1、泓域咨詢/吉林省竹炭項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景竹炭是竹材加工領(lǐng)域利用率最高和附加值最大的科技產(chǎn)品之一。中國竹炭產(chǎn)業(yè)自20世紀(jì)90年代開始，經(jīng)過近30年的發(fā)展，已開發(fā)出竹炭、竹醋液9大系列300多種產(chǎn)品。從產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)來看，中國竹炭行業(yè)國家標(biāo)準(zhǔn)共有8個，行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)共有7個。目前國外竹炭產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)2個。竹炭就是用竹材燒成的炭，可用土窯熱解，干餾釜熱解或采用熱制設(shè)備熱解制成，在制藥、食品、化學(xué)、冶金、環(huán)保等領(lǐng)域有廣泛的用途，并可開發(fā)出多種系列環(huán)保產(chǎn)品，如竹炭床墊、竹炭枕、除臭用炭、工藝炭等。不僅如此，在竹炭燒制過程中，還可以收集得到另外一種副產(chǎn)品即竹醋液。據(jù)日本專家研究，竹醋液不僅可用做土壤殺菌劑、植

2、物根生長促進(jìn)劑，消除異味，還可用于美容美膚、健康飲料等。竹炭一般以三年生以上高山毛竹和竹材加工剩余物為原料，經(jīng)過高溫?zé)o氧干餾而成，是竹材加工領(lǐng)域中利用率最高、附加值最大的細(xì)分領(lǐng)域。竹炭質(zhì)地堅硬，結(jié)構(gòu)疏松多孔，具有很強的吸附能力，具有凈化空氣、消除異味、吸濕防霉、抑菌驅(qū)蟲的特點。竹炭含豐富的礦物質(zhì)，經(jīng)過科學(xué)提煉加工后，能去濕吸汗，促進(jìn)人體血液循環(huán)和新陳代謝，起到緩解疲勞的功效，是純天然的無毒、無味、無副作用的優(yōu)良產(chǎn)品，因此竹炭被廣泛應(yīng)用于建筑、醫(yī)療、輕工、環(huán)保等行業(yè)領(lǐng)域?，F(xiàn)階段我國竹炭行業(yè)集中度較低，企業(yè)規(guī)模普遍較小，機械化和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)程度低，尚未形成具有顯著優(yōu)勢的龍頭企業(yè)。根據(jù)全國竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)

3、劃（20132020年），全國竹加工企業(yè)有12756家，其中年產(chǎn)值低于500萬的企業(yè)總數(shù)為7583家，占企業(yè)總數(shù)的59.4%；產(chǎn)值超過億元的加工企業(yè)只有101家，占企業(yè)總數(shù)的0.8%，竹產(chǎn)業(yè)人均年產(chǎn)值只有15140元。竹產(chǎn)品加工企業(yè)總體規(guī)模偏小，企業(yè)普遍屬于依賴資源的勞動密集型企業(yè)，處于原材料綜合利用率低、機械化程度低、勞動生產(chǎn)率低的生產(chǎn)狀態(tài)。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資10626.87(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需用流動資金3319.49萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資13946.36萬元，其中：固定資產(chǎn)投資1062

4、6.87萬元，占項目總投資的76.20%；流動資金3319.49萬元，占項目總投資的23.80%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3899.57萬元，占項目總投資的27.96%；設(shè)備購置費5449.09萬元，占項目總投資的39.07%；其它投資1278.21萬元，占項目總投資的9.17%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=10626.87+3319.49=13946.36（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷55.00%,計劃收入15675.00萬元，總成本13313.

5、15萬元，利潤總額8489.55萬元，凈利潤6367.16萬元，增值稅517.70萬元，稅金及附加236.56萬元，所得稅2122.39萬元；第二年負(fù)荷70.00%,計劃收入19950.00萬元，總成本16100.70萬元，利潤總額11267.43萬元，凈利潤8450.57萬元，增值稅658.89萬元，稅金及附加253.50萬元，所得稅2816.86萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入28500.00萬元，總成本21675.82萬元，利潤總額6824.18萬元，凈利潤5118.14萬元，增值稅941.27萬元，稅金及附加287.39萬元，所得稅1706.05萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期

6、內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入28500.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=941.27萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用21675.82萬元，其中：可變成本18583.72萬元，固定成本3092.10萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加287.39萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=6824.1

7、8（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=6824.1825.00%=1706.05（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=6824.18（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=6824.1825.00%=1706.05（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額6824.18萬元，繳納企業(yè)所得稅1706.05萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=6824.18-1706.05=5118.14（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。

8、（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=48.93%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=57.74%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=36.70%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入28500.00萬元，總成本費用21675.82萬元，稅金及附加287.39萬元，利潤總額6824.18萬元，企業(yè)所得稅1706.05萬元，稅后凈利潤5118.14萬元，年納稅總額2934.71萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.22年。本期工程項目全部投資回收期4.22年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率48.9

9、3%，投資利稅率57.74%，全部投資回報率36.70%，全部投資回收期4.22年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。建議項目承辦單位在項目建設(shè)中有關(guān)論證、設(shè)計、施工要緊密配合，對于建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題應(yīng)用科學(xué)的方法進(jìn)行分析解決；在設(shè)計和施工中，要積極吸取國內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬無一失。充分抓住經(jīng)濟(jì)全球化、我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的歷史機遇，加快該項目的開發(fā)建設(shè)、招商引資，努力規(guī)避投資風(fēng)險。同時，在產(chǎn)業(yè)布局和資金投向等方面要處理好多方面的協(xié)調(diào)關(guān)系，注重建立起良好的公共關(guān)系，加強與社會各階層、政府相關(guān)管理部門

10、的溝通，準(zhǔn)確項目的定位，完善各項法定手續(xù)。七、市場預(yù)測分析竹炭一般以三年生以上高山毛竹和竹材加工剩余物為原料，經(jīng)過高溫?zé)o氧干餾而成，是竹材加工領(lǐng)域中利用率最高、附加值最大的細(xì)分領(lǐng)域。竹炭質(zhì)地堅硬，結(jié)構(gòu)疏松多孔，具有很強的吸附能力，具有凈化空氣、消除異味、吸濕防霉、抑菌驅(qū)蟲的特點。竹炭含豐富的礦物質(zhì)，經(jīng)過科學(xué)提煉加工后，能去濕吸汗，促進(jìn)人體血液循環(huán)和新陳代謝，起到緩解疲勞的功效，是純天然的無毒、無味、無副作用的優(yōu)良產(chǎn)品，因此竹炭被廣泛應(yīng)用于建筑、醫(yī)療、輕工、環(huán)保等行業(yè)領(lǐng)域。竹制品行業(yè)屬于國家鼓勵類產(chǎn)業(yè)。近年來，國家和浙江省先后出臺了多項產(chǎn)業(yè)政策，為竹制品行業(yè)發(fā)展起到了積極有效的推動和促進(jìn)作用。2

11、005年11月，國務(wù)院辦公廳頒布了關(guān)于加快推進(jìn)木材節(jié)約和代用工作意見（國辦發(fā)200558號），意見提出，要發(fā)展高效木材加工業(yè)，提高木材資源利用效率；發(fā)展木材代用，優(yōu)化木材消費結(jié)構(gòu)；提倡、鼓勵生產(chǎn)和使用木材代用品，優(yōu)先采用經(jīng)濟(jì)耐用、可循環(huán)利用、對環(huán)境友好的綠色木材代用材料及其制品，減少木材的不合理消費；積極發(fā)展人造板以及農(nóng)作物剩余物、竹等資源加工產(chǎn)品替代木材產(chǎn)品，實施環(huán)保型代木工程。2011年7月，國家林業(yè)局頒布了林業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃，提出要大力培育竹產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化竹產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)布局，推進(jìn)優(yōu)勢竹產(chǎn)品生產(chǎn)向優(yōu)勢區(qū)域集中，發(fā)展規(guī)模生產(chǎn)，構(gòu)建具有區(qū)域特色的竹產(chǎn)業(yè)帶，培育相應(yīng)的拳頭產(chǎn)品和龍頭企業(yè)；培育竹產(chǎn)品市

12、場，鼓勵竹產(chǎn)品出口；建立竹生產(chǎn)和加工利用技術(shù)及產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)體系和竹產(chǎn)品質(zhì)量可追溯體系。2014年5月，國家林業(yè)局頒布了關(guān)于進(jìn)一步改革和完善集體林采伐管理的意見（林資發(fā)201461號），意見提出：各地要根據(jù)竹林資源的特點和限額已放開的實際，從賦予林農(nóng)最大經(jīng)營自主權(quán)出發(fā)，進(jìn)一步放寬竹林采伐和竹材運輸管理，實行竹林經(jīng)營利用由經(jīng)營者自主決策；對竹子采伐可暫不實行林木采伐許可發(fā)證；對竹材及其制品的運輸，暫停納入憑證運輸管理范圍。由于竹炭具有強大吸附性，并且安全環(huán)保，它可以廣泛使用在日常生活中：用竹炭制作的毛巾散發(fā)著竹子的清香；用竹炭浸泡自來水，可去除水中的漂白粉氣味以及各類有害雜質(zhì)，且水中污物不易粘附衛(wèi)生

13、潔具；將竹炭置入衛(wèi)生間或衣櫥內(nèi)，可去除異味，防止衣物霉蛀；置于魚缸中，可使水質(zhì)更為干凈，魚類不易受病菌侵害。由于世界天然資源不斷減少，國家實行天然林保護(hù)工程，限制了木質(zhì)資源的消耗，尋求一種木炭的替代品勢在必行。中國是竹子資源大國，但中國竹子的加工利用率尚不及1/3，大量的加工剩余物未能得到工業(yè)化利用。因此，利用竹材及加工剩余物進(jìn)行熱解得到竹炭和竹醋液，既能獲得經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會效益，又能促進(jìn)竹類資源的產(chǎn)業(yè)化開發(fā)與提升。采用和推廣竹炭竹醋生產(chǎn)技術(shù)后，竹子加工利用率可達(dá)到90%，為山區(qū)帶來巨大的經(jīng)濟(jì)收入，實現(xiàn)由同量的資源取得2倍以上的經(jīng)濟(jì)效果（增加利用等于提高產(chǎn)量），并且極大地推動中國有機栽

14、培型農(nóng)業(yè)和環(huán)保事業(yè)的發(fā)展，為我國可持續(xù)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供堅實的基礎(chǔ)?，F(xiàn)階段我國竹炭行業(yè)集中度較低，企業(yè)規(guī)模普遍較小，機械化和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)程度低，尚未形成具有顯著優(yōu)勢的龍頭企業(yè)。根據(jù)全國竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（20132020年），全國竹加工企業(yè)有12756家，其中年產(chǎn)值低于500萬的企業(yè)總數(shù)為7583家，占企業(yè)總數(shù)的59.4%；產(chǎn)值超過億元的加工企業(yè)只有101家，占企業(yè)總數(shù)的0.8%，竹產(chǎn)業(yè)人均年產(chǎn)值只有15140元。竹產(chǎn)品加工企業(yè)總體規(guī)模偏小，企業(yè)普遍屬于依賴資源的勞動密集型企業(yè)，處于原材料綜合利用率低、機械化程度低、勞動生產(chǎn)率低的生產(chǎn)狀態(tài)?，F(xiàn)階段我國竹炭行業(yè)集中度較低，企業(yè)規(guī)模普遍較小，機械化和標(biāo)準(zhǔn)化生

15、產(chǎn)程度低，尚未形成具有顯著優(yōu)勢的龍頭企業(yè)。根據(jù)全國竹產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（20132020年），全國竹加工企業(yè)有12756家，其中年產(chǎn)值低于500萬的企業(yè)總數(shù)為7583家，占企業(yè)總數(shù)的59.4%；產(chǎn)值超過億元的加工企業(yè)只有101家，占企業(yè)總數(shù)的0.8%，竹產(chǎn)業(yè)人均年產(chǎn)值只有15140元。竹產(chǎn)品加工企業(yè)總體規(guī)模偏小，企業(yè)普遍屬于依賴資源的勞動密集型企業(yè)，處于原材料綜合利用率低、機械化程度低、勞動生產(chǎn)率低的生產(chǎn)狀態(tài)。據(jù)統(tǒng)計，2014年我國竹炭產(chǎn)量為19.8萬噸，產(chǎn)量較2013年同期增長15.8%，預(yù)計2015年國內(nèi)竹炭產(chǎn)量在22.2萬噸左右，十二五期間我國竹炭行業(yè)產(chǎn)量年均增速約為12.5%。竹炭是多孔性材

16、料，吸附力強，是良好的凈水處理劑，將竹炭置于水中，可以吸附水中殘余的氯氣及三鹵甲烷等化學(xué)物質(zhì)，凈化水質(zhì)；用竹炭顆粒治理河道、污水，特別是城市污水的治理，能夠很好的凈化水質(zhì)、除異味，效果顯著。采用納米級竹炭粉末添加到棉、圣麻、化纖等制成的竹炭纖維面料具有超強的吸附異味能力、抗菌防霉，是制作各種竹炭纖維制品和家用紡織品的理想材質(zhì)：如竹炭鞋墊、竹炭纖維眼罩/口罩、竹纖維毛巾、竹炭床墊、竹炭纖維被、各式竹炭靠墊/枕頭、鼠標(biāo)墊等日常用竹炭纖維制品。竹炭的多孔質(zhì)六角形結(jié)構(gòu)含有豐富接口因子，能夠去除毛細(xì)孔污垢、促進(jìn)新陳代謝，洗凈效果特好。已開發(fā)的竹炭洗發(fā)精、沐浴乳、洗面奶和香皂，能使皮膚增白清爽，且對皮膚病

17、有一定的預(yù)防和治療作用，目前正在開發(fā)牙刷、牙膏等日用品。竹炭可制成特定的新型復(fù)合材料：如超微粉竹炭布、竹炭陶瓷多孔體、粉末成型復(fù)合材料等；還可以制成可降解塑料的填充劑、飼料添加劑等。用竹炭制成材料，可有效地減少建筑殘材的污染物，保護(hù)空間環(huán)境。竹炭中含有乙酸、乙醚、酒精等成份，對皮膚過敏、病毒腳氣有消毒殺菌作用。長期使用竹炭牙膏、香皂、洗面奶等，能促進(jìn)皮膚角質(zhì)軟化，起到護(hù)理皮膚的作用，且對皮膚病有一定的預(yù)防和治療效果近年來已經(jīng)開發(fā)出竹炭花生、竹炭點心等食品，在這些食品上包裹一層竹炭，隨同食品一起食用，不僅美味獨特且可以起到清潔腸胃的作用。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季

18、度第四季度合計1營業(yè)收入5517.717356.956831.466568.7126274.832主營業(yè)務(wù)收入4548.656064.875631.675415.0621660.262.1竹炭(A)1501.062001.411858.451786.977147.892.2竹炭(B)1046.191394.921295.281245.464981.862.3竹炭(C)773.271031.03957.38920.563682.242.4竹炭(D)545.84727.78675.80649.812599.232.5竹炭(E)363.89485.19450.53433.211732.822.6竹炭

19、(F)227.43303.24281.58270.751083.012.7竹炭(.)90.97121.30112.63108.30433.213其他業(yè)務(wù)收入969.061292.081199.791153.644614.57上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元26274.83完成主營業(yè)務(wù)收入萬元21660.26主營業(yè)務(wù)收入占比82.44%營業(yè)收入增長率（同比）19.37%營業(yè)收入增長量（同比）萬元4263.64利潤總額萬元7032.28利潤總額增長率30.81%利潤總額增長量萬元1656.28凈利潤萬元5274.21凈利潤增長率20.32%凈利潤增長量萬元890.88投資利潤率53.

20、82%投資回報率40.37%財務(wù)內(nèi)部收益率29.77%企業(yè)總資產(chǎn)萬元24065.63流動資產(chǎn)總額占比萬元39.78%流動資產(chǎn)總額萬元9573.74資產(chǎn)負(fù)債率27.36%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米43608.4665.38畝1.1容積率1.171.2建筑系數(shù)67.06%1.3投資強度萬元/畝162.541.4基底面積平方米29243.831.5總建筑面積平方米51021.901.6綠化面積平方米2906.94綠化率5.70%2總投資萬元13946.362.1固定資產(chǎn)投資萬元10626.872.1.1土建工程投資萬元3899.572.1.1.1土建工程投資占比萬元27.

21、96%2.1.2設(shè)備投資萬元5449.092.1.2.1設(shè)備投資占比39.07%2.1.3其它投資萬元1278.212.1.3.1其它投資占比9.17%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比76.20%2.2流動資金萬元3319.492.2.1流動資金占比23.80%3收入萬元28500.004總成本萬元21675.825利潤總額萬元6824.186凈利潤萬元5118.147所得稅萬元1.178增值稅萬元941.279稅金及附加萬元287.3910納稅總額萬元2934.7111利稅總額萬元8052.8412投資利潤率48.93%13投資利稅率57.74%14投資回報率36.70%15回收期年4.2216設(shè)

22、備數(shù)量臺（套）15417年用電量千瓦時465983.0818年用水量立方米24292.6119總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤59.3420節(jié)能率25.17%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤18.7422員工數(shù)量人514區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元177168.14同期產(chǎn)值萬元159195.02同比增長11.29%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家506規(guī)上企業(yè)家11從業(yè)人數(shù)人25300前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元80115.18去年同期67527.97萬元。1、xxx（集團(tuán)）有限公司（AAA）萬元19628.222、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元17625.343、xxx投資公司萬元10414.974、xxx有限公司萬元8812.675、xx

23、x實業(yè)發(fā)展公司萬元5608.066、xxx公司萬元5207.497、xxx投資公司萬元400.588、xxx有限公司萬元3284.729、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元3124.4910、xxx公司萬元2403.46區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元41241.621.1同期增加值萬元36426.091.2增長率13.22%2行業(yè)凈利潤萬元17505.352.12016年凈利潤萬元14648.832.2增長率19.50%3行業(yè)納稅總額萬元25981.333.12016納稅總額萬元22473.253.2增長率15.61%42017完成投資萬元43175.594.12016行業(yè)投資

24、萬元18.12%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值208539.84236977.09269292.152利潤總額69063.9078481.7189183.763凈利潤26655.7330290.6034421.144納稅總額17612.5320014.2422743.455工業(yè)增加值70784.3380436.7491405.396產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率12.00%16.00%17.89%7企業(yè)數(shù)量607741948土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程20675.3920675.3936224.4

25、336224.433045.471.1主要生產(chǎn)車間12405.2312405.2321734.6621734.661888.191.2輔助生產(chǎn)車間6616.126616.1211591.8211591.82974.551.3其他生產(chǎn)車間1654.031654.032101.022101.02182.732倉儲工程4386.574386.579618.369618.36588.102.1成品貯存1096.641096.642404.592404.59147.032.2原料倉儲2281.022281.025001.555001.55305.812.3輔助材料倉庫1008.911008.912212

26、.222212.22135.263供配電工程233.95233.95233.95233.9516.093.1供配電室233.95233.95233.95233.9516.094給排水工程269.04269.04269.04269.0414.394.1給排水269.04269.04269.04269.0414.395服務(wù)性工程2778.162778.162778.162778.16169.875.1辦公用房1228.501228.501228.501228.5095.645.2生活服務(wù)1549.661549.661549.661549.6689.556消防及環(huán)保工程783.73783.73783

27、.73783.7353.916.1消防環(huán)保工程783.73783.73783.73783.7353.917項目總圖工程116.98116.98116.98116.98-85.917.1場地及道路硬化7637.971297.931297.937.2場區(qū)圍墻1297.937637.977637.977.3安全保衛(wèi)室116.98116.98116.98116.988綠化工程2789.9097.65合計29243.8351021.9051021.903899.57節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤59.341.1年用電量千瓦時465983.081.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤57.271.3年用

28、水量立方米24292.611.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤2.072年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤18.743節(jié)能率25.17%節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元13065.131.1完成比例93.68%2完成固定資產(chǎn)投資萬元8658.182.1完成比例66.27%3完成流動資金投資萬元4406.953.1完成比例33.73%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人3501.2人均年工資萬元4.141.3年工資額萬元1703.152工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人772.2人均年工資萬元5.962.3年工資額萬元468.533企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人213.2人均年

29、工資萬元6.273.3年工資額萬元141.094品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人414.2人均年工資萬元5.934.3年工資額萬元211.905其他人員工資5.1平均人數(shù)人255.2人均年工資萬元5.105.3年工資額萬元104.086職工工資總額萬元2628.75固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元3899.575449.09162.5410626.871.1工程費用萬元3899.575449.0921293.601.1.1建筑工程費用萬元3899.573899.5727.96%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5449.095449

30、.0939.07%1.2工程建設(shè)其他費用萬元1278.211278.219.17%1.2.1無形資產(chǎn)萬元669.98669.981.3預(yù)備費萬元608.23608.231.3.1基本預(yù)備費萬元281.69281.691.3.2漲價預(yù)備費萬元326.54326.542建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10626.8710626.87流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元21293.6011529.6412173.6521293.6021293.6021293.601.1應(yīng)收賬款萬元6388.083513.444471.666388.086388.0

31、86388.081.2存貨萬元9582.125270.176707.489582.129582.129582.121.2.1原輔材料萬元2874.641581.052012.252874.642874.642874.641.2.2燃料動力萬元143.7379.05100.61143.73143.73143.731.2.3在產(chǎn)品萬元4407.782424.283085.444407.784407.784407.781.2.4產(chǎn)成品萬元2155.981185.791509.182155.982155.982155.981.3現(xiàn)金萬元5323.402927.873726.385323.405323.

32、405323.402流動負(fù)債萬元17974.119885.7612581.8817974.1117974.1117974.112.1應(yīng)付賬款萬元17974.119885.7612581.8817974.1117974.1117974.113流動資金萬元3319.491825.722323.643319.493319.493319.494鋪底流動資金萬元1106.49608.57774.551106.491106.491106.49總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元13946.36131.24%131.24%100.00%2項目建設(shè)投資萬元1

33、0626.87100.00%100.00%76.20%2.1工程費用萬元9348.6687.97%87.97%67.03%2.1.1建筑工程費萬元3899.5736.70%36.70%27.96%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5449.0951.28%51.28%39.07%2.2工程建設(shè)其他費用萬元669.986.30%6.30%4.80%2.2.1無形資產(chǎn)萬元669.986.30%6.30%4.80%2.3預(yù)備費萬元608.235.72%5.72%4.36%2.3.1基本預(yù)備費萬元281.692.65%2.65%2.02%2.3.2漲價預(yù)備費萬元326.543.07%3.07%2.34%3

34、建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10626.87100.00%100.00%76.20%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元3319.4931.24%31.24%23.80%7鋪底流動資金萬元1106.5010.41%10.41%7.93%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元15675.0019950.0028500.0028500.0028500.001.1萬元15675.0019950.0028500.0028500.0028500.002現(xiàn)價增加值萬元5016.006384.009120.009120.009120.003增值稅萬元51

35、7.70658.89941.27941.27941.273.1銷項稅額萬元4560.004560.004560.004560.004560.003.2進(jìn)項稅額萬元1990.302533.113618.733618.733618.734城市維護(hù)建設(shè)稅萬元36.2446.1265.8965.8965.895教育費附加萬元15.5319.7728.2428.2428.246地方教育費附加萬元10.3513.1818.8318.8318.839土地使用稅萬元174.43174.43174.43174.43174.4310稅金及附加萬元236.56253.50287.39287.39287.39折舊及攤

36、銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3899.573899.57當(dāng)期折舊額3119.66155.98155.98155.98155.98155.98凈值779.913743.593587.603431.623275.643119.662機器設(shè)備原值5449.095449.09當(dāng)期折舊額4359.27290.62290.62290.62290.62290.62凈值5158.474867.854577.244286.623996.003建筑物及設(shè)備原值9348.66當(dāng)期折舊額7478.93446.60446.60446.60446.60446.60建筑物及設(shè)備

37、凈值1869.738902.068455.468008.867562.267115.664無形資產(chǎn)原值669.98669.98當(dāng)期攤銷額669.9816.7516.7516.7516.7516.75凈值653.23636.48619.73602.98586.235合計：折舊及攤銷8148.91463.35463.35463.35463.35463.35總成本費用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元13797.887588.839658.5213797.8813797.8813797.882外購燃料動力費萬元1057.52581.64740.26105

38、7.521057.521057.523工資及福利費萬元2628.752628.752628.752628.752628.752628.754修理費萬元53.5929.4737.5153.5953.5953.595其它成本費用萬元3674.732021.102572.313674.733674.733674.735.1其他制造費用萬元922.75507.51645.92922.75922.75922.755.2其他管理費用萬元577.21317.47404.05577.21577.21577.215.3其他銷售費用萬元1599.75879.861119.821599.751599.751599.756經(jīng)營成本萬元21212.4711666.8614848.7321212.4721212.4721212.477折舊費萬元446.60446.60446.60446.60446.60446.608攤銷費萬元16.7516.7516.7516.7516.7516.759利息支出萬元-10總成本費用萬元21675.8213313.1516100.7021675.8221675.8221675.8210.1可變成本萬元18583.7210221.0513008.60