1、 審計(jì)部下半年工作計(jì)劃審計(jì)部下半年工作計(jì)劃 以下是由 xxpqxx 為大家推薦的，歡迎大家學(xué)習(xí)參考。 xxxx年公司審計(jì)工作的總體要求是：認(rèn)真貫徹第 xx 屆 中央紀(jì)委第二次全體會議、全國審計(jì)工作會議、南方電網(wǎng)紀(jì) 檢監(jiān)察審計(jì)工作會議和公司工作會議精神，貫徹落實(shí)公司二 號令，全面實(shí)施三精一優(yōu)發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持加快發(fā)展，管理到 位，執(zhí)行到位的總體思路，在繼承和發(fā)揚(yáng)過去三年成功經(jīng)驗(yàn) 的基礎(chǔ)上，突出抓好企業(yè)內(nèi)部控制制度審計(jì)、繼續(xù)加強(qiáng)任期 經(jīng)濟(jì)責(zé)任、工程等常規(guī)項(xiàng)目審計(jì)及各項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查; 繼續(xù)加大審計(jì)問題整改力度，保證審計(jì)成果運(yùn)用;加強(qiáng)審計(jì) 隊(duì)伍建設(shè);積極推進(jìn)審計(jì)實(shí)時(shí)監(jiān)督系統(tǒng)，完善審計(jì)監(jiān)督手段 和方式

2、;不斷提高審計(jì)工作水平和質(zhì)量，保證審計(jì)工作和監(jiān) 督職責(zé)到位，發(fā)揮好眼睛和保健醫(yī)生作用，為公司做強(qiáng)做優(yōu) 保駕護(hù)航，審計(jì)部工作計(jì)劃。 一、繼續(xù)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，強(qiáng)化對權(quán)力監(jiān)督。 認(rèn)真貫徹黨的報(bào)告中提出的建立健全決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、 監(jiān)督權(quán)既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制。重點(diǎn) 加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部，特別是主要領(lǐng)導(dǎo)干部、人財(cái)物管理使用、 關(guān)鍵崗位的監(jiān)督，健全質(zhì)詢、問責(zé)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等制度。 的要求，繼續(xù)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，強(qiáng)化權(quán)力監(jiān)督在離任必審 的基礎(chǔ)上，加大經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)力度，同時(shí)，按南方電網(wǎng)公司 的要求，加大推進(jìn)屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，通過屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審 計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，提升管理水平。在審計(jì)中，關(guān)注

3、 企業(yè)決策、企業(yè)分配、重要資金運(yùn)作、重大投資、國有資產(chǎn) 保值增值等領(lǐng)域。嚴(yán)肅查處損失浪費(fèi)、失職瀆職行為。繼續(xù) 完善切合實(shí)際的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系、評價(jià)方法(聯(lián)席會議方式)， 改進(jìn)和完善任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)方式、方法，努力提高審計(jì)質(zhì) 量。xxxx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)除做好公司安排的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工 作外，重點(diǎn)配合好南方電網(wǎng)組織對公司原總經(jīng)理的離任經(jīng)濟(jì) 責(zé)任審計(jì)的迎審工作。 二、積極開展內(nèi)控制度審計(jì)，提高制度的嚴(yán)密性和執(zhí)行 力。 按照袁董事長提出的抓住人、財(cái)、物、信息和流程五個(gè) 要素，用心考察現(xiàn)有管理制度的執(zhí)行情況、存在的薄弱環(huán)節(jié)， 然后去做調(diào)整和完善的要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)南方電網(wǎng)公司 內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法。在內(nèi)控制度

4、審計(jì)中緊緊抓住規(guī) 章制度的健全性、有效性這個(gè)環(huán)節(jié)，瞄準(zhǔn)公司在生產(chǎn)經(jīng)營關(guān) 鍵環(huán)節(jié)、開展內(nèi)控制度審計(jì)，進(jìn)行評價(jià)，提出建議和意見， 促進(jìn)管理工作到位。xxxx年，重點(diǎn)開展對營銷管理內(nèi)控制度 進(jìn)行審計(jì)。營銷管理內(nèi)控制度審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注電費(fèi)抄核收、業(yè) 擴(kuò)報(bào)裝、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、稽查管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，審查評價(jià)業(yè)務(wù)流 程的嚴(yán)密性和有效性，查找內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)措 施和建議，促進(jìn)完善管理流程，防范營銷風(fēng)險(xiǎn)。 三、繼續(xù)做好各項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，促進(jìn)南方電網(wǎng) 2 號 令的貫徹落實(shí)。 根據(jù)南方電網(wǎng)公司部署，加強(qiáng)對依法經(jīng)營南方電網(wǎng) 2 號 令在基層單位落實(shí)進(jìn)行檢查監(jiān)督，通過加大專項(xiàng)審計(jì)力度， 擴(kuò)大審計(jì)領(lǐng)域，聯(lián)合職能部門，認(rèn)真

5、查找管理上存在的薄弱 環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險(xiǎn)，了解公司依法經(jīng)營南方電網(wǎng) 2 號令的貫徹 落實(shí)情況。同時(shí)加強(qiáng)調(diào)查成果的轉(zhuǎn)換效率，力求以小見大， 從微觀發(fā)現(xiàn)問題，從宏觀分析問題，為全面落實(shí)貫徹 2 號令， 從管理、機(jī)制的角度提出建設(shè)性意見，為決策服務(wù)，解決實(shí) 際問題，實(shí)現(xiàn)為公司增值增效的目標(biāo)。 xxxx年計(jì)劃在基本建設(shè)項(xiàng)目抽審 xxxx年資金管理審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)關(guān)注資金風(fēng)險(xiǎn)和效益情 況。檢查收支兩條線制度的執(zhí)行、倒三角財(cái)務(wù)管理模式的運(yùn) 作、電費(fèi)回收、資金收入、審批、支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的內(nèi)部控 制，檢查是否有對外投資、拆借、委托理財(cái)、擔(dān)保、抵押等 資金管理上的風(fēng)險(xiǎn)，審查評價(jià)資金的安全、完整性和管理的 有效性，提出

6、規(guī)范措施，促進(jìn)有效防范風(fēng)險(xiǎn)。 4.預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)調(diào)查。 預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)查。重點(diǎn)關(guān)注全面預(yù)算管理的編制、審 批、調(diào)整、考核過程的合規(guī)性，以及預(yù)算資金使用、控制過 程的合法性、真實(shí)性。對發(fā)現(xiàn)的虛假預(yù)算、重大損失浪費(fèi)、 挪用預(yù)算資金、賬外資金要依法依紀(jì)嚴(yán)肅處理，追究責(zé)任; 對預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格、資金管理程序不完善等問題，要督促整 改，提高預(yù)算管理水平，使預(yù)算成本費(fèi)用可控、在控、促進(jìn) 公司全面預(yù)算管理和成本控制水平的進(jìn)一步提高。 5.物資管理審計(jì)調(diào)查。 物資管理開展審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)關(guān)注，統(tǒng)購物資項(xiàng)目審批、 招投標(biāo)、物資采購、合同履行、物資調(diào)撥、費(fèi)用結(jié)算、財(cái)務(wù) 核算等關(guān)鍵點(diǎn)，零星物資采購調(diào)查重點(diǎn)關(guān)注，采購計(jì)劃、審 批程序、物資庫存管理、費(fèi)用結(jié)算、以促進(jìn)物資管理的規(guī)范 化水平。 6.依法經(jīng)營 2 號令執(zhí)行情況審計(jì)調(diào)查。 根據(jù)南方電網(wǎng)公司紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)工作會議安排，南方電 網(wǎng)公司將組織在全系統(tǒng)開展依法經(jīng)營 2 號令執(zhí)行情況審計(jì)調(diào) 查，檢查內(nèi)容主要包括三個(gè)方面：一是 2 號令的宣貫情況， 是否公開張貼、標(biāo)示 2 號令的內(nèi)容，是否制定 2 號令實(shí)施細(xì) 則，宣貫的深度和廣度等情況;二是 2 號令的執(zhí)行情況，主 要檢查決策程序、計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況;三是監(jiān)督 2