1、車險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)介紹,車輛保險(xiǎn)部,2009年8月,主要內(nèi)容,四,盈利監(jiān)控系統(tǒng)概況,一,二,三,盈利監(jiān)控的主要維度,盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),車險(xiǎn)綜合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)體系,一、盈利監(jiān)控系統(tǒng)概況,車險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)控通過(guò)建立一套不斷深化、細(xì)化的監(jiān)控系統(tǒng)和分析體系，達(dá)到及時(shí)、準(zhǔn)確、全面提供業(yè)務(wù)信息，把握業(yè)務(wù)變化趨勢(shì)，準(zhǔn)確評(píng)估車險(xiǎn)盈利能力的目的，并據(jù)此有針對(duì)性地制定業(yè)務(wù)發(fā)展政策、提升車險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)質(zhì)量。,一、盈利監(jiān)控系統(tǒng)概況,目前，精細(xì)化管理對(duì)監(jiān)控系統(tǒng)的改造提出了更高要求，2010年，總公司建立了全國(guó)統(tǒng)一的車險(xiǎn)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)分析平臺(tái)。將監(jiān)控深度延伸至縣支公司，實(shí)現(xiàn)了對(duì)總、省、地、縣支四級(jí)機(jī)構(gòu)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)的分析。統(tǒng)一了總分公司之間的數(shù)

2、據(jù)口徑，便于分公司及時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)提取過(guò)程存在的問(wèn)題，大大提高了監(jiān)控系統(tǒng)的使用效果。 在監(jiān)控的維度方面，可以實(shí)現(xiàn)按機(jī)構(gòu)、按渠道、按保監(jiān)會(huì)43種細(xì)分客戶、按業(yè)務(wù)來(lái)源、按車齡、按車價(jià)、按車型等12種維度的數(shù)據(jù)監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的多重維度分析。 在監(jiān)控的指標(biāo)方面，已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了以賠付率N/O/C為核心，對(duì)承保、理賠相關(guān)的60個(gè)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控的功能。,主要內(nèi)容,四,盈利監(jiān)控系統(tǒng)概況,一,二,三,盈利監(jiān)控的主要維度,盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),車險(xiǎn)綜合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)體系,二、盈利監(jiān)控的主要維度,二、盈利監(jiān)控的主要維度,主要內(nèi)容,四,盈利監(jiān)控系統(tǒng)概況,一,二,三,盈利監(jiān)控的主要維度,盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),車險(xiǎn)綜合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)

3、指標(biāo)體系,三、盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),設(shè)計(jì)新指標(biāo)反映不同年度起保保單在當(dāng)年的盈利能力,賠付率N/O/C 以實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)盈利能力的預(yù)測(cè)和過(guò)程控制為目的而設(shè)計(jì) 著眼于管理者關(guān)注的盈利能力管理，采取權(quán)責(zé)發(fā)生制的思路，避免對(duì)業(yè)務(wù)靜態(tài)的統(tǒng)計(jì)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)業(yè)務(wù)質(zhì)量的動(dòng)態(tài)預(yù)測(cè) 對(duì)賠付狀況的事后的結(jié)果評(píng)估轉(zhuǎn)換成了過(guò)程評(píng)估和管理。 對(duì)盈利水平的判斷更準(zhǔn)確，為更好的制定業(yè)務(wù)發(fā)展政策，及時(shí)優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)提供了基礎(chǔ),三、盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),在業(yè)務(wù)監(jiān)控分析中，為了準(zhǔn)確評(píng)價(jià)不同階段業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)質(zhì)量。我們?cè)O(shè)定了賠付率N/O/C及其相關(guān)指標(biāo)，構(gòu)成了盈利監(jiān)控的核心指標(biāo)。 賠付率N 賠付率O 賠付率C 其他相關(guān)指標(biāo) 案件數(shù)量/已賺保費(fèi)N

4、案均賠款,三、盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),賠付率N 賠付率N是用于估算當(dāng)年起保業(yè)務(wù)的滿期賠付率，它排除了以往年度業(yè)務(wù)的影響，是對(duì)當(dāng)年起保業(yè)務(wù)盈利情況的評(píng)價(jià)。 假設(shè)某保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)2009年全年的已賺保費(fèi)N為1000元，在2009年共發(fā)生10件有效案件，其中在2009年賠付了4件案件150元，在2010年賠付4件案件300元，在2011年賠付2件案件200元。 則 賠付率N=（150+300+200）/1000=65% 此處要理解支出和收入應(yīng)該對(duì)應(yīng)這一基本原則，即當(dāng)期發(fā)生的案件，不管何時(shí)進(jìn)行賠付，原則上都應(yīng)該由當(dāng)期確認(rèn)為收入的保費(fèi)進(jìn)行賠付。,2、監(jiān)控分析關(guān)鍵指標(biāo),賠付率N 在這一思路下，可以得到賠付率N的預(yù)

5、測(cè)模式 賠付率N=賠款金額N/已賺保費(fèi)N =（有效報(bào)案數(shù)量毛案均賠款）/已賺保費(fèi)N,三、盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),賠付率N 從指標(biāo)設(shè)計(jì)上來(lái)看，在計(jì)算賠款金額N時(shí)，一方面采用了有效報(bào)案數(shù)而不是立案數(shù)。一方面放大了案均賠款的計(jì)算樣本，包含了歷史年度起保的保單產(chǎn)生的賠款，因此對(duì)賠款金額N的估算是趨于保守的。 賠付率N是車險(xiǎn)業(yè)務(wù)盈利情況的主要監(jiān)控指標(biāo)。分公司可以根據(jù)自身的費(fèi)用率水平，倒推出相應(yīng)的賠付率N的盈虧警戒線。,三、盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),賠付率O 賠付率O是用于對(duì)上年承保業(yè)務(wù)在本期所確認(rèn)的部分的盈利情況進(jìn)行監(jiān)控的分析指標(biāo)。計(jì)算公式如下： 賠付率O=估計(jì)賠款O/已賺保費(fèi)O 賠付率O的實(shí)質(zhì)是對(duì)未到期的上

6、年業(yè)務(wù)在本年的盈利狀況的評(píng)價(jià)。從一個(gè)側(cè)面反映了上年,特別是上年的下半年風(fēng)險(xiǎn)管控措施的效果。,三、盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),賠付率C 賠付率C在設(shè)計(jì)時(shí)排除了不再產(chǎn)生已賺保費(fèi)的以往年度業(yè)務(wù)對(duì)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)效果評(píng)價(jià)的影響，真實(shí)反映了在當(dāng)年責(zé)任范圍內(nèi)的保單的盈利狀況。 賠付率C的公式為：賠付率C=估計(jì)賠款C/已賺保費(fèi)C 賠付率C是上年起保的業(yè)務(wù)在本年的盈利狀況和本年起保的業(yè)務(wù)在本年的盈利狀況的綜合反映 。,三、盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),賠付率C與財(cái)務(wù)賠付率的對(duì)比 賠付率C的意義在于其核算功能。因此賠付率C和財(cái)務(wù)報(bào)表賠付率存在一定的對(duì)應(yīng)關(guān)系。下頁(yè)是2010年以來(lái)實(shí)行新會(huì)計(jì)制度后的車險(xiǎn)報(bào)表格式 。,三、盈利監(jiān)控主要分析

7、指標(biāo),三、盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),賠付率C與財(cái)務(wù)賠付率的對(duì)比 財(cái)務(wù)賠付率=賠付成本/已賺凈保費(fèi) 其中賠付成本=賠付支出+分保賠付支出-攤回賠付支出+未決賠款準(zhǔn)備-分保未決準(zhǔn)備+保費(fèi)不足準(zhǔn)備。 綜合費(fèi)用率=（費(fèi)用+管理費(fèi)用）/已賺凈保費(fèi)。 其中費(fèi)用=手續(xù)費(fèi)+營(yíng)業(yè)稅金及附加+承保費(fèi)用+分保費(fèi)用支出-攤回分保費(fèi)用+資產(chǎn)減值損失+保險(xiǎn)保障基金+交強(qiáng)險(xiǎn)救助基金。 利潤(rùn)率=承保利潤(rùn)/已賺凈保費(fèi)。,三、盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),賠付率C與財(cái)務(wù)賠付率的對(duì)比 賠付率C和財(cái)務(wù)賠付率在考慮因素上的主要差異如下： 上圖中第1-2項(xiàng)是賠付率C和財(cái)務(wù)賠付率在已賺保費(fèi)方面的口徑差異，第3-7項(xiàng)是賠付成本方面的口徑差異，第8項(xiàng)是其

8、它差異。,三、盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),賠付率C與財(cái)務(wù)賠付率的對(duì)比 賠付率C與財(cái)務(wù)口徑賠付率考慮因素上的差異主要來(lái)自五方面： 分保的影響 賠付率C計(jì)算時(shí)沒(méi)有包含分保，而財(cái)務(wù)上的已賺凈保費(fèi)和賠付成本在核算時(shí)都受到分保影響 間接理賠費(fèi)用的影響 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的影響 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金受保單獲取成本率、風(fēng)險(xiǎn)邊際等因素的影響，進(jìn)而對(duì)已賺凈保費(fèi)產(chǎn)生影響。 未決賠款準(zhǔn)備金影響 往年未決準(zhǔn)備金有利或不利的影響 已發(fā)生未報(bào)告案件的影響 車貸的影響 財(cái)務(wù)核算將車貸險(xiǎn)歸入車險(xiǎn)，賠付率C計(jì)算不包含車貸,三、盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),案均賠款 毛案均賠款=結(jié)案日期在當(dāng)期的賠案的已決賠款 /結(jié)案日期在當(dāng)期的賠案的已決數(shù)量 凈案

9、均賠款=當(dāng)期起保且當(dāng)期結(jié)案的賠案的已決賠款 /當(dāng)期起保且當(dāng)期結(jié)案的賠案的已決數(shù)量 毛案均賠款反映了考察期內(nèi)結(jié)案的案件的平均賠付成本，是對(duì)業(yè)務(wù)歷史平均賠付水平的一種展現(xiàn)。 凈案均賠款反映了當(dāng)年起保、當(dāng)年出險(xiǎn)、當(dāng)年結(jié)案的保單的已決案均狀況。有助于我們了解當(dāng)年起保業(yè)務(wù)的理賠流程狀態(tài)，輔助利潤(rùn)預(yù)測(cè)。,三、盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),報(bào)案數(shù)量/已賺保費(fèi)N 將賠付率N的計(jì)算公式進(jìn)行變形，則 賠付率N=（報(bào)案數(shù)量/已賺保費(fèi)N ）毛案均賠款 報(bào)案數(shù)量/已賺保費(fèi)指標(biāo)相對(duì)受到業(yè)務(wù)操作的影響較小，能夠有效地對(duì) 業(yè)務(wù)趨勢(shì)進(jìn)行判斷。它表示單位已賺保費(fèi)所對(duì)應(yīng)的應(yīng)進(jìn)行賠付的案件數(shù)量 如果該比值上升，說(shuō)明案件的增長(zhǎng)速度超過(guò)已賺保費(fèi)的流入速度，賠付率有上升趨勢(shì)。 如果下降，代表已賺保費(fèi)的增長(zhǎng)速度更快，保費(fèi)相對(duì)更充足，賠付率具有下降趨勢(shì)。,主要內(nèi)容,四,盈利監(jiān)控系統(tǒng)概況,一,二,三,盈利監(jiān)控的主要維度,盈利監(jiān)控主要分析指標(biāo),車險(xiǎn)綜合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)體系,四、車險(xiǎn)綜合業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo)體系,