1、泓域咨詢/呼和浩特記錄設備項目財務分析報告一、項目發(fā)展背景測量測試儀器儀表是用于檢測、測量、觀測、計算各種物理量、物質(zhì)成分、物性參數(shù)等的器具或設備，具有檢測測量、信號傳遞和數(shù)據(jù)處理等功能，是信息采集、測量、傳輸、控制的基礎，已成為發(fā)展工業(yè)化、信息化、智能化的基石，是儀器儀表產(chǎn)業(yè)中的核心門類之一。作為技術密集型的產(chǎn)品，測量測試儀器儀表是多種科學技術的綜合產(chǎn)物，產(chǎn)品品類繁多，在工程、電力、工業(yè)、環(huán)境、醫(yī)療、建筑等領域均有著重要的應用。全球來看，隨著工業(yè)技術水平的持續(xù)提升、信息產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展、消費能力的不斷提高，測量測試儀器儀表已形成龐大的市場規(guī)模。2015-2018年，全球測量測試儀器儀表的市場規(guī)

2、模從220億美元增長到243億美元，在較高基數(shù)上仍然保持了增長；2017-2023年，全球測量測試儀器儀表的市場規(guī)模將保持3.6%的復合增長率，到2023年將達到290億美元。儀器儀表應用領域廣泛，覆蓋了工業(yè)、農(nóng)業(yè)、交通、科技、環(huán)保、國防、文教衛(wèi)生、人民生活等各方面，在國民經(jīng)濟建設各行各業(yè)的運行過程中承擔著把關者和指導者的任務。根據(jù)國民經(jīng)濟行業(yè)分類（GB/T4754-2017），儀器儀表制造行業(yè)可以分為通用儀表儀器制造、專用儀器儀表制造、鐘表與計時儀器制造、光學儀器制造和衡器制造。2013-2016年，我國儀器儀表制造業(yè)規(guī)模以上企業(yè)主營業(yè)務收入從7682億元增長到9536億元，年均復合增長率達

3、到9.40%。2017年突破10000億元。儀器儀表是用以檢出、測量、觀察、計算各種物理量、物質(zhì)成分、物性參數(shù)等的器具或設備。真空檢漏儀、壓力表、測長儀、顯微鏡、乘法器等均屬于儀器儀表。具體可分為通用與專業(yè)兩大類。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資12209.76(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金1649.63萬元。（三）總投資構成分析1、總投資及其構成分析：項目總投資13859.39萬元，其中：固定資產(chǎn)投資12209.76萬元，占項目總投資的88.10%；流動資金1649.63萬元，占項目總投資的11.90%。2、固定資產(chǎn)投資及其構成分析：本期

4、工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資5329.37萬元，占項目總投資的38.45%；設備購置費4616.89萬元，占項目總投資的33.31%；其它投資2263.50萬元，占項目總投資的16.33%。3、總投資及其構成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=12209.76+1649.63=13859.39（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷60.00%,計劃收入8187.00萬元，總成本6840.63萬元，利潤總額4155.89萬元，凈利潤3116.92萬元，增值稅278.54萬元，稅金及附加222.91萬元，所得稅1038.9

5、7萬元；第二年負荷75.00%,計劃收入10233.75萬元，總成本8130.13萬元，利潤總額5414.48萬元，凈利潤4060.86萬元，增值稅348.17萬元，稅金及附加231.26萬元，所得稅1353.62萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入13645.00萬元，總成本10279.31萬元，利潤總額3365.69萬元，凈利潤2524.27萬元，增值稅464.23萬元，稅金及附加245.19萬元，所得稅841.42萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入13645.00萬元。

6、（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=464.23萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用10279.31萬元，其中：可變成本8596.71萬元，固定成本1682.60萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加245.19萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3365.69（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=3365.6925.00%=841.42（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額

7、（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3365.69（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=3365.6925.00%=841.42（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額3365.69萬元，繳納企業(yè)所得稅841.42萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=3365.69-841.42=2524.27（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=24.28%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=29.40%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=18.21%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后

8、，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入13645.00萬元，總成本費用10279.31萬元，稅金及附加245.19萬元，利潤總額3365.69萬元，企業(yè)所得稅841.42萬元，稅后凈利潤2524.27萬元，年納稅總額1550.84萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=6.99年。本期工程項目全部投資回收期6.99年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率24.28%，投資利稅率29.40%，全部投資回報率18.21%，全部投資回收期6.99年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的

9、清償能力和抗風險能力。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設成為具有國內(nèi)先進水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。維護規(guī)劃的權威性，嚴格按照建設程序進行規(guī)劃、設計、施工；配套設施既不能提高標準也不能降低質(zhì)量，要認真做好“投資、質(zhì)量、進度”的全過程控制，精心設計、精心施工，力爭創(chuàng)建優(yōu)良工程。undefined七、市場預測分析儀器儀表是用以檢出、測量、觀察、計算各種物理量、物質(zhì)成分、物性參數(shù)等的器具或設備。真空檢漏儀、壓力表、測長儀、顯微鏡、乘法器等均屬于儀器儀表。具體可分為通用與專業(yè)兩大類。經(jīng)過多年發(fā)展，我國儀器儀表行業(yè)

10、少數(shù)產(chǎn)品接近或達到當前國際水平，許多產(chǎn)品具有自主知識產(chǎn)權。工業(yè)自動化儀表及控制系統(tǒng)品種系列較全，為國家重點大型工程配套能力大大提高。近年來，行業(yè)之間、同行企業(yè)間的態(tài)勢開始逐步出現(xiàn)分化，市場和技術等資源向行業(yè)優(yōu)勢企業(yè)集中，同類產(chǎn)品、同等規(guī)模的生產(chǎn)企業(yè)市場份額差距逐步拉開，強者恒強的格局開始顯現(xiàn)。特別是上市企業(yè)，利用融資和品牌優(yōu)勢實現(xiàn)了快速發(fā)展，對促進產(chǎn)業(yè)整合，提高行業(yè)產(chǎn)業(yè)集中度有一定的積極意義。2017年我國儀器儀表制造業(yè)規(guī)模以上企業(yè)數(shù)達到4358家，其中497家企業(yè)出現(xiàn)虧損，虧損企業(yè)平均虧損金額為734.4萬元。2017年，我國儀器儀表制造業(yè)年度總產(chǎn)值為9995.00億元，產(chǎn)值同比增長2.60

11、%；資產(chǎn)總額為9271.00億元，年度銷售收入為9558.40億元，銷售收入同比增長2.17%；年度利潤總額為869.10億元，利潤同比增長9.97%。我國儀器儀表行業(yè)進出口增幅巨大，出口角度體現(xiàn)了我國儀器儀表產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實力，證明了我國證明了我國儀器儀表生產(chǎn)技術的提升帶動了我國出口規(guī)模的快速上漲；進口角度來看，我國儀器儀表進口量的提升，說明了我國在保持高速穩(wěn)定的經(jīng)濟發(fā)展的同時，工業(yè)機械產(chǎn)業(yè)的發(fā)展是有力的支撐點和啟動點。2017年，我國儀器儀表行業(yè)出口交貨值1347.74億元，占機械行業(yè)7.08%，比上年同期增加157.23億元。其中，工業(yè)自動控制系統(tǒng)裝置出口交貨值占全行業(yè)26.04%，鐘表與計

12、時儀器出口交貨值占全行業(yè)21.28%，光學儀器行業(yè)出口交貨值占行業(yè)比值為17.94%，其他行業(yè)占比不足全行業(yè)的10%。隨著現(xiàn)在科學技術的發(fā)展，儀器儀表行業(yè)發(fā)生了突飛猛進的發(fā)展，再加上當前計算機技術、網(wǎng)絡技術的進步和發(fā)展，組建網(wǎng)絡而構成實用的監(jiān)控系統(tǒng)，可以提高生產(chǎn)效率和共享信息資源方向發(fā)展。儀器儀表是用以檢出、測量、觀察、計算各種物理量、物質(zhì)成分、物性參數(shù)等的器具或設備。真空檢漏儀、壓力表、測長儀、顯微鏡、乘法器等均屬于儀器儀表。具體可分為通用與專業(yè)兩大類。經(jīng)過多年發(fā)展，我國儀器儀表行業(yè)少數(shù)產(chǎn)品接近或達到當前國際水平，許多產(chǎn)品具有自主知識產(chǎn)權。工業(yè)自動化儀表及控制系統(tǒng)品種系列較全，為國家重點大型

13、工程配套能力大大提高。近年來，行業(yè)之間、同行企業(yè)間的態(tài)勢開始逐步出現(xiàn)分化，市場和技術等資源向行業(yè)優(yōu)勢企業(yè)集中，同類產(chǎn)品、同等規(guī)模的生產(chǎn)企業(yè)市場份額差距逐步拉開，強者恒強的格局開始顯現(xiàn)。特別是上市企業(yè)，利用融資和品牌優(yōu)勢實現(xiàn)了快速發(fā)展，對促進產(chǎn)業(yè)整合，提高行業(yè)產(chǎn)業(yè)集中度有一定的積極意義。2017年我國儀器儀表制造業(yè)規(guī)模以上企業(yè)數(shù)達到4358家，其中497家企業(yè)出現(xiàn)虧損，虧損企業(yè)平均虧損金額為734.4萬元。2017年，我國儀器儀表制造業(yè)年度總產(chǎn)值為9995.00億元，產(chǎn)值同比增長2.60%；資產(chǎn)總額為9271.00億元，年度銷售收入為9558.40億元，銷售收入同比增長2.17%；年度利潤總額為

14、869.10億元，利潤同比增長9.97%。我國儀器儀表行業(yè)進出口增幅巨大，出口角度體現(xiàn)了我國儀器儀表產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實力，證明了我國證明了我國儀器儀表生產(chǎn)技術的提升帶動了我國出口規(guī)模的快速上漲；進口角度來看，我國儀器儀表進口量的提升，說明了我國在保持高速穩(wěn)定的經(jīng)濟發(fā)展的同時，工業(yè)機械產(chǎn)業(yè)的發(fā)展是有力的支撐點和啟動點。2017年，我國儀器儀表行業(yè)出口交貨值1347.74億元，占機械行業(yè)7.08%，比上年同期增加157.23億元。其中，工業(yè)自動控制系統(tǒng)裝置出口交貨值占全行業(yè)26.04%，鐘表與計時儀器出口交貨值占全行業(yè)21.28%，光學儀器行業(yè)出口交貨值占行業(yè)比值為17.94%，其他行業(yè)占比不足全行業(yè)的

15、10%。隨著現(xiàn)在科學技術的發(fā)展，儀器儀表行業(yè)發(fā)生了突飛猛進的發(fā)展，再加上當前計算機技術、網(wǎng)絡技術的進步和發(fā)展，組建網(wǎng)絡而構成實用的監(jiān)控系統(tǒng)，可以提高生產(chǎn)效率和共享信息資源方向發(fā)展。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入2672.533563.383308.853181.5912726.352主營業(yè)務收入2398.123197.492969.102854.9111419.622.1記錄設備(A)791.381055.17979.80942.123768.472.2記錄設備(B)551.57735.42682.89656.632626.512.3記錄設備

16、(C)407.68543.57504.75485.331941.342.4記錄設備(D)287.77383.70356.29342.591370.352.5記錄設備(E)191.85255.80237.53228.39913.572.6記錄設備(F)119.91159.87148.46142.75570.982.7記錄設備(.)47.9663.9559.3857.10228.393其他業(yè)務收入274.41365.88339.75326.681306.73上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元12726.35完成主營業(yè)務收入萬元11419.62主營業(yè)務收入占比89.73%營業(yè)收入增長率（

17、同比）28.58%營業(yè)收入增長量（同比）萬元2828.81利潤總額萬元3304.29利潤總額增長率21.69%利潤總額增長量萬元589.04凈利潤萬元2478.22凈利潤增長率15.80%凈利潤增長量萬元338.08投資利潤率26.71%投資回報率20.03%財務內(nèi)部收益率25.15%企業(yè)總資產(chǎn)萬元22087.39流動資產(chǎn)總額占比萬元30.29%流動資產(chǎn)總額萬元6690.61資產(chǎn)負債率31.78%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米47370.3471.02畝1.1容積率1.351.2建筑系數(shù)72.17%1.3投資強度萬元/畝171.921.4基底面積平方米34187.171

18、.5總建筑面積平方米63949.961.6綠化面積平方米4827.73綠化率7.55%2總投資萬元13859.392.1固定資產(chǎn)投資萬元12209.762.1.1土建工程投資萬元5329.372.1.1.1土建工程投資占比萬元38.45%2.1.2設備投資萬元4616.892.1.2.1設備投資占比33.31%2.1.3其它投資萬元2263.502.1.3.1其它投資占比16.33%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比88.10%2.2流動資金萬元1649.632.2.1流動資金占比11.90%3收入萬元13645.004總成本萬元10279.315利潤總額萬元3365.696凈利潤萬元2524.277

19、所得稅萬元1.358增值稅萬元464.239稅金及附加萬元245.1910納稅總額萬元1550.8411利稅總額萬元4075.1112投資利潤率24.28%13投資利稅率29.40%14投資回報率18.21%15回收期年6.9916設備數(shù)量臺（套）15717年用電量千瓦時509107.0618年用水量立方米6714.2619總能耗噸標準煤63.1420節(jié)能率21.57%21節(jié)能量噸標準煤24.5522員工數(shù)量人205區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元119449.48同期產(chǎn)值萬元103742.82同比增長15.14%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家684規(guī)上企業(yè)家40從業(yè)人數(shù)人34200前十位企業(yè)產(chǎn)

20、值萬元52190.11去年同期46444.88萬元。1、xxx投資公司（AAA）萬元12786.582、xxx公司萬元11481.823、xxx公司萬元6784.714、xxx公司萬元5740.915、xxx集團萬元3653.316、xxx投資公司萬元3392.367、xxx公司萬元260.958、xxx公司萬元2139.799、xxx集團萬元2035.4110、xxx投資公司萬元1565.70區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元39863.611.1同期增加值萬元34504.991.2增長率15.53%2行業(yè)凈利潤萬元13954.462.12016年凈利潤萬元11682

21、.262.2增長率19.45%3行業(yè)納稅總額萬元12112.213.12016納稅總額萬元10735.873.2增長率12.82%42017完成投資萬元38878.934.12016行業(yè)投資萬元13.95%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值140273.52159401.73181138.332利潤總額48997.6355679.1363271.743凈利潤19467.6422122.3225139.004納稅總額10918.4912407.3714099.285工業(yè)增加值54932.9362423.7870936.116產(chǎn)業(yè)貢獻率12.00%15.0

22、0%17.10%7企業(yè)數(shù)量82110021283土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程24170.3324170.3342236.7442236.743871.851.1主要生產(chǎn)車間14502.2014502.2025342.0425342.042400.551.2輔助生產(chǎn)車間7734.517734.5113515.7613515.761238.991.3其他生產(chǎn)車間1933.631933.632449.732449.73232.312倉儲工程5128.085128.0814113.5914113.59940.942.1成品貯存12

23、82.021282.023528.403528.40235.242.2原料倉儲2666.602666.607339.077339.07489.292.3輔助材料倉庫1179.461179.463246.133246.13216.423供配電工程273.50273.50273.50273.5020.513.1供配電室273.50273.50273.50273.5020.514給排水工程314.52314.52314.52314.5218.354.1給排水314.52314.52314.52314.5218.355服務性工程3247.783247.783247.783247.78216.535.1

24、辦公用房1775.431775.431775.431775.43126.165.2生活服務1472.351472.351472.351472.35107.936消防及環(huán)保工程916.22916.22916.22916.2268.726.1消防環(huán)保工程916.22916.22916.22916.2268.727項目總圖工程136.75136.75136.75136.7591.837.1場地及道路硬化9435.811957.541957.547.2場區(qū)圍墻1957.549435.819435.817.3安全保衛(wèi)室136.75136.75136.75136.758綠化工程2875.37100.64合

25、計34187.1763949.9663949.965329.37節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤63.141.1年用電量千瓦時509107.061.2年用電量噸標準煤62.571.3年用水量立方米6714.261.4年用水量噸標準煤0.572年節(jié)能量噸標準煤24.553節(jié)能率21.57%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元12369.591.1完成比例89.25%2完成固定資產(chǎn)投資萬元8233.362.1完成比例66.56%3完成流動資金投資萬元4136.233.1完成比例33.44%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1391.

26、2人均年工資萬元5.721.3年工資額萬元769.802工程技術人員工資2.1平均人數(shù)人312.2人均年工資萬元6.572.3年工資額萬元208.473企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人83.2人均年工資萬元7.393.3年工資額萬元57.314品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人164.2人均年工資萬元5.774.3年工資額萬元81.305其他人員工資5.1平均人數(shù)人115.2人均年工資萬元4.045.3年工資額萬元82.836職工工資總額萬元1199.71固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元5329.374616.89171.9212

27、209.761.1工程費用萬元5329.374616.8910541.121.1.1建筑工程費用萬元5329.375329.3738.45%1.1.2設備購置及安裝費萬元4616.894616.8933.31%1.2工程建設其他費用萬元2263.502263.5016.33%1.2.1無形資產(chǎn)萬元939.32939.321.3預備費萬元1324.181324.181.3.1基本預備費萬元714.97714.971.3.2漲價預備費萬元609.21609.212建設期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元12209.7612209.76流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五

28、年1流動資產(chǎn)萬元10541.125798.577775.4010541.1210541.1210541.121.1應收賬款萬元3162.341897.402371.753162.343162.343162.341.2存貨萬元4743.502846.103557.634743.504743.504743.501.2.1原輔材料萬元1423.05853.831067.291423.051423.051423.051.2.2燃料動力萬元71.1542.6953.3671.1571.1571.151.2.3在產(chǎn)品萬元2182.011309.211636.512182.012182.012182.011

29、.2.4產(chǎn)成品萬元1067.29640.37800.471067.291067.291067.291.3現(xiàn)金萬元2635.281581.171976.462635.282635.282635.282流動負債萬元8891.495334.896668.628891.498891.498891.492.1應付賬款萬元8891.495334.896668.628891.498891.498891.493流動資金萬元1649.63989.781237.221649.631649.631649.634鋪底流動資金萬元549.87329.93412.41549.87549.87549.87總投資構成估算表序

30、號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元13859.39113.51%113.51%100.00%2項目建設投資萬元12209.76100.00%100.00%88.10%2.1工程費用萬元9946.2681.46%81.46%71.77%2.1.1建筑工程費萬元5329.3743.65%43.65%38.45%2.1.2設備購置及安裝費萬元4616.8937.81%37.81%33.31%2.2工程建設其他費用萬元939.327.69%7.69%6.78%2.2.1無形資產(chǎn)萬元939.327.69%7.69%6.78%2.3預備費萬元1324.1810.85%1

31、0.85%9.55%2.3.1基本預備費萬元714.975.86%5.86%5.16%2.3.2漲價預備費萬元609.214.99%4.99%4.40%3建設期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元12209.76100.00%100.00%88.10%5建設期間費用萬元6流動資金萬元1649.6313.51%13.51%11.90%7鋪底流動資金萬元549.884.50%4.50%3.97%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元8187.0010233.7513645.0013645.0013645.001.1萬元8187.0010233.75136

32、45.0013645.0013645.002現(xiàn)價增加值萬元2619.843274.804366.404366.404366.403增值稅萬元278.54348.17464.23464.23464.233.1銷項稅額萬元2183.202183.202183.202183.202183.203.2進項稅額萬元1031.381289.231718.971718.971718.974城市維護建設稅萬元19.5024.3732.5032.5032.505教育費附加萬元8.3610.4513.9313.9313.936地方教育費附加萬元5.576.969.289.289.289土地使用稅萬元189.481

33、89.48189.48189.48189.4810稅金及附加萬元222.91231.26245.19245.19245.19折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構)筑物原值5329.375329.37當期折舊額4263.50213.17213.17213.17213.17213.17凈值1065.875116.204903.024689.854476.674263.502機器設備原值4616.894616.89當期折舊額3693.51246.23246.23246.23246.23246.23凈值4370.664124.423878.193631.953385

34、.723建筑物及設備原值9946.26當期折舊額7957.01459.41459.41459.41459.41459.41建筑物及設備凈值1989.259486.859027.448568.038108.627649.214無形資產(chǎn)原值939.32939.32當期攤銷額939.3223.4823.4823.4823.4823.48凈值915.84892.35868.87845.39821.915合計：折舊及攤銷8896.33482.89482.89482.89482.89482.89總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元6859.174115

35、.505144.386859.176859.176859.172外購燃料動力費萬元575.51345.31431.63575.51575.51575.513工資及福利費萬元1199.711199.711199.711199.711199.711199.714修理費萬元55.1333.0841.3555.1355.1355.135其它成本費用萬元1106.90664.14830.181106.901106.901106.905.1其他制造費用萬元486.07291.64364.55486.07486.07486.075.2其他管理費用萬元230.19138.11172.64230.19230.1

36、9230.195.3其他銷售費用萬元321.25192.75240.94321.25321.25321.256經(jīng)營成本萬元9796.425877.857347.329796.429796.429796.427折舊費萬元459.41459.41459.41459.41459.41459.418攤銷費萬元23.4823.4823.4823.4823.4823.489利息支出萬元-10總成本費用萬元10279.316840.638130.1310279.3110279.3110279.3110.1可變成本萬元8596.715158.036447.538596.718596.718596.7110.2固定成本萬元1682.601682.601682.601682.601682.601682.60