1、精品 料推薦* 有限責(zé)任公司工作說明書編號dw-jd-0205發(fā)布日期單位名稱* 有限責(zé)任公司崗位名稱出納直接上級財(cái)務(wù)部經(jīng)理部門直接下級下級人數(shù)主要工作職責(zé)負(fù)責(zé)現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)部人1 制度的執(zhí)行1.1 貫徹執(zhí)行國家會(huì)計(jì)制度、準(zhǔn)則及相關(guān)法律法規(guī)；1.2 貫徹執(zhí)行公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)守公司秘密，維護(hù)公司利益；1.3 嚴(yán)格執(zhí)行本部門管理制度及業(yè)務(wù)流程。2 現(xiàn)金管理2.1 掌握銀行存款余額，保管庫存現(xiàn)金，并每天清點(diǎn)，與現(xiàn)金日記賬余額核對，做到賬實(shí)相符；2.2 控制庫存現(xiàn)金額度，并保證日常現(xiàn)金需要；2.3 負(fù)責(zé)按審批的資金進(jìn)行收付和劃撥；2.4 負(fù)責(zé)借款單的催收回籠結(jié)算工作；2.5 按照財(cái)務(wù)

2、管理規(guī)定，配合有關(guān)人員對庫存現(xiàn)金的核查；工作內(nèi)容3 銀行存款和銀行承兌匯票管理3.1 負(fù)責(zé)辦理賬戶的開立；3.2 運(yùn)用各種銀行結(jié)算匯兌方式，及時(shí)辦理銀行存取款業(yè)務(wù)和轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；3.3 及時(shí)辦理銀行承兌匯票開票和貼現(xiàn)，以保證付款工作及時(shí)進(jìn)行；3.4 嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，不得以“白條”抵庫存現(xiàn)金；3.5 每月 5 日前到銀行領(lǐng)取銀行對賬單，將銀行存款日記賬與銀行對賬單日核對，核對公司賬面發(fā)生額和余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表4 帳務(wù)處理4.1 序時(shí)登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)；4.2 定期與會(huì)計(jì)明細(xì)帳核對，做到帳帳相符；定期與庫存現(xiàn)金及銀行對帳單核對，做到帳實(shí)相符；過帳后與記帳憑證核

3、對，做到帳證相符；4.3計(jì)算與收付財(cái)務(wù)費(fèi)用和利息；5 報(bào)表編制5.1 填制內(nèi)部報(bào)表，掌握貨幣資金、費(fèi)用支出、月收款情況資料；5.2 負(fù)責(zé)資金周報(bào)表、月報(bào)表等的編制和提供。6 印章、檔案管理6.1 妥善保管現(xiàn)金、支票、本票、匯票、收據(jù)及各種有價(jià)證券；6.2 妥善保管銀行基本賬戶與一般賬戶開戶、銷戶申請資料；銀行借款、銀行承兌匯票開具、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請審批書、合同文件； 6.3 妥善管理供應(yīng)商銀行賬戶資料；6.4 妥善保管銀行印鑒章的一部分、保險(xiǎn)箱密碼及鑰匙；7 負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、金融、統(tǒng)計(jì)、民政等部門的聯(lián)系，處理好與這些部門的關(guān)系，及時(shí)掌握財(cái)政、稅務(wù)和信貸動(dòng)向；8 積極參加專業(yè)培訓(xùn)，不斷提高

4、業(yè)務(wù)水平和專業(yè)技能。9 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。1精品 料推薦1、對空白收據(jù)、銀行結(jié)算票據(jù)的保管權(quán)；權(quán) 2、有權(quán)拒絕不合理費(fèi)用的報(bào)銷；限 3、工作建議權(quán)。4、其他臨時(shí)授權(quán)；1、對現(xiàn)金安全性負(fù)責(zé)；責(zé) 2、對現(xiàn)金收支及銀行對賬單準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)任 3、對自己的工作結(jié)果承擔(dān)法律責(zé)任；4、對財(cái)務(wù)資料的保密性和完整性負(fù)責(zé)。性 別不限年齡23 45 歲資格證助理會(huì)計(jì)師及以上任學(xué) 歷大專及以上專業(yè)財(cái)務(wù)及會(huì)計(jì)相關(guān)專業(yè)經(jīng) 驗(yàn)具有一年及以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)，一年以內(nèi)同職工作經(jīng)驗(yàn)。職知 識1、熟悉：財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算程序資2、了解：經(jīng)濟(jì)法格技 能1、熟練使用財(cái)務(wù)軟件；2、熟悉銀行業(yè)務(wù)； 3、具有一定的分析判斷能力。職業(yè)道德誠

5、信、廉潔、敬業(yè)、嚴(yán)謹(jǐn)；責(zé)任心強(qiáng)、保密性強(qiáng)、原則性強(qiáng)、奉獻(xiàn)精神強(qiáng)出納績效指標(biāo)關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)定義權(quán)重?cái)?shù)據(jù)來源上級滿意度參見上級滿意度評分表100財(cái)務(wù)部經(jīng)理管理指標(biāo)說明評價(jià)人1.違反公司管理制度及工作流程，扣1分 / 次；管理制度及工作流程2.違反公司管理制度及工作流程，且給公司造成財(cái)務(wù)部經(jīng)理的執(zhí)行損失，直接責(zé)任扣5 分及以上，間接責(zé)任扣25 分現(xiàn)金庫存差錯(cuò)每日準(zhǔn)確清理現(xiàn)金，做到帳實(shí)相符，否則依據(jù)差錯(cuò)財(cái)務(wù)部經(jīng)理大小扣 5 8 分 /次按照公司費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，及時(shí)準(zhǔn)確為公司各部門員報(bào)銷款項(xiàng)支付工報(bào)銷費(fèi)用，若報(bào)銷不及時(shí)扣2 5 分 / 日，報(bào)銷數(shù)財(cái)務(wù)部經(jīng)理額錯(cuò)誤依據(jù)損失大小扣510 分 / 次，發(fā)現(xiàn)未按公司

6、費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷扣5 8 分/ 次借款結(jié)算催收和回籠結(jié)算借款，若催收結(jié)算不及時(shí)扣2 5財(cái)務(wù)部經(jīng)理分 / 日，出現(xiàn)催收結(jié)算錯(cuò)誤扣2 5 分/ 個(gè)工資發(fā)放及時(shí)準(zhǔn)確發(fā)放員工工資，若發(fā)放不及時(shí)扣2 5分 /財(cái)務(wù)部經(jīng)理日，出現(xiàn)發(fā)放錯(cuò)誤扣2 5 分 / 個(gè)每日準(zhǔn)確及時(shí)處理銀行/ 現(xiàn)金日記帳，若不及時(shí)扣日記帳登記2 5 分 / 次，書寫不清晰扣2 5 分 / 次，出現(xiàn)錯(cuò)誤財(cái)務(wù)部經(jīng)理數(shù)據(jù)扣 2 5 分 / 個(gè)每日編制銀行存款收支日報(bào)表 、現(xiàn)金收支日報(bào)報(bào)表編制表，若不及時(shí)扣 2 5 分 / 日，出現(xiàn)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)扣2財(cái)務(wù)部經(jīng)理5 分 / 個(gè)1、 規(guī)范管理空白支票、本票、匯票等，若造成毀損或填寫錯(cuò)誤扣 2 5 分 / 次財(cái)務(wù)部經(jīng)理印章、檔案管理2、 妥善保管銀行印鑒章的一部分、保險(xiǎn)箱密碼及鑰匙，若管理混亂造成遺失扣5 10 分 / 次2精品 料推薦財(cái)務(wù)制度執(zhí)行嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，否則扣2 5 分 /次財(cái)務(wù)部經(jīng)理財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)泄密嚴(yán)守公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，出現(xiàn)泄露公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的情況財(cái)務(wù)部經(jīng)理扣 5 10 分 / 次內(nèi)部客戶滿意度因工作原因被公司同事或客戶投訴，經(jīng)查實(shí)，視情財(cái)務(wù)部經(jīng)理節(jié)輕重，扣 2 5 分 / 次上級交辦的其他工作