1、泓域咨詢/濟(jì)南年產(chǎn)xx套柔性電池項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景柔性電池相比傳統(tǒng)剛性電池具有較大優(yōu)勢(shì)，因此目前市場(chǎng)對(duì)于柔性電池的呼聲較高，但對(duì)柔性電池的市場(chǎng)容量缺乏整體的認(rèn)識(shí)。根據(jù)MarketsandMarkets公布的有關(guān)2020年全球柔性電池市場(chǎng)預(yù)測(cè)研究報(bào)告顯示，到2020年，全球柔性電池市場(chǎng)預(yù)計(jì)將達(dá)6.17億美元，2015到2020年期間，以53.68%的復(fù)合年上升率上升。新型電池是發(fā)展能源技術(shù)、提高能源生產(chǎn)和利用效率的主力軍隨著中國快速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)對(duì)新型電池需求的增加中國政府將繼續(xù)在政策、資金等方面支持新型電池的研究與發(fā)展。隨著全球范圍內(nèi)電子信息產(chǎn)品制造業(yè)的迅猛發(fā)展與電子產(chǎn)品小型化、便攜

2、化相適應(yīng)的新型電池產(chǎn)業(yè)獲得了前所未有的發(fā)展機(jī)遇。近幾年，我國新能源汽車行業(yè)保持快速發(fā)展，憑借本土優(yōu)勢(shì)，國內(nèi)鋰離子動(dòng)力電池企業(yè)的出貨量也大幅增加，根據(jù)統(tǒng)計(jì)，2016年前四大中國電動(dòng)汽車用鋰離子動(dòng)力電池企業(yè)出貨量占比63%，根據(jù)場(chǎng)結(jié)構(gòu)分類標(biāo)準(zhǔn)，呈現(xiàn)中集中寡占型市場(chǎng)，集中度亦相對(duì)較高。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資10313.35(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金1953.72萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資12267.07萬元，其中：固定資產(chǎn)投資10313.35萬元，占項(xiàng)目總投資的84.07%；流動(dòng)資金1953.72萬

3、元，占項(xiàng)目總投資的15.93%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資5117.46萬元，占項(xiàng)目總投資的41.72%；設(shè)備購置費(fèi)4812.17萬元，占項(xiàng)目總投資的39.23%；其它投資383.72萬元，占項(xiàng)目總投資的3.13%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=10313.35+1953.72=12267.07（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷60.00%,計(jì)劃收入10792.20萬元，總成本9135.70萬元，利潤(rùn)總額-4036.28萬元，凈利潤(rùn)-3027.21萬元，增

4、值稅341.84萬元，稅金及附加208.04萬元，所得稅-1009.07萬元；第二年負(fù)荷70.00%,計(jì)劃收入12590.90萬元，總成本10315.89萬元，利潤(rùn)總額-4207.57萬元，凈利潤(rùn)-3155.68萬元，增值稅398.81萬元，稅金及附加214.87萬元，所得稅-1051.89萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入17987.00萬元，總成本13856.46萬元，利潤(rùn)總額4130.54萬元，凈利潤(rùn)3097.90萬元，增值稅569.73萬元，稅金及附加235.38萬元，所得稅1032.63萬元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)

5、備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入17987.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=569.73萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用13856.46萬元，其中：可變成本11801.91萬元，固定成本2054.55萬元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加235.38萬元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4130.54（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4130.5425

6、.00%=1032.63（萬元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=4130.54（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4130.5425.00%=1032.63（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額4130.54萬元，繳納企業(yè)所得稅1032.63萬元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=4130.54-1032.63=3097.90（萬元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=33.67%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率

7、=40.23%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=25.25%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入17987.00萬元，總成本費(fèi)用13856.46萬元，稅金及附加235.38萬元，利潤(rùn)總額4130.54萬元，企業(yè)所得稅1032.63萬元，稅后凈利潤(rùn)3097.90萬元，年納稅總額1837.74萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.46年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期5.46年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率33.67%，投資利稅率40.23%，全部投資回報(bào)率25.25%，全

8、部投資回收期5.46年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。為了保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，建議項(xiàng)目管理部門要強(qiáng)化項(xiàng)目管理的監(jiān)督機(jī)制，完善監(jiān)督體系，確保投資項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析近幾年，我國新能源汽車行業(yè)保持快速發(fā)展，憑借本土優(yōu)勢(shì)，國內(nèi)鋰離子動(dòng)力電池企業(yè)的出貨量也大幅增加，根據(jù)統(tǒng)計(jì)，2016年前四大中國電動(dòng)汽車用鋰離子動(dòng)力電池企業(yè)出貨量占比63%，根據(jù)場(chǎng)結(jié)構(gòu)分類標(biāo)準(zhǔn)，呈現(xiàn)中集中寡占型市場(chǎng)，集中度亦相對(duì)較高。未來幾年，由下表可看到，外資企業(yè)已紛紛在國內(nèi)設(shè)廠，但受政策影響，其無法獲得新能源汽車補(bǔ)貼，國內(nèi)新能源汽車廠商尚未大規(guī)模向其采購，根

9、據(jù)統(tǒng)計(jì)，2016年外資企業(yè)在國內(nèi)鋰離子動(dòng)力電池的出貨量為0.99GWh，占比僅為3.21%。未來隨著補(bǔ)貼政策的放開，外資企業(yè)逐步向國內(nèi)新能源汽車廠商供貨，國內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局或?qū)?huì)發(fā)生一定的變化。在新能源乘用車方面，比亞迪憑借多款新能源汽車的突出性能以及較為合理的產(chǎn)品定價(jià)，市場(chǎng)占有率排名第一，為新能源汽車行業(yè)的龍頭企業(yè)。整體而言，2016年前4家企業(yè)合計(jì)占據(jù)了71%的市場(chǎng)份額，根據(jù)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)分類標(biāo)準(zhǔn)，新能源乘用車市場(chǎng)為高集中寡占型市場(chǎng)。在新能源商用車領(lǐng)域，主要以純電動(dòng)車型為主。宇通客車憑借強(qiáng)大的品牌影響力、可靠的產(chǎn)品品質(zhì)以及多年對(duì)純電動(dòng)客車的研發(fā)投入，持續(xù)保持著行業(yè)龍頭地位，市場(chǎng)占有率達(dá)18%。整體

10、而言，2016年前4家純電動(dòng)客車廠商合計(jì)占據(jù)了48%的市場(chǎng)份額，市場(chǎng)集中度也較高。近幾年，我國新能源汽車行業(yè)保持快速發(fā)展，憑借本土優(yōu)勢(shì)，國內(nèi)鋰離子動(dòng)力電池企業(yè)的出貨量也大幅增加，根據(jù)統(tǒng)計(jì)，2016年前四大中國電動(dòng)汽車用鋰離子動(dòng)力電池企業(yè)出貨量占比63%，根據(jù)場(chǎng)結(jié)構(gòu)分類標(biāo)準(zhǔn)，呈現(xiàn)中集中寡占型市場(chǎng)，集中度亦相對(duì)較高。未來幾年，由下表可看到，外資企業(yè)已紛紛在國內(nèi)設(shè)廠，但受政策影響，其無法獲得新能源汽車補(bǔ)貼，國內(nèi)新能源汽車廠商尚未大規(guī)模向其采購，根據(jù)統(tǒng)計(jì)，2016年外資企業(yè)在國內(nèi)鋰離子動(dòng)力電池的出貨量為0.99GWh，占比僅為3.21%。未來隨著補(bǔ)貼政策的放開，外資企業(yè)逐步向國內(nèi)新能源汽車廠商供貨，國

11、內(nèi)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局或?qū)?huì)發(fā)生一定的變化。在新能源乘用車方面，比亞迪憑借多款新能源汽車的突出性能以及較為合理的產(chǎn)品定價(jià)，市場(chǎng)占有率排名第一，為新能源汽車行業(yè)的龍頭企業(yè)。整體而言，2016年前4家企業(yè)合計(jì)占據(jù)了71%的市場(chǎng)份額，根據(jù)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)分類標(biāo)準(zhǔn)，新能源乘用車市場(chǎng)為高集中寡占型市場(chǎng)。在新能源商用車領(lǐng)域，主要以純電動(dòng)車型為主。宇通客車憑借強(qiáng)大的品牌影響力、可靠的產(chǎn)品品質(zhì)以及多年對(duì)純電動(dòng)客車的研發(fā)投入，持續(xù)保持著行業(yè)龍頭地位，市場(chǎng)占有率達(dá)18%。整體而言，2016年前4家純電動(dòng)客車廠商合計(jì)占據(jù)了48%的市場(chǎng)份額，市場(chǎng)集中度也較高。八、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1

12、營(yíng)業(yè)收入2677.223569.633314.663187.1712748.682主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2520.613360.813120.753000.7212002.902.1柔性電池(A)831.801109.071029.85990.243960.962.2柔性電池(B)579.74772.99717.77690.172760.672.3柔性電池(C)428.50571.34530.53510.122040.492.4柔性電池(D)302.47403.30374.49360.091440.352.5柔性電池(E)201.65268.86249.66240.06960.232.6柔性電池(F)1

13、26.03168.04156.04150.04600.142.7柔性電池(.)50.4167.2262.4260.01240.063其他業(yè)務(wù)收入156.61208.82193.90186.45745.78上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬元12748.68完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬元12002.90主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比94.15%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）23.57%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬元2431.71利潤(rùn)總額萬元2932.91利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率29.24%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬元663.57凈利潤(rùn)萬元2199.68凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率24.56%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬元433.77投資利潤(rùn)率37.04%投資回報(bào)率27.

14、78%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率29.36%企業(yè)總資產(chǎn)萬元24789.25流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元30.56%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元7574.95資產(chǎn)負(fù)債率32.00%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米41754.2062.60畝1.1容積率1.461.2建筑系數(shù)77.64%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝164.751.4基底面積平方米32417.961.5總建筑面積平方米60961.131.6綠化面積平方米4140.42綠化率6.79%2總投資萬元12267.072.1固定資產(chǎn)投資萬元10313.352.1.1土建工程投資萬元5117.462.1.1.1土建工程投資占比萬元41.72%2.1.2設(shè)備投

15、資萬元4812.172.1.2.1設(shè)備投資占比39.23%2.1.3其它投資萬元383.722.1.3.1其它投資占比3.13%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比84.07%2.2流動(dòng)資金萬元1953.722.2.1流動(dòng)資金占比15.93%3收入萬元17987.004總成本萬元13856.465利潤(rùn)總額萬元4130.546凈利潤(rùn)萬元3097.907所得稅萬元1.468增值稅萬元569.739稅金及附加萬元235.3810納稅總額萬元1837.7411利稅總額萬元4935.6512投資利潤(rùn)率33.67%13投資利稅率40.23%14投資回報(bào)率25.25%15回收期年5.4616設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）14117

16、年用電量千瓦時(shí)660529.1918年用水量立方米13875.1319總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤82.3720節(jié)能率22.01%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤32.0322員工數(shù)量人270區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元107706.84同期產(chǎn)值萬元91673.20同比增長(zhǎng)17.49%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家555規(guī)上企業(yè)家44從業(yè)人數(shù)人27750前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元44377.47去年同期38299.36萬元。1、xxx科技發(fā)展公司（AAA）萬元10872.482、xxx公司萬元9763.043、xxx投資公司萬元5769.074、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元4881.525、xxx科技發(fā)展公司萬元3106.426

17、、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元2884.547、xxx投資公司萬元221.898、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元1819.489、xxx科技發(fā)展公司萬元1730.7210、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬元1331.32區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元27625.141.1同期增加值萬元24771.471.2增長(zhǎng)率11.52%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬元11468.962.12016年凈利潤(rùn)萬元9918.672.2增長(zhǎng)率15.63%3行業(yè)納稅總額萬元29175.813.12016納稅總額萬元26444.133.2增長(zhǎng)率10.33%42017完成投資萬元29215.214.12016行業(yè)投資萬元13.4

18、3%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值125945.87143120.31162636.722利潤(rùn)總額37367.5542463.1248253.543凈利潤(rùn)12913.1614674.0516675.064納稅總額11332.8612878.2514634.385工業(yè)增加值49935.7356745.1564483.136產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率5.00%9.00%10.51%7企業(yè)數(shù)量6668131041土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程22919.5022919.5046787.9846787.

19、984320.441.1主要生產(chǎn)車間13751.7013751.7028072.7928072.792678.671.2輔助生產(chǎn)車間7334.247334.2414972.1514972.151382.541.3其他生產(chǎn)車間1833.561833.562713.702713.70259.232倉儲(chǔ)工程4862.694862.699212.559212.55618.692.1成品貯存1215.671215.672303.142303.14154.672.2原料倉儲(chǔ)2528.602528.604790.534790.53321.722.3輔助材料倉庫1118.421118.422118.89211

20、8.89142.303供配電工程259.34259.34259.34259.3419.593.1供配電室259.34259.34259.34259.3419.594給排水工程298.25298.25298.25298.2517.534.1給排水298.25298.25298.25298.2517.535服務(wù)性工程3079.713079.713079.713079.71206.825.1辦公用房1646.711646.711646.711646.7186.325.2生活服務(wù)1433.001433.001433.001433.00123.066消防及環(huán)保工程868.80868.80868.8086

21、8.8065.646.1消防環(huán)保工程868.80868.80868.80868.8065.647項(xiàng)目總圖工程129.67129.67129.67129.67-252.027.1場(chǎng)地及道路硬化8645.291617.251617.257.2場(chǎng)區(qū)圍墻1617.258645.298645.297.3安全保衛(wèi)室129.67129.67129.67129.678綠化工程3450.68120.77合計(jì)32417.9660961.1360961.135117.46節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤82.371.1年用電量千瓦時(shí)660529.191.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤81.181.3年用水量立

22、方米13875.131.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.192年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤32.033節(jié)能率22.01%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元7918.451.1完成比例64.55%2完成固定資產(chǎn)投資萬元5439.432.1完成比例68.69%3完成流動(dòng)資金投資萬元2479.023.1完成比例31.31%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1841.2人均年工資萬元4.121.3年工資額萬元1065.192工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人412.2人均年工資萬元6.592.3年工資額萬元269.013企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人113.2人均年工資萬元

23、7.473.3年工資額萬元67.484品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人224.2人均年工資萬元5.624.3年工資額萬元126.515其他人員工資5.1平均人數(shù)人125.2人均年工資萬元5.185.3年工資額萬元60.266職工工資總額萬元1588.45固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元5117.464812.17164.7510313.351.1工程費(fèi)用萬元5117.464812.1712437.871.1.1建筑工程費(fèi)用萬元5117.465117.4641.72%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元4812.174812.1739.

24、23%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元383.72383.723.13%1.2.1無形資產(chǎn)萬元190.06190.061.3預(yù)備費(fèi)萬元193.66193.661.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元109.72109.721.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元83.9483.942建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10313.3510313.35流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元12437.877202.007996.4812437.8712437.8712437.871.1應(yīng)收賬款萬元3731.362238.822611.953731.363731.363731.361.2存

25、貨萬元5597.043358.223917.935597.045597.045597.041.2.1原輔材料萬元1679.111007.471175.381679.111679.111679.111.2.2燃料動(dòng)力萬元83.9650.3758.7783.9683.9683.961.2.3在產(chǎn)品萬元2574.641544.781802.252574.642574.642574.641.2.4產(chǎn)成品萬元1259.33755.60881.531259.331259.331259.331.3現(xiàn)金萬元3109.471865.682176.633109.473109.473109.472流動(dòng)負(fù)債萬元104

26、84.156290.497338.9010484.1510484.1510484.152.1應(yīng)付賬款萬元10484.156290.497338.9010484.1510484.1510484.153流動(dòng)資金萬元1953.721172.231367.601953.721953.721953.724鋪底流動(dòng)資金萬元651.23390.74455.87651.23651.23651.23總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元12267.07118.94%118.94%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元10313.35100.00%100.00%84.0

27、7%2.1工程費(fèi)用萬元9929.6396.28%96.28%80.95%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元5117.4649.62%49.62%41.72%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元4812.1746.66%46.66%39.23%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元190.061.84%1.84%1.55%2.2.1無形資產(chǎn)萬元190.061.84%1.84%1.55%2.3預(yù)備費(fèi)萬元193.661.88%1.88%1.58%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元109.721.06%1.06%0.89%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元83.940.81%0.81%0.68%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10313.35

28、100.00%100.00%84.07%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元1953.7218.94%18.94%15.93%7鋪底流動(dòng)資金萬元651.246.31%6.31%5.31%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬元10792.2012590.9017987.0017987.0017987.001.1萬元10792.2012590.9017987.0017987.0017987.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元3453.504029.095755.845755.845755.843增值稅萬元341.84398.81569.73569.73569.733

29、.1銷項(xiàng)稅額萬元2877.922877.922877.922877.922877.923.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元1384.911615.732308.192308.192308.194城市維護(hù)建設(shè)稅萬元23.9327.9239.8839.8839.885教育費(fèi)附加萬元10.2611.9617.0917.0917.096地方教育費(fèi)附加萬元6.847.9811.3911.3911.399土地使用稅萬元167.02167.02167.02167.02167.0210稅金及附加萬元208.04214.87235.38235.38235.38折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(

30、構(gòu))筑物原值5117.465117.46當(dāng)期折舊額4093.97204.70204.70204.70204.70204.70凈值1023.494912.764708.064503.364298.674093.972機(jī)器設(shè)備原值4812.174812.17當(dāng)期折舊額3849.74256.65256.65256.65256.65256.65凈值4555.524298.874042.223785.573528.923建筑物及設(shè)備原值9929.63當(dāng)期折舊額7943.70461.35461.35461.35461.35461.35建筑物及設(shè)備凈值1985.939468.289006.938545.58

31、8084.237622.884無形資產(chǎn)原值190.06190.06當(dāng)期攤銷額190.064.754.754.754.754.75凈值185.31180.56175.81171.05166.305合計(jì)：折舊及攤銷8133.76466.10466.10466.10466.10466.10總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元9390.705634.426573.499390.709390.709390.702外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元622.00373.20435.40622.00622.00622.003工資及福利費(fèi)萬元1588.451588.4515

32、88.451588.451588.451588.454修理費(fèi)萬元55.3633.2238.7555.3655.3655.365其它成本費(fèi)用萬元1733.851040.311213.691733.851733.851733.855.1其他制造費(fèi)用萬元613.50368.10429.45613.50613.50613.505.2其他管理費(fèi)用萬元216.37129.82151.46216.37216.37216.375.3其他銷售費(fèi)用萬元1115.05669.03780.531115.051115.051115.056經(jīng)營(yíng)成本萬元13390.368034.229373.2513390.3613390

33、.3613390.367折舊費(fèi)萬元461.35461.35461.35461.35461.35461.358攤銷費(fèi)萬元4.754.754.754.754.754.759利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元13856.469135.7010315.8913856.4613856.4613856.4610.1可變成本萬元11801.917081.158261.3411801.9111801.9111801.9110.2固定成本萬元2054.552054.552054.552054.552054.552054.5511盈虧平衡點(diǎn)45.71%45.71%利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬元17987.0010792.2012590.9017987.0017987.0017987.002稅金及附加萬元235.38208.04214.8723