1、泓域咨詢/吉林省充電寶項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景我國共享充電寶2015年得到發(fā)展，實現(xiàn)了由1.0階段-3.0階段的跨越。截至目前，我國共享充電寶進入行業(yè)發(fā)展的成熟期，基本形成了以街電、小電、來電和怪獸充電為代表的行業(yè)格局。與此同時，經(jīng)過幾年的市場布局，以街電為代表的企業(yè)已經(jīng)實現(xiàn)盈利，為共享充電寶行業(yè)帶來利好的發(fā)展信號。共享充電寶行業(yè)在2019年進入行業(yè)發(fā)展關(guān)鍵一年。據(jù)iiMediaResearch(艾媒咨詢)數(shù)據(jù)顯示，2019年中國共享充電寶用戶規(guī)模將達到3.05億人，2020年用戶規(guī)模將增長至4.08億;2019年增長率會逐漸回落至55.6%。近年來，智能手機、平板電腦等移動便攜消費類

2、電子產(chǎn)品在國內(nèi)的快速興起，而由于這類數(shù)碼電子產(chǎn)品功能的增加和電池自身體積及容量的限制，造成了其續(xù)航能力嚴重不足的缺陷，因此衍生出了可為智能移動產(chǎn)品續(xù)航的“充電寶”。在共享經(jīng)濟如火如荼發(fā)展的背景下，共享單車、共享汽車、共享雨傘等共享經(jīng)濟的新形態(tài)在中國市場上不斷涌現(xiàn)。共享充電寶作為一個新興的產(chǎn)業(yè)，受到許多企業(yè)的青睞。如今消費者對手機或平板電腦等便攜類電子產(chǎn)品的依賴程度越來越高，充電寶正是這種需求下的衍伸產(chǎn)品，有效解決了這類產(chǎn)品電池續(xù)航能力不足的缺陷。而且，相對于共享單車，共享充電寶的投入、運營、維修成本都比較低，投資者資本回收率較高，因此，共享充電寶市場備受投資方和生產(chǎn)企業(yè)的關(guān)注，自2015年首次

3、與消費者見面之后，近幾年來發(fā)展非常迅速。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資5300.59(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金1612.54萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資6913.13萬元，其中：固定資產(chǎn)投資5300.59萬元，占項目總投資的76.67%；流動資金1612.54萬元，占項目總投資的23.33%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2330.17萬元，占項目總投資的33.71%；設(shè)備購置費1688.20萬元，占項目總投資的24.42%；其它投資1282.22萬元，占項目總

4、投資的18.55%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=5300.59+1612.54=6913.13（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷45.00%,計劃收入6683.85萬元，總成本6041.19萬元，利潤總額-4732.15萬元，凈利潤-3549.11萬元，增值稅205.93萬元，稅金及附加100.99萬元，所得稅-1183.04萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入10397.10萬元，總成本8538.46萬元，利潤總額-5393.23萬元，凈利潤-4044.92萬元，增值稅320.34萬元，稅金及附

5、加114.72萬元，所得稅-1348.31萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入14853.00萬元，總成本11535.19萬元，利潤總額3317.81萬元，凈利潤2488.36萬元，增值稅457.63萬元，稅金及附加131.19萬元，所得稅829.45萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入14853.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=457.63萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期

6、工程項目綜合總成本費用11535.19萬元，其中：可變成本9989.09萬元，固定成本1546.10萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加131.19萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3317.81（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3317.8125.00%=829.45（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=3317.81（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=3317.8125

7、.00%=829.45（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額3317.81萬元，繳納企業(yè)所得稅829.45萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=3317.81-829.45=2488.36（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=47.99%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=56.51%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=35.99%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入14853.00萬元，總成本費用11535.19萬元，稅金及附加131.19萬元，利潤總額3317.81萬元，企業(yè)所得稅829.45萬元，稅后凈利潤24

8、88.36萬元，年納稅總額1418.27萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.28年。本期工程項目全部投資回收期4.28年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率47.99%，投資利稅率56.51%，全部投資回報率35.99%，全部投資回收期4.28年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。為了保證項目的順利實施，建議項目管理部門要強化項目管理的監(jiān)督機制，完善監(jiān)督體系，確保投資項目達到預期的目標。建立起項目法人責任制，明確部門和個人的崗位

9、職責。建設(shè)資金要設(shè)立專戶存儲，做到?？顚Ｓ茫诮ㄔO(shè)資金的使用過程中，嚴格進行跟蹤檢查和審計，對項目的主要經(jīng)濟技術(shù)指標進行嚴格的考核，加強人員培訓，尤其是網(wǎng)絡(luò)信息方面的人才培訓。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設(shè)區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場預測分析在共享經(jīng)濟如火如荼發(fā)展的背景下，共享單車、共享汽車、共享雨傘等共享經(jīng)濟的新形態(tài)在中國市場上不斷涌現(xiàn)。共享充電寶作為一個新興的產(chǎn)業(yè)，受到許多企業(yè)的青睞。如今消費者對手機或平板電腦等便攜類電子產(chǎn)品的依賴程度越來越高，充電寶正是這種需求下的衍伸產(chǎn)

10、品，有效解決了這類產(chǎn)品電池續(xù)航能力不足的缺陷。而且，相對于共享單車，共享充電寶的投入、運營、維修成本都比較低，投資者資本回收率較高，因此，共享充電寶市場備受投資方和生產(chǎn)企業(yè)的關(guān)注，自2015年首次與消費者見面之后，近幾年來發(fā)展非常迅速。從整體市場占有率上看，2016年以來，共享充電寶行業(yè)的發(fā)展迅猛，很大的沖擊了傳統(tǒng)的充電寶行業(yè)，2018年已有約1.96億人億用戶在使用共享充電寶，而隨著投資方資本的不斷注入，共享充電寶的用戶基數(shù)也大幅擴大，預計到2020年共享充電寶用戶將達到4.08億人。目前街電、小電科技、怪獸充電形成了共享充電寶市場“三足鼎立”的局面，從用戶數(shù)量來看，2019年上半年街電占據(jù)

11、大約40.5%的用戶，排名第一，小電科技和怪獸充電用戶規(guī)模分別排名第二和第三，小電科技和怪獸充電分別占據(jù)23.6%和20.9%的用戶。從網(wǎng)絡(luò)口碑來看，街電和來電科技的口碑較好，分數(shù)分別為58.6和52.2，怪獸充電評價稍低，為45.4分。50分以上是正面評價多余負面評價，網(wǎng)民評價偏負面時數(shù)值低于45。目前共享充電寶企業(yè)主要講共享充電寶布局在餐飲領(lǐng)域和住宿領(lǐng)域，2019年上半年34.5%的共享充電寶布置在餐飲領(lǐng)域，20.7%的充電寶布置在住宿領(lǐng)域。共享充電寶行業(yè)中注重技術(shù)研發(fā)的企業(yè)是鳳毛麟角。多數(shù)企業(yè)更多的是依賴上游的電池供應(yīng)商和下游的商戶渠道生存。但是，從上游的電池供應(yīng)商來看，共享充電寶企業(yè)如

12、果沒有核心專利或技術(shù)，也就意味著在產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量、技術(shù)創(chuàng)新等方面要大量的依賴上游電池供應(yīng)商，對供應(yīng)鏈能力的把控是比較弱的；從下游的商戶渠道來看，該行業(yè)激烈的競爭導致了訂單不斷分流，價格戰(zhàn)頻發(fā)也給了商戶更多的選擇，行業(yè)競爭的話語權(quán)越來越多的遞到商戶手里。目前我國共享充電寶行業(yè)的盈利模式是比較單一的，雖然有租賃費用、押金、廣告收入、周邊產(chǎn)品售賣四種盈利方式，但是更多的企業(yè)還是將盈利期望放在了廣告收入上。目前的共享充電寶使用率并不高，如小電科技、街電科技投放的充電箱擁有6-12個充電寶，但日均使用頻率不到0.2。這種低使用率造成租賃費用很低，對于高資本投入的共享充電寶企業(yè)來說不亞于杯水車薪。而在押金

13、方面，共享充電寶對于押金的留存率也不高，用戶隨用隨存，用完就取，還有許多商戶對于充電寶的押金更是收取現(xiàn)金，押金在賬戶的存留時間很短。在廣告收入方面，雖然是多數(shù)共享充電寶企業(yè)的盈利重點，但是目前處于行業(yè)發(fā)展初期，許多廣告商也在持幣觀望，目前的收入潛力并不確定。而對于周邊產(chǎn)品的售賣，多數(shù)共享充電寶的使用用戶只是為了解決臨時的燃眉之急，并沒有購買數(shù)據(jù)線或其他相關(guān)產(chǎn)品的意愿。因此，共享充電寶企業(yè)要想進一步發(fā)展，必須考慮豐富盈利模式。在共享經(jīng)濟如火如荼發(fā)展的背景下，共享單車、共享汽車、共享雨傘等共享經(jīng)濟的新形態(tài)在中國市場上不斷涌現(xiàn)。共享充電寶作為一個新興的產(chǎn)業(yè)，受到許多企業(yè)的青睞。如今消費者對手機或平板

14、電腦等便攜類電子產(chǎn)品的依賴程度越來越高，充電寶正是這種需求下的衍伸產(chǎn)品，有效解決了這類產(chǎn)品電池續(xù)航能力不足的缺陷。而且，相對于共享單車，共享充電寶的投入、運營、維修成本都比較低，投資者資本回收率較高，因此，共享充電寶市場備受投資方和生產(chǎn)企業(yè)的關(guān)注，自2015年首次與消費者見面之后，近幾年來發(fā)展非常迅速。從整體市場占有率上看，2016年以來，共享充電寶行業(yè)的發(fā)展迅猛，很大的沖擊了傳統(tǒng)的充電寶行業(yè)，2018年已有約1.96億人億用戶在使用共享充電寶，而隨著投資方資本的不斷注入，共享充電寶的用戶基數(shù)也大幅擴大，預計到2020年共享充電寶用戶將達到4.08億人。目前街電、小電科技、怪獸充電形成了共享充

15、電寶市場“三足鼎立”的局面，從用戶數(shù)量來看，2019年上半年街電占據(jù)大約40.5%的用戶，排名第一，小電科技和怪獸充電用戶規(guī)模分別排名第二和第三，小電科技和怪獸充電分別占據(jù)23.6%和20.9%的用戶。從網(wǎng)絡(luò)口碑來看，街電和來電科技的口碑較好，分數(shù)分別為58.6和52.2，怪獸充電評價稍低，為45.4分。50分以上是正面評價多余負面評價，網(wǎng)民評價偏負面時數(shù)值低于45。目前共享充電寶企業(yè)主要講共享充電寶布局在餐飲領(lǐng)域和住宿領(lǐng)域，2019年上半年34.5%的共享充電寶布置在餐飲領(lǐng)域，20.7%的充電寶布置在住宿領(lǐng)域。共享充電寶行業(yè)中注重技術(shù)研發(fā)的企業(yè)是鳳毛麟角。多數(shù)企業(yè)更多的是依賴上游的電池供應(yīng)商

16、和下游的商戶渠道生存。但是，從上游的電池供應(yīng)商來看，共享充電寶企業(yè)如果沒有核心專利或技術(shù)，也就意味著在產(chǎn)品質(zhì)量、數(shù)量、技術(shù)創(chuàng)新等方面要大量的依賴上游電池供應(yīng)商，對供應(yīng)鏈能力的把控是比較弱的；從下游的商戶渠道來看，該行業(yè)激烈的競爭導致了訂單不斷分流，價格戰(zhàn)頻發(fā)也給了商戶更多的選擇，行業(yè)競爭的話語權(quán)越來越多的遞到商戶手里。目前我國共享充電寶行業(yè)的盈利模式是比較單一的，雖然有租賃費用、押金、廣告收入、周邊產(chǎn)品售賣四種盈利方式，但是更多的企業(yè)還是將盈利期望放在了廣告收入上。目前的共享充電寶使用率并不高，如小電科技、街電科技投放的充電箱擁有6-12個充電寶，但日均使用頻率不到0.2。這種低使用率造成租賃

17、費用很低，對于高資本投入的共享充電寶企業(yè)來說不亞于杯水車薪。而在押金方面，共享充電寶對于押金的留存率也不高，用戶隨用隨存，用完就取，還有許多商戶對于充電寶的押金更是收取現(xiàn)金，押金在賬戶的存留時間很短。在廣告收入方面，雖然是多數(shù)共享充電寶企業(yè)的盈利重點，但是目前處于行業(yè)發(fā)展初期，許多廣告商也在持幣觀望，目前的收入潛力并不確定。而對于周邊產(chǎn)品的售賣，多數(shù)共享充電寶的使用用戶只是為了解決臨時的燃眉之急，并沒有購買數(shù)據(jù)線或其他相關(guān)產(chǎn)品的意愿。因此，共享充電寶企業(yè)要想進一步發(fā)展，必須考慮豐富盈利模式。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入2195.922927

18、.902718.762614.2010456.782主營業(yè)務(wù)收入1927.212569.622386.072294.309177.212.1充電寶(A)635.98847.97787.40757.123028.482.2充電寶(B)443.26591.01548.80527.692110.762.3充電寶(C)327.63436.84405.63390.031560.132.4充電寶(D)231.27308.35286.33275.321101.272.5充電寶(E)154.18205.57190.89183.54734.182.6充電寶(F)96.36128.48119.30114.7245

19、8.862.7充電寶(.)38.5451.3947.7245.89183.543其他業(yè)務(wù)收入268.71358.28332.69319.891279.57上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元10456.78完成主營業(yè)務(wù)收入萬元9177.21主營業(yè)務(wù)收入占比87.76%營業(yè)收入增長率（同比）17.67%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1570.39利潤總額萬元2253.77利潤總額增長率12.76%利潤總額增長量萬元254.99凈利潤萬元1690.33凈利潤增長率23.21%凈利潤增長量萬元318.37投資利潤率52.79%投資回報率39.59%財務(wù)內(nèi)部收益率24.26%企業(yè)總資產(chǎn)萬元138

20、98.26流動資產(chǎn)總額占比萬元28.13%流動資產(chǎn)總額萬元3909.13資產(chǎn)負債率39.60%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米19069.5328.59畝1.1容積率1.591.2建筑系數(shù)72.59%1.3投資強度萬元/畝185.401.4基底面積平方米13842.571.5總建筑面積平方米30320.551.6綠化面積平方米1932.13綠化率6.37%2總投資萬元6913.132.1固定資產(chǎn)投資萬元5300.592.1.1土建工程投資萬元2330.172.1.1.1土建工程投資占比萬元33.71%2.1.2設(shè)備投資萬元1688.202.1.2.1設(shè)備投資占比24.42

21、%2.1.3其它投資萬元1282.222.1.3.1其它投資占比18.55%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比76.67%2.2流動資金萬元1612.542.2.1流動資金占比23.33%3收入萬元14853.004總成本萬元11535.195利潤總額萬元3317.816凈利潤萬元2488.367所得稅萬元1.598增值稅萬元457.639稅金及附加萬元131.1910納稅總額萬元1418.2711利稅總額萬元3906.6312投資利潤率47.99%13投資利稅率56.51%14投資回報率35.99%15回收期年4.2816設(shè)備數(shù)量臺（套）7817年用電量千瓦時459311.0718年用水量立方米11

22、724.9219總能耗噸標準煤57.4520節(jié)能率21.63%21節(jié)能量噸標準煤18.1422員工數(shù)量人225區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元135998.71同期產(chǎn)值萬元121286.64同比增長12.13%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家890規(guī)上企業(yè)家26從業(yè)人數(shù)人44500前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元66766.43去年同期56366.76萬元。1、xxx集團（AAA）萬元16357.782、xxx有限責任公司萬元14688.613、xxx有限公司萬元8679.644、xxx集團萬元7344.315、xxx科技發(fā)展公司萬元4673.656、xxx科技發(fā)展公司萬元4339.827、xxx有限公司萬元3

23、33.838、xxx集團萬元2737.429、xxx科技發(fā)展公司萬元2603.8910、xxx科技發(fā)展公司萬元2002.99區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元27002.681.1同期增加值萬元24487.781.2增長率10.27%2行業(yè)凈利潤萬元13185.602.12016年凈利潤萬元11520.842.2增長率14.45%3行業(yè)納稅總額萬元17740.263.12016納稅總額萬元15746.723.2增長率12.66%42017完成投資萬元36157.024.12016行業(yè)投資萬元12.93%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020

24、年1產(chǎn)值159693.37181469.74206215.612利潤總額45798.7052043.9859140.893凈利潤21964.0324959.1228362.644納稅總額10600.4912046.0113688.655工業(yè)增加值63005.0371596.6281359.796產(chǎn)業(yè)貢獻率5.00%8.00%10.11%7企業(yè)數(shù)量106813031668土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程9786.709786.7022892.8222892.821935.271.1主要生產(chǎn)車間5872.025872.021373

25、5.6913735.691199.871.2輔助生產(chǎn)車間3131.743131.747325.707325.70619.291.3其他生產(chǎn)車間782.94782.941327.781327.78116.122倉儲工程2076.392076.394828.024828.02296.832.1成品貯存519.10519.101207.011207.0174.212.2原料倉儲1079.721079.722510.572510.57154.352.3輔助材料倉庫477.57477.571110.441110.4468.273供配電工程110.74110.74110.74110.747.663.1供配

26、電室110.74110.74110.74110.747.664給排水工程127.35127.35127.35127.356.854.1給排水127.35127.35127.35127.356.855服務(wù)性工程1315.041315.041315.041315.0480.855.1辦公用房700.02700.02700.02700.0237.985.2生活服務(wù)615.02615.02615.02615.0238.306消防及環(huán)保工程370.98370.98370.98370.9825.666.1消防環(huán)保工程370.98370.98370.98370.9825.667項目總圖工程55.3755.3

27、755.3755.37-64.687.1場地及道路硬化3791.19792.62792.627.2場區(qū)圍墻792.623791.193791.197.3安全保衛(wèi)室55.3755.3755.3755.378綠化工程1192.2641.73合計13842.5730320.5530320.552330.17節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤57.451.1年用電量千瓦時459311.071.2年用電量噸標準煤56.451.3年用水量立方米11724.921.4年用水量噸標準煤1.002年節(jié)能量噸標準煤18.143節(jié)能率21.63%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元42

28、69.141.1完成比例61.75%2完成固定資產(chǎn)投資萬元2925.442.1完成比例68.53%3完成流動資金投資萬元1343.703.1完成比例31.47%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1531.2人均年工資萬元5.381.3年工資額萬元914.342工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人342.2人均年工資萬元5.372.3年工資額萬元193.543企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人93.2人均年工資萬元6.123.3年工資額萬元61.964品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人184.2人均年工資萬元5.334.3年工資額萬元97.685其他人員工資5.1平均人

29、數(shù)人115.2人均年工資萬元7.945.3年工資額萬元77.476職工工資總額萬元1344.99固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元2330.171688.20185.405300.591.1工程費用萬元2330.171688.2011346.751.1.1建筑工程費用萬元2330.172330.1733.71%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1688.201688.2024.42%1.2工程建設(shè)其他費用萬元1282.221282.2218.55%1.2.1無形資產(chǎn)萬元714.96714.961.3預備費萬元567.26567.261

30、.3.1基本預備費萬元280.58280.581.3.2漲價預備費萬元286.68286.682建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元5300.595300.59流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元11346.755108.767218.2011346.7511346.7511346.751.1應(yīng)收賬款萬元3404.031531.812382.823404.033404.033404.031.2存貨萬元5106.042297.723574.235106.045106.045106.041.2.1原輔材料萬元1531.81689.321072.271

31、531.811531.811531.811.2.2燃料動力萬元76.5934.4753.6176.5976.5976.591.2.3在產(chǎn)品萬元2348.781056.951644.142348.782348.782348.781.2.4產(chǎn)成品萬元1148.86516.99804.201148.861148.861148.861.3現(xiàn)金萬元2836.691276.511985.682836.692836.692836.692流動負債萬元9734.214380.396813.959734.219734.219734.212.1應(yīng)付賬款萬元9734.214380.396813.959734.2197

32、34.219734.213流動資金萬元1612.54725.641128.781612.541612.541612.544鋪底流動資金萬元537.51241.88376.26537.51537.51537.51總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元6913.13130.42%130.42%100.00%2項目建設(shè)投資萬元5300.59100.00%100.00%76.67%2.1工程費用萬元4018.3775.81%75.81%58.13%2.1.1建筑工程費萬元2330.1743.96%43.96%33.71%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1

33、688.2031.85%31.85%24.42%2.2工程建設(shè)其他費用萬元714.9613.49%13.49%10.34%2.2.1無形資產(chǎn)萬元714.9613.49%13.49%10.34%2.3預備費萬元567.2610.70%10.70%8.21%2.3.1基本預備費萬元280.585.29%5.29%4.06%2.3.2漲價預備費萬元286.685.41%5.41%4.15%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元5300.59100.00%100.00%76.67%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元1612.5430.42%30.42%23.33%7鋪底流動資金萬元537.5110.14

34、%10.14%7.78%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元6683.8510397.1014853.0014853.0014853.001.1萬元6683.8510397.1014853.0014853.0014853.002現(xiàn)價增加值萬元2138.833327.074752.964752.964752.963增值稅萬元205.93320.34457.63457.63457.633.1銷項稅額萬元2376.482376.482376.482376.482376.483.2進項稅額萬元863.481343.191918.851918.8519

35、18.854城市維護建設(shè)稅萬元14.4222.4232.0332.0332.035教育費附加萬元6.189.6113.7313.7313.736地方教育費附加萬元4.126.419.159.159.159土地使用稅萬元76.2876.2876.2876.2876.2810稅金及附加萬元100.99114.72131.19131.19131.19折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值2330.172330.17當期折舊額1864.1493.2193.2193.2193.2193.21凈值466.032236.962143.762050.551957.3

36、41864.142機器設(shè)備原值1688.201688.20當期折舊額1350.5690.0490.0490.0490.0490.04凈值1598.161508.131418.091328.051238.013建筑物及設(shè)備原值4018.37當期折舊額3214.70183.24183.24183.24183.24183.24建筑物及設(shè)備凈值803.673835.133651.893468.653285.413102.174無形資產(chǎn)原值714.96714.96當期攤銷額714.9617.8717.8717.8717.8717.87凈值697.09679.21661.34643.46625.595合計

37、：折舊及攤銷3929.66201.11201.11201.11201.11201.11總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元7037.643166.944926.357037.647037.647037.642外購燃料動力費萬元471.50212.18330.05471.50471.50471.503工資及福利費萬元1344.991344.991344.991344.991344.991344.994修理費萬元21.999.9015.3921.9921.9921.995其它成本費用萬元2457.961106.081720.572457.962

38、457.962457.965.1其他制造費用萬元1072.01482.40750.411072.011072.011072.015.2其他管理費用萬元714.61321.57500.23714.61714.61714.615.3其他銷售費用萬元749.82337.42524.87749.82749.82749.826經(jīng)營成本萬元11334.085100.347933.8611334.0811334.0811334.087折舊費萬元183.24183.24183.24183.24183.24183.248攤銷費萬元17.8717.8717.8717.8717.8717.879利息支出萬元-10總成本費用萬元11535.196041.198538.4611535.1911535.1911535.1910.1可變成本萬元9989.094495.096992.369989.099989.099989.0910.2固定成本萬元15