戰(zhàn)略目標(biāo): (F1) 高效履行財務(wù)職能，提高盈利能力，促進(jìn)主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長 衡量指標(biāo):凈資產(chǎn)收益率 衡量指標(biāo)意圖說明: 反映公司所有者權(quán)益的投資報酬率,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn),目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:年度部門考核指標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 倪爾科,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,更新頻率: 年 衡量單位: %,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 何為,要點/假設(shè):,衡量指標(biāo)信息是否存在:已有,具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表,下一步: 凈資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均凈資產(chǎn)*1

8、00% 平均凈資產(chǎn)=（年初凈資產(chǎn)+年末凈資產(chǎn)）/2,2、指標(biāo)定義模板-凈資產(chǎn)收益率,指標(biāo)確定日期:2008/01 目標(biāo)值確定日期:2008/01,8.79%,8.79%,8.85%,9.64%,11.89%,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,9.7%,9.6%,8.85%,8.89%,9.77%,12.04%,8.99%,9.88%,12.17%,9.72%,8.95%,9.5%,9.72%,8.85%,8.95%,戰(zhàn)略目標(biāo): (F1)高效履行財務(wù)職能，提高盈利能力,促進(jìn)主營業(yè)務(wù)持續(xù)增長 衡量指標(biāo): 銷售收

9、入 衡量指標(biāo)意圖說明:公司銷售產(chǎn)品、自制半成品而收到的貨款，可通過該指標(biāo)的增加衡量主營業(yè)務(wù)收入的提高狀況,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 銷售收入=銷售產(chǎn)品數(shù)量產(chǎn)品單價,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法: 公司戰(zhàn)略規(guī)劃,目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 倪爾科,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,更新頻率: 每月 衡量單位: 萬元,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 何為,要點/假設(shè): 1.數(shù)量指財務(wù)啟票的數(shù)量； 2.產(chǎn)品單價為不含稅的財務(wù)啟票價格 3.不包含折扣折讓,衡量指標(biāo)信息是否存在:已有,具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表“主營業(yè)務(wù)收入凈額”,下一步: 無,3、指標(biāo)定義模板-銷售收入(公司指標(biāo)),指標(biāo)確定日期:2008/01/07 目標(biāo)值確定日期

10、:2008/01/10,5418893,1460366,1403380,1101182,1453965,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,1780836,1790049,8910000,6200000,11104100,1641703,2006484,13,戰(zhàn)略目標(biāo): (F2)保持健康的現(xiàn)金流 衡量指標(biāo):現(xiàn)金流動負(fù)債比率 衡量指標(biāo)意圖說明:以現(xiàn)金流量角度反映公司當(dāng)期償付短期付債能力，衡量公司當(dāng)前財務(wù)能力。,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 現(xiàn)金流動負(fù)債比率年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量流動負(fù)債,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:,目標(biāo)值設(shè)

11、置責(zé)任人: 陳陵濤,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,指標(biāo)確定日期:2008/02 目標(biāo)值確定日期:2008/03,更新頻率: 月度 衡量單位: 百分比,目標(biāo)值達(dá)成責(zé)任人: 張敬陽,要點/假設(shè): 要點：現(xiàn)金指會計期未公司所擁有的現(xiàn)金數(shù)額，包括現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物，可從現(xiàn)金流量表中的“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物期未余額”項目取得數(shù)據(jù),衡量指標(biāo)信息是否存在:2007年未現(xiàn)金流動負(fù)債比率=,數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表,下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：根據(jù)各期間財務(wù)現(xiàn)金流量報表進(jìn)行指標(biāo)計算分析 制訂/批準(zhǔn)衡量公式：現(xiàn)金/流動負(fù)債,4、指標(biāo)定義模板-現(xiàn)金流動負(fù)債比率,9.98%,9.98%,25.01%,-0.66%,25.02%,時間,

12、全年目標(biāo)值,Q1目標(biāo)值,2007 實際值,2008,Q2目標(biāo)值,Q3目標(biāo)值,Q4目標(biāo)值,2009,2010,-36.92%,-10.94%,-30.24%,-35.03%,-36.92%,戰(zhàn)略目標(biāo): (F2)保持健康的現(xiàn)金流 衡量指標(biāo):應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù) 衡量指標(biāo)意圖說明:及時收回應(yīng)收帳款,不僅可以增強企業(yè)的短期償債能力,也反映出企業(yè)管理應(yīng)收帳款方面的效率,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)=主營收入/平均應(yīng)收帳款,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:年度部門考核指標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 倪爾科,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,更新頻率: 年 衡量單位: 次,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 何為,要點/假設(shè):,衡

13、量指標(biāo)信息是否存在:已有,具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表,下一步: 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)=主營收入/平均應(yīng)收帳款 平均應(yīng)收帳款=(期初應(yīng)收帳款余額+期末應(yīng)收帳款余額)/2,5、指標(biāo)定義模板-應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù),指標(biāo)確定日期:2008/01 目標(biāo)值確定日期:2008/01,6.42,6.42,6.36,7.22,7.05,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,6.5,7,7,7.2,7,戰(zhàn)略目標(biāo): (F2)保持健康的現(xiàn)金流 衡量指標(biāo):存貨周轉(zhuǎn)次數(shù) 衡量指標(biāo)意圖說明:存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)的好壞反映存貨管理水平,周轉(zhuǎn)速度越塊,存貨的占用

14、水平越低,流動性越強,存貨轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、應(yīng)收帳款等的速度越快,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=主營成本/平均存貨,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:年度部門考核指標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 倪爾科,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,更新頻率: 年 衡量單位: 次,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 何為,要點/假設(shè):,衡量指標(biāo)信息是否存在:已有,具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表,下一步: 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷售成本/平均存貨 平均存貨=(期初存貨余額+期末存貨余額)/2,6、指標(biāo)定義模板-存貨周轉(zhuǎn)次數(shù),指標(biāo)確定日期:2008/01 目標(biāo)值確定日期:2008/01,13.59,13.59,12.83,16.17,15.35,時間,全年

15、目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,11,11.5,12,12,12,16,戰(zhàn)略目標(biāo): (F2)保持健康的現(xiàn)金流 衡量指標(biāo):資產(chǎn)負(fù)債率 衡量指標(biāo)意圖說明:衡量公司償還長期負(fù)債的能力，反映公司資產(chǎn)總額中，債權(quán)人提供資金所占比重，以及公司資產(chǎn)對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債總額資產(chǎn)總額,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:公司考核指標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人:陳陵濤,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部,指標(biāo)確定日期:2008.2.18 目標(biāo)值確定日:2008.2.25,更新頻率: 月度 衡量單位: 百分比,目標(biāo)值達(dá)成

16、責(zé)任人:張敬陽,要點/假設(shè): 要點：,衡量指標(biāo)信息是否存在:,數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表,下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：根據(jù)各期間財務(wù)報表進(jìn)行指標(biāo)計算分析 制訂/批準(zhǔn)衡量公式：負(fù)債總額資產(chǎn)總額,7、指標(biāo)定義模板資產(chǎn)負(fù)債率,37.56%,37.56%,40.95%,46.38%,42.37%,時間,全年目標(biāo)值,Q1目標(biāo)值,2007 實際值,2008,Q2目標(biāo)值,Q3目標(biāo)值,Q4目標(biāo)值,2009,2010,55%,50%,50%,55%,55%,戰(zhàn)略目標(biāo):(F3)完善全面成本管理 衡量指標(biāo): 利潤總額 衡量指標(biāo)意圖說明: 該指標(biāo)是企業(yè)在一定會計期間的經(jīng)營成果，是評價企業(yè)管理層業(yè)績的重要指標(biāo),衡量指標(biāo)定義/計算公

17、式: 利潤總額=營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法: 年度公司經(jīng)營指標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 倪爾科,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,更新頻率: 月度 衡量單位: 萬元,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 何為,要點/假設(shè): 股份合并數(shù)據(jù),衡量指標(biāo)信息是否存在:已有,具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表,下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：以季度財務(wù)報表數(shù)據(jù)為準(zhǔn) 制定/批準(zhǔn)衡量公式：營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出,8、指標(biāo)定義模板-利潤總額,指標(biāo)確定日期:2008/01 目標(biāo)值確定日期:2008/01,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,

18、2010,224337,58188,148816,193555,224337,240000,62250,130000,190000,240000,戰(zhàn)略目標(biāo): (F3)完善全面成本管理 衡量指標(biāo): 成本費用占比 衡量指標(biāo)意圖說明:該指標(biāo)反映公司控制成本總量的能力，體現(xiàn)公司成本管理效果,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 成本費用占比=(主營業(yè)務(wù)成本+主營稅金+期間費用)/主營收入,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法: 年度公司經(jīng)營指標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 倪爾科,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,更新頻率: 季度 衡量單位: %,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 何為,要點/假設(shè): 1、收入為主營業(yè)務(wù)收入凈額 2、計算范圍包含：本部、

19、河北、南京、江鈴控股(不含股份),衡量指標(biāo)信息是否存在:已有,具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)報表,下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：以季度財務(wù)報表數(shù)據(jù)為準(zhǔn) 制定/批準(zhǔn)衡量公式：(主營業(yè)務(wù)成本+主營稅金+期間費用)/主營收入,9、指標(biāo)定義模板-成本費用占比,指標(biāo)確定日期:2008/01 目標(biāo)值確定日期:2008/01,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,102.9%,102.9%,103.6%,103.4%,103.1%,股份本部,低于2007年,103.2%,102.9%,103.3%,102.9%,9、指標(biāo)定義模板-成本費用占

20、比,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,江鈴控股,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,南京長安,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,河北長安,99.8%,100.23%,100.01%,99.56%,99.8%,126.1%,116.96%,126.02%,124.4%,126.1%,116.03%,116.14%,123.03%,123.

21、03%,低于2007年,低于2007年,低于100%,113.32%,99.5%,99.4%,99.2%,99.3%,104%,102%,102%,100%,122%,122%,122%,122%,戰(zhàn)略目標(biāo): (F4)合理控制部門費用預(yù)算 衡量指標(biāo): 預(yù)算費用控制率 衡量指標(biāo)意圖說明: 通過對部門費用的控制來促進(jìn)整個部門的成本控制理念,促進(jìn)部門工作效率和效果的提升。,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 預(yù)算費用控制率=季度費用實際發(fā)生額/季度費用控制指標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法: 目標(biāo)值設(shè)置來源于成本價格處,目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 倪爾科,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 成本價格處,更新頻率: 季度 衡量單位: 部門費

22、用控制率,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 周小明,要點/假設(shè): 合理下達(dá)季度費用控制指標(biāo),衡量指標(biāo)信息是否存在:已有,具體數(shù)據(jù)來源: 財務(wù)ERP系統(tǒng),下一步: 每季度收集本部門費用發(fā)生情況 發(fā)放費用指標(biāo)卡,指標(biāo)確定日期:2008.1.1 目標(biāo)值確定日期:2008.1.1,100%,100%,100%,100%,100%,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,小于100%,小于100%,小于100%,小于100%,小于100%,小于100%,小于100%,小于100%,小于100%,小于100%,小于100%,小于100%

23、,小于100%,小于100%,小于100%,10、指標(biāo)定義模板-預(yù)算費用控制率,戰(zhàn)略目標(biāo): (C1)高效完成財務(wù)和會計流程提高內(nèi)部客戶滿意度 衡量指標(biāo): 內(nèi)部客戶滿意度 衡量指標(biāo)意圖說明:以產(chǎn)品開發(fā)與訂單管理的兩大核心流程優(yōu)化促進(jìn)部門協(xié)同效率,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 內(nèi)部客戶滿意度=兩大流程滿意度*a%+部門職能履行滿意度*(1-a%)；滿意度采用問卷調(diào)查方式,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:問卷調(diào)查統(tǒng)計數(shù)據(jù)；持續(xù)改進(jìn),目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 倪爾科/陳陵濤/黎軍/彭玉琪,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 管理信息部,更新頻率: 半年 衡量單位: 百分比,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 謝仁軍/吳丁,要點/假設(shè): 根據(jù)業(yè)務(wù)流程

24、和部門職責(zé)的關(guān)鍵點，下游部門（客戶方）對上游部門（服務(wù)方）的滿意程度,衡量指標(biāo)信息是否存在:需要重新收集,具體數(shù)據(jù)來源: 調(diào)查問卷統(tǒng)計數(shù)據(jù),下一步: 問卷設(shè)計,11、指標(biāo)定義模板內(nèi)部客戶滿意度（公司指標(biāo)）,指標(biāo)確定日期:2008/01 目標(biāo)值確定日期:2008/01,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,根據(jù)第一次調(diào)查結(jié)果確定,22,戰(zhàn)略目標(biāo): (C2)保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系 衡量指標(biāo):公司整體市值增加值 衡量指標(biāo)意圖說明:衡量公司在資本市場中形象能力的指標(biāo)。以保持和提升公司在發(fā)展中的公司資本市場整體形

25、象和市場融資能力。,衡量指標(biāo)定義/計算公式:公司年末實際市值公司年末目標(biāo)市值,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:公司十一五發(fā)展規(guī)劃,目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人:黎軍,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:資本運營處,指標(biāo)確定日期:2008/01 目標(biāo)值確定日期:2008/02,更新頻率: 年度 衡量單位: 億元,目標(biāo)值達(dá)成責(zé)任人:馮亮,要點/假設(shè): 1.公司年末目標(biāo)市值=年初預(yù)計每股收益*預(yù)計行業(yè)市盈率 2.預(yù)計行業(yè)市盈率依據(jù)經(jīng)驗值估計,衡量指標(biāo)信息是否存在:否,數(shù)據(jù)來源：上市公司股票信息,下一步: 1.資本運營處收集行業(yè)市盈率相關(guān)重要信息； 2.資本運營處進(jìn)行公司市值變化的評價；,12、指標(biāo)定義模板公司整體市值增加值,時間,全年目

26、標(biāo)值,Q1目標(biāo)值,2007 實際值,2008,Q2目標(biāo)值,Q3目標(biāo)值,Q4目標(biāo)值,2009,2010,增加值45(爭取值),增加值0(保守值),增加值=179,增加值50(爭取值),增加值50(爭取值),增加值0(保守值),增加值0(保守值),23,戰(zhàn)略目標(biāo): (C2)保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系 衡量指標(biāo):信用評級 衡量指標(biāo)意圖說明:由資信評級機構(gòu) ,使用科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)恼{(diào)查和分析方法，對公司的資產(chǎn)狀況、履約各種承諾能力和信譽程度進(jìn)行全面評價，并且用簡單明了的符號或文字表達(dá)出來,衡量指標(biāo)定義/計算公式:由信用服務(wù)機構(gòu)根據(jù)規(guī)范的指標(biāo)體系和科學(xué)的評估方法，以客觀公正的立場，對被評估對象履行經(jīng)濟責(zé)任所

27、承擔(dān)的能力及其可信程度進(jìn)行評價，并以一定的符號表示其信用等級,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:,目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 陳陵濤,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部,指標(biāo)確定日期:2008.2.18 目標(biāo)值確定日期:2008.2.25,更新頻率: 年 衡量單位: 信用等級證書,目標(biāo)值達(dá)成責(zé)任人:張敬陽,要點/假設(shè): 要點：,衡量指標(biāo)信息是否存在:2007年短期融資券資信評級報告,數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表等,下一步: 數(shù)據(jù)收集流程： 制訂/批準(zhǔn)衡量公式：,13、指標(biāo)定義模板 信用評級,AA,時間,全年目標(biāo)值,Q1目標(biāo)值,2007 實際值,2008,Q2目標(biāo)值,Q3目標(biāo)值,Q4目標(biāo)值,2009,2010,AA,24,戰(zhàn)略目標(biāo):

28、 (C2)保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系 衡量指標(biāo):稅務(wù)評級 衡量指標(biāo)意圖說明:由稅務(wù)機關(guān) ,根據(jù)公司遵守稅收法律法規(guī)、納稅申報及繳納等情況，使用科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆椒?，對公司稅收整體工作、納稅信用進(jìn)行全面評價，并且用簡單明了的符號或文字表達(dá)出來,衡量指標(biāo)定義/計算公式:由稅務(wù)機關(guān)通過對公司稅收整體工作、納稅信用進(jìn)行全面評價，對公司誠信納稅等級用簡單明了的符號或文字表達(dá)出來。,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:公司稅收工作目標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人:陳陵濤,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:會計管理處,指標(biāo)確定日期:200801 目標(biāo)值確定日期:200801,更新頻率:年 衡量單位:信用等級證書,目標(biāo)值達(dá)成責(zé)任人:謝仁軍,要點/假

29、設(shè):,衡量指標(biāo)信息是否存在:是，公司以前年度納稅信用等級。,數(shù)據(jù)來源：稅務(wù)機關(guān)納稅信用等級評價,下一步: 數(shù)據(jù)收集流程： 制訂/批準(zhǔn)衡量公式：,14、指標(biāo)定義模板 稅務(wù)評級,A,時間,全年目標(biāo)值,Q1目標(biāo)值,2007 實際值,2008,Q2目標(biāo)值,Q3目標(biāo)值,Q4目標(biāo)值,2009,2010,A,A,A,25,戰(zhàn)略目標(biāo): (C2)保持與外部利益相關(guān)者的良好關(guān)系 衡量指標(biāo):監(jiān)管部門評價 衡量指標(biāo)意圖說明:衡量公司在資本市場中形象能力的指標(biāo)。以保持和提升公司在發(fā)展中的公司整體形象和資本市場融資能力。,衡量指標(biāo)定義/計算公式:深交所評價,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:公司十一五發(fā)展規(guī)劃,目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人:黎

30、軍,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:資本運營處,指標(biāo)確定日期:2008/01 目標(biāo)值確定日期:2008/02,更新頻率: 年度 衡量單位:次,目標(biāo)值達(dá)成責(zé)任人:馮亮,要點/假設(shè): 1.深交所參照上市公司年度信息披露質(zhì)量等綜合情況來對公司進(jìn)行評定;,衡量指標(biāo)信息是否存在:否,數(shù)據(jù)來源：深交所評價信息,下一步:,15、指標(biāo)定義模板監(jiān)管部門評價,時間,全年目標(biāo)值,Q1目標(biāo)值,2007 實際值,2008,Q2目標(biāo)值,Q3目標(biāo)值,Q4目標(biāo)值,2009,2010,優(yōu)秀(挑戰(zhàn)值),良好（確保值）,優(yōu)秀(挑戰(zhàn)值),優(yōu)秀(挑戰(zhàn)值),優(yōu)秀(挑戰(zhàn)值),良好（確保值）,良好（確保值）,良好（確保值）,戰(zhàn)略目標(biāo): （P2） 強化預(yù)算

31、執(zhí)行控制與分析,逐步形成閉環(huán)管理 衡量指標(biāo):預(yù)算達(dá)成率 衡量指標(biāo)意圖說明:加強與業(yè)務(wù)部門的溝通,提高工作效率,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 預(yù)算達(dá)成率=達(dá)成年度預(yù)算目標(biāo)的指標(biāo)個數(shù)/應(yīng)達(dá)成年度預(yù)算目標(biāo)的指標(biāo)個數(shù),目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:年度部門考核指標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 倪爾科,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,更新頻率: 年 衡量單位: %,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 何為,要點/假設(shè):,衡量指標(biāo)信息是否存在: 已有,具體數(shù)據(jù)來源: 年度預(yù)算指標(biāo),下一步:,16、指標(biāo)定義模板-預(yù)算達(dá)成率,指標(biāo)確定日期:2008/01 目標(biāo)值確定日期:2008/01,60%,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,

32、2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,80%,70%,90%,戰(zhàn)略目標(biāo):(P11)持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風(fēng)險管理機制 衡量指標(biāo):重大財務(wù)風(fēng)險零發(fā)生 衡量指標(biāo)意圖說明: 持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風(fēng)險管理機制，力爭重大財務(wù)風(fēng)險零發(fā)生。,衡量指標(biāo)定義/計算公式:,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:財務(wù)部提出的持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控和風(fēng)險管理機制要求,目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 倪爾科,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部內(nèi)控處,更新頻率:年度 衡量單位:件,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 周小明,要點/假設(shè): 建立和完善財務(wù)風(fēng)險防范體系。,衡量指標(biāo)信息是否存在:已有,具體數(shù)據(jù)來源: 通過內(nèi)控自查、內(nèi)控檢查、內(nèi)控評價反饋,下一步:

33、完善風(fēng)險評價及預(yù)警體系，加大實施內(nèi)控自查內(nèi)控檢查內(nèi)控評價力度。,17、指標(biāo)定義模板-重大財務(wù)風(fēng)險零發(fā)生,指標(biāo)確定日期:2008/01/01 目標(biāo)值確定日期:2008/12/31,0,0,0,0,0,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,重大財務(wù)風(fēng)險=0,戰(zhàn)略目標(biāo): （P5） 深入了解業(yè)務(wù)，高效推進(jìn)成本領(lǐng)先管理項目 衡量指標(biāo): 項目計劃達(dá)成率 衡量指標(biāo)意圖說明: 衡量成本領(lǐng)先項目完成情況,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 項目實際完成/項目目標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置的來源

34、和方法:根據(jù)成本領(lǐng)先項目設(shè)置情況決定,目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人:倪爾科,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,更新頻率: 年 衡量單位: %,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人:何為,要點/假設(shè): 成本領(lǐng)先項目的經(jīng)濟目標(biāo)和工作目標(biāo)是否完成。,衡量指標(biāo)信息是否存在:是,具體數(shù)據(jù)來源: 項目責(zé)任人申報和審計部門核實,下一步: 下一步驟舉例:,18、指標(biāo)定義模板-項目計劃達(dá)成率,指標(biāo)確定日期:2008.01 目標(biāo)值確定日期:2008.01,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,67.7%,70%,80%,85%,戰(zhàn)略目標(biāo):(P6)強化資金運作與金融工

35、具的應(yīng)用與支持，降低資金成本并滿足資金需求 衡量指標(biāo):信貸金融服務(wù)支持收入比例 衡量指標(biāo)意圖說明:該指標(biāo)反映公司運用金融工具和金融產(chǎn)品能力，通過不斷提高信貸金融服務(wù)支持收入比例解決經(jīng)銷商資金短缺問題，促進(jìn)汽車銷售增長。,衡量指標(biāo)定義/計算公式:金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)回款/汽車銷售收入（微車、轎車）,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:年度工作計劃,目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 彭玉琪,指標(biāo)確定日期:2008/01 目標(biāo)值確定日期:2008/01,更新頻率: 年度 衡量單位: %,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 吳丁,要點/假設(shè): 要點：結(jié)合銷售工作實際情況，針對不同條件的經(jīng)銷商采取多樣化的融資方式，最大程度運用金融產(chǎn)品促進(jìn)銷售，同時，

36、通過規(guī)范操作流程加強監(jiān)控力度規(guī)避風(fēng)險。,衡量指標(biāo)信息是否存在:2007年信貸金融服務(wù)支持收入比例 =174908.26/1065807.26=16.41%,具體數(shù)據(jù)來源: 業(yè)務(wù)報表,下一步: 數(shù)據(jù)收集流程：每年度收集各相關(guān)數(shù)據(jù)對比。 制訂/批準(zhǔn)衡量公式：金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)回款/汽車銷售收入（微車、轎車）,19、指標(biāo)定義模板 -信貸金融服務(wù)支持收入比例,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,16.41%,16.41%,14.32%,12.45%,13.26%,時間,全年目標(biāo)值,Q1目標(biāo)值,2007 實際值,2008,Q2目標(biāo)值,Q3目標(biāo)值,Q4目標(biāo)值,2009,2010,20%,20%,18.4%,16.29%

37、,17.35%,30,戰(zhàn)略目標(biāo): (P6)強化資金運作與金融工具的應(yīng)用與支持，降低資金成本并滿足資金需求 衡量指標(biāo):財務(wù)費用最低 衡量指標(biāo)意圖說明:,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 財務(wù)費用=利息支出,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:,目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 陳陵濤,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:財務(wù)部,指標(biāo)確定日期:2008.2.18 目標(biāo)值確定日期:2008.2.25,更新頻率: 月 衡量單位: 萬元,目標(biāo)值達(dá)成責(zé)任人:張敬陽,要點/假設(shè): 要點：,衡量指標(biāo)信息是否存在:是,數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表等,下一步: 數(shù)據(jù)收集流程： 制訂/批準(zhǔn)衡量公式：,20、指標(biāo)定義模板 財務(wù)費用最低,18700,4772,4772,4146,

38、1907,3690,時間,全年目標(biāo)值,Q1目標(biāo)值,2007 實際值,2008,Q2目標(biāo)值,Q3目標(biāo)值,Q4目標(biāo)值,2009,2010,12096,3132,6805,18700,31,戰(zhàn)略目標(biāo)：（P7）優(yōu)化財務(wù)基礎(chǔ)工作，保證財務(wù)報告的質(zhì)量和效率 衡量指標(biāo):財務(wù)報告及時率 衡量指標(biāo)意圖說明:及時、準(zhǔn)確地反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 財務(wù)報表及時報送次數(shù)/總次數(shù)，,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法: 次數(shù)統(tǒng)計,目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 陳陵濤,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,更新頻率: 月度 衡量單位: %,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 謝仁軍,要點/假設(shè):正常報送時間，不含節(jié)假日提前或順延,衡量指標(biāo)

39、信息是否存在:是,具體數(shù)據(jù)來源：南方汽車對財務(wù)報表報送質(zhì)量的考核,下一步:各下屬報表單位報表報送的及時性和準(zhǔn)確性,21、指標(biāo)定義模板-財務(wù)報告及時率,指標(biāo)確定日期:2008/03 目標(biāo)值確定日期:2008/03,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,100%,100%,100%,2007 實際值,2008,2009,2010,100%,32,戰(zhàn)略目標(biāo):（P8）降低稅務(wù)風(fēng)險 衡量指標(biāo):稅務(wù)優(yōu)惠政策利用率(預(yù)算額) 衡量指標(biāo)意圖說明:降低公司稅務(wù)風(fēng)險，爭取公司稅收優(yōu)惠政策,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 公司稅務(wù)風(fēng)險次數(shù)，稅收優(yōu)惠額度,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:公司考核

40、指標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 陳陵濤,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門: 財務(wù)部,更新頻率: 年度 衡量單位: 金額,達(dá)成目標(biāo)值的責(zé)任人: 謝仁軍,要點/假設(shè):結(jié)合公司情況，降低公司稅務(wù)風(fēng)險，爭取稅收優(yōu)惠,衡量指標(biāo)信息是否存在:是,具體數(shù)據(jù)來源：財務(wù)報表,下一步:研究稅務(wù)政策，降低稅務(wù)風(fēng)險，積極爭取稅收優(yōu)惠,22、指標(biāo)定義模板-稅務(wù)優(yōu)惠政策利用率（預(yù)算額）,指標(biāo)確定日期:2008/03 目標(biāo)值確定日期:2008/03,5238,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2300,2007 實際值,2008,2009,2010,33,戰(zhàn)略目標(biāo): (P9)持續(xù)深化信息披露的質(zhì)量與水平

41、衡量指標(biāo):信息披露無重大差錯 衡量指標(biāo)意圖說明:衡量公司信息披露水平,保持良好的外部關(guān)系,以維持公司在資本市場中的形象.,衡量指標(biāo)定義/計算公式:出現(xiàn)重大差錯的次數(shù),目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:公司十一五發(fā)展規(guī)劃,目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人:黎軍,數(shù)據(jù)采集跟蹤部門:資本運營處,指標(biāo)確定日期:2008/01 目標(biāo)值確定日期:2008/02,更新頻率: 年度 衡量單位:次,目標(biāo)值達(dá)成責(zé)任人:馮亮,要點/假設(shè): 1.因信息披露的錯誤造成公司股票正常交易停牌2個交易日以上; 2.因信息披露的錯誤受到監(jiān)管部門的處罰.,衡量指標(biāo)信息是否存在:否,數(shù)據(jù)來源：,下一步:,23、指標(biāo)定義模板信息披露無重大差錯,時間,全年目標(biāo)

42、值,Q1目標(biāo)值,2007 實際值,2008,Q2目標(biāo)值,Q3目標(biāo)值,Q4目標(biāo)值,2009,2010,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,0（確保值）,戰(zhàn)略目標(biāo): (L1)開展全員“帶隊伍工程”，培養(yǎng)/留住/用好人才 衡量指標(biāo): 戰(zhàn)略崗位能力達(dá)標(biāo)率 衡量指標(biāo)意圖說明: 衡量公司戰(zhàn)略崗位員工的數(shù)量是否到位、員工能力素質(zhì)是否達(dá)標(biāo)。,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 達(dá)標(biāo)的戰(zhàn)略崗位數(shù)

43、 / 戰(zhàn)略崗位數(shù),目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法:,目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任人: 倪爾科,數(shù)據(jù)跟蹤提供部門: 人力資源部,指標(biāo)確定日期: 2008/01/10 目標(biāo)值確定日期: 2008/01/10,更新頻率: 年度 衡量單位: 百分比,目標(biāo)值達(dá)成責(zé)任人: 周小明,要點/假設(shè):,衡量指標(biāo)信息是否存在:不存在,數(shù)據(jù)來源：人力資源部ERP-HR系統(tǒng),下一步: 1、明確戰(zhàn)略崗位及說明書 2、建立崗位能力模型，明確達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn),24、指標(biāo)定義模板 戰(zhàn)略崗位能力達(dá)標(biāo)率,時間,全年目標(biāo)值,一季度目標(biāo)值,2007 實際值,2008,二季度目標(biāo)值,三季度目標(biāo)值,四季度目標(biāo)值,2009,2010,60,戰(zhàn)略目標(biāo): (L3)倡導(dǎo)精益與創(chuàng)新相融的文化領(lǐng)先 理性、激情、超越 衡量指標(biāo):企業(yè)文化認(rèn)同度 衡量指標(biāo)意圖說明: 該指標(biāo)用于衡量公司員工對長安企業(yè)文化的認(rèn)同，從數(shù)據(jù)上可以檢驗公司在企業(yè)的物質(zhì)文化、制度行為文化和精神文化建設(shè)上取得的效果。,衡量指標(biāo)定義/計算公式: 企業(yè)文化認(rèn)同度（所有指標(biāo)完全認(rèn)同數(shù)所有指標(biāo)認(rèn)同數(shù)80所有指標(biāo)基本認(rèn)同數(shù)60所有指標(biāo)不確定數(shù)20）/（參與調(diào)查人員總數(shù)50）,目標(biāo)值設(shè)置的來源和方法: 公司考核指標(biāo),目標(biāo)值設(shè)置責(zé)任