1、創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃執(zhí)行方案*2009-06-24*中心創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃執(zhí)行方案1. 前言為獎(jiǎng)勵(lì)“XX中心”的創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)在新業(yè)務(wù)開創(chuàng)初期所付出的努力和做出的貢獻(xiàn)，集團(tuán)特推出針對(duì)創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)的期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。 本計(jì)劃有效期截止為2013年的最后一天，相關(guān)內(nèi)容和具體執(zhí)行辦法詳細(xì)闡述如下：2. 相關(guān)名詞詮釋“集團(tuán)”指XX集團(tuán)；“集團(tuán)管理層”指XX集團(tuán)管理層；“項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)”指由XX、XX、XX、XX及集團(tuán)管理層批準(zhǔn)加入的其他成員所組成的“XX中心”項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)；“期權(quán)”本計(jì)劃下的期權(quán)指在一定的時(shí)間期限內(nèi)，按規(guī)定價(jià)格和數(shù)量購買該項(xiàng)目股權(quán)的權(quán)利； “期權(quán)有效期”指簽發(fā)期權(quán)可使用的有效期限，通常指從期權(quán)授予之

2、日開始，至該期權(quán)所屬計(jì)劃生效日之日起第5年的最后一天結(jié)束；“期權(quán)行權(quán)價(jià)”也叫“期權(quán)成本價(jià)”，指計(jì)劃參與人在行權(quán)時(shí)，所支付的購買公司股票的事先約定價(jià)格；“固化”指按規(guī)定條款，期權(quán)從鎖定狀態(tài)轉(zhuǎn)化為可使用狀態(tài)；“核算當(dāng)期”指財(cái)務(wù)核算所涵蓋的業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生的時(shí)間段3. 期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃合覆蓋人員范圍本次期權(quán)計(jì)劃是僅針對(duì)“XX中心”項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)。4. 簽發(fā)期權(quán)數(shù)量的計(jì)算4.1 每個(gè)財(cái)政年度的第2個(gè)月開始，集團(tuán)將對(duì)“XX中心”項(xiàng)目進(jìn)行上一財(cái)政年度的業(yè)務(wù)績效考核； 4.2 每個(gè)財(cái)政年度，項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)所獲得的期權(quán)額度將根據(jù)當(dāng)期業(yè)務(wù)實(shí)際股東權(quán)益回報(bào)率與集團(tuán)預(yù)期相比較進(jìn)行計(jì)算，股東權(quán)益回報(bào)率的具體計(jì)算方式如下：ROE

3、= SOIA / (X+ SOIA + Y) * 100%其中：l ROE： 權(quán)益回報(bào)率，即：Return on Shareholder Equities；l SOIA ： 指的是該項(xiàng)目核算財(cái)政年度的全年管理項(xiàng)目分?jǐn)偳暗膶?shí)際營業(yè)利潤；l X： 指的是在核算財(cái)政年度前一天，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)向申請(qǐng)集團(tuán)對(duì)該項(xiàng)目的總投入資金額度；在業(yè)務(wù)進(jìn)行期間資金不足時(shí)，經(jīng)申請(qǐng)獲得的集團(tuán)追加的資金，將實(shí)際金額的雙倍額計(jì)算其權(quán)益價(jià)值；l Y： 指的是該項(xiàng)目核算財(cái)政年度中項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員超額創(chuàng)造的權(quán)益價(jià)值；4.3 項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員當(dāng)期應(yīng)得期權(quán)總數(shù)計(jì)算方法如下：Number of Option = Y / Option Price其中：

4、l Y：指的是該項(xiàng)目核算財(cái)政年度中項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員超額創(chuàng)造的權(quán)益價(jià)值；l Option Price： 指的是在本財(cái)政年度初，確認(rèn)年度業(yè)務(wù)考核指標(biāo)時(shí)，集團(tuán)根據(jù)項(xiàng)目核算當(dāng)時(shí)的價(jià)值確定的期權(quán)行權(quán)價(jià)格，其中，市場價(jià)值等于核算當(dāng)期的實(shí)際SOI乘以5倍市盈率。4.4 集團(tuán)和創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)共同確定，每個(gè)核算當(dāng)期的考核指標(biāo)羅列如下：核算當(dāng)期考核指標(biāo)團(tuán)隊(duì)超額創(chuàng)造的權(quán)益價(jià)值(“Y”)期權(quán)行權(quán)定價(jià)2009年6月-12月2009年6月-12月及2010年全年累計(jì)SOI=02009年6月至2011年全年項(xiàng)目ROE=20%;累計(jì)SOI=125萬SOIA /(500*+ SOIA +Y)=20%Y= SOIA / 20% - (50

5、0*+ SOIA )每股1元人民幣2012年全年ROE=30%SOI=214萬SOIA /(500*+ SOIA +Y)=30%Y= SOIA / 30% - (500*+ SOIA )2011年實(shí)際SOI * 5倍市盈率 / 總股數(shù)2013年全年ROE=40%SOI=333萬SOIA /(500*+ SOIA +Y)=40%Y= SOIA / 40% - (500*+ SOIA )2012年實(shí)際SOI * 5倍市盈率 / 總股數(shù)* 實(shí)際資金占有額： 即截止核算當(dāng)時(shí)，累計(jì)占有資金的總額，上圖假設(shè)資金占有額始終為500萬。5. 期權(quán)額度的修正和確定5.1 每個(gè)財(cái)政年度的第6個(gè)月之前，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)可以

6、將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際狀況，以書面的形式向集團(tuán)申請(qǐng)調(diào)整本財(cái)政年度的業(yè)務(wù)考核指標(biāo)；集團(tuán)在接到團(tuán)隊(duì)的指標(biāo)修改申請(qǐng)后，有權(quán)要求團(tuán)隊(duì)提供更多、更詳細(xì)的信息和數(shù)據(jù)；5.2 集團(tuán)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r，決定是否接受指標(biāo)修改的申請(qǐng)及調(diào)整的幅度；5.3 調(diào)整后的考核指標(biāo)需經(jīng)集團(tuán)和創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)同時(shí)簽字才能生效。6. 期權(quán)行權(quán)價(jià)格的確定6.1 每個(gè)財(cái)政年度的第6個(gè)月之前，集團(tuán)根據(jù)項(xiàng)目核算當(dāng)時(shí)的價(jià)值確定本財(cái)政年度將發(fā)期權(quán)的行權(quán)價(jià)格；6.2 當(dāng)期行權(quán)價(jià)格的計(jì)算公式：行權(quán)價(jià)格 = 核算當(dāng)期的SOIA * P/E其中： l SOIA ：指的是該項(xiàng)目核算當(dāng)期的集團(tuán)管理項(xiàng)目分?jǐn)偳暗娜陮?shí)際營業(yè)利潤；l P/E：本協(xié)議下市盈率定為5倍

7、。7. 期權(quán)的簽發(fā)7.1 每個(gè)財(cái)政年度的第6個(gè)月之前，集團(tuán)將在計(jì)算出上一財(cái)政年度創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)實(shí)際應(yīng)得的期權(quán)數(shù)量后，向項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)簽發(fā)當(dāng)期“期權(quán)授予書”，并在該授予書中明確項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)各成員的數(shù)量和價(jià)格等重要條款；7.2 “股權(quán)授予書”一式兩份，集團(tuán)和項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)成員簽字蓋章后生效。8. 期權(quán)的固化本協(xié)議下簽發(fā)的每期期權(quán)自簽發(fā)之日開始一年內(nèi)，分四期固化，即，自簽發(fā)之日起每個(gè)季度結(jié)束時(shí)，可固化當(dāng)期期權(quán)總數(shù)的25%，直至當(dāng)期全部數(shù)量固化完畢。9. 期權(quán)的權(quán)利9.1 期權(quán)有效期內(nèi)，按固化條款規(guī)定，已固化但未行權(quán)的部分期權(quán)部分享受以下權(quán)利享有的權(quán)利等同于與其同等數(shù)量或比例的股份應(yīng)享有的權(quán)利；這些權(quán)利包括：9.2

8、 項(xiàng)目運(yùn)營重大事項(xiàng)的投票權(quán)；9.3 項(xiàng)目出售或者轉(zhuǎn)讓的收益分配權(quán)；9.4 項(xiàng)目出售或者轉(zhuǎn)讓時(shí)，乙方應(yīng)獲得的收益比例等于出售或者轉(zhuǎn)讓合同簽署時(shí)，乙方成員所擁有的已固化但未行權(quán)的期權(quán)數(shù)量占項(xiàng)目全部股本的比例。：9.1.19.5 的10. 期權(quán)的轉(zhuǎn)讓和行權(quán)10.1 期權(quán)的轉(zhuǎn)讓10.1.1本計(jì)劃下授予的期權(quán)為有條件可轉(zhuǎn)讓期權(quán)。 即可在該項(xiàng)目因故停止或者對(duì)外融資時(shí)的窗口期內(nèi)，擁有有效期權(quán)的人員可以在獲得集團(tuán)書面同意的情況下，向第三方轉(zhuǎn)讓自己的期權(quán)；10.1.2期權(quán)轉(zhuǎn)讓時(shí)，期權(quán)轉(zhuǎn)讓方與第三方需簽署“期權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議”，明確期權(quán)轉(zhuǎn)讓關(guān)系；10.1.3“期權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議”由轉(zhuǎn)讓方和第三方共同簽字，并由集團(tuán)核實(shí)后簽字、

9、蓋章，方可生效。 “股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議”一式三份，集團(tuán)、期權(quán)轉(zhuǎn)讓方和第三方各持一份，并具同等法律效力；10.1.4 在同等價(jià)格及條件下，集團(tuán)擁有購買期權(quán)的優(yōu)先權(quán)。10.2期權(quán)的行權(quán)10.2.1“XX中心”項(xiàng)目在正常運(yùn)營的過程中，期權(quán)被授予人不得行權(quán)；10.2.2當(dāng)項(xiàng)目因故停止或者對(duì)外融資時(shí)，經(jīng)集團(tuán)同意，期權(quán)被授予人可以按行權(quán)價(jià)行權(quán)，從而獲得與行權(quán)數(shù)量相同的股權(quán)數(shù)。11. 期權(quán)的有效期和失效11.1 期權(quán)的有效期是指從期權(quán)授予之日開始，至該期權(quán)所屬計(jì)劃生效日之日起第5年的最后一天結(jié)束；11.2 期權(quán)有效期超過之后，期權(quán)所有者被授予的全部額度中未行權(quán)部分將自動(dòng)失效；11.3 發(fā)生以下情況時(shí)，期權(quán)授予人所

10、擁有的期權(quán)將全部或者部分失效：11.3.1期權(quán)被授予人因重大過失，被強(qiáng)制退出項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)時(shí)，自其離職當(dāng)日起，其所擁有的全部期權(quán)將立即失效；11.3.2期權(quán)被授予人自愿退出項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊(duì)時(shí)，自其離職當(dāng)日起，其所擁有的全部未固化期權(quán)將立即失效，已固化部分須在其離職之日起30天內(nèi)行權(quán)或者以1.25倍行權(quán)價(jià)的價(jià)格出售給乙方團(tuán)隊(duì)其他成員或者甲方；自離職起30天之后，其已固化但尚未行權(quán)部分全部失效。 此項(xiàng)條款下，乙方團(tuán)隊(duì)其他成員具有優(yōu)先購買權(quán)；11.3.3“XX中心”項(xiàng)目因連續(xù)兩年SOI為負(fù)值或連續(xù)兩年未能達(dá)到項(xiàng)目里程碑考核指標(biāo)，時(shí)被集團(tuán)終止因故停止或者、或因其它緣故停止運(yùn)營時(shí)，自停止運(yùn)營的之日當(dāng)天起，期權(quán)被授予人所擁有的期權(quán)將