1、家電制造設(shè)備項目實施方案一、項目名稱及建設(shè)性質(zhì)（一）項目名稱家電制造設(shè)備項目（二）項目建設(shè)性質(zhì)該項目屬于新建項目，依托xx產(chǎn)業(yè)園良好的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和創(chuàng)新氛圍，充分發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢，全力打造以家電制造設(shè)備為核心的綜合性產(chǎn)業(yè)基地，年產(chǎn)值可達(dá)28000.00萬元。二、項目建設(shè)單位xxx科技公司三、規(guī)劃咨詢機構(gòu)泓域咨詢研究中心四、項目提出的理由“十三五”是合肥加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式、實現(xiàn)追趕超越的黃金機遇期，是全力改善民生、率先全面建成小康社會的戰(zhàn)略決勝期，也是提升都市區(qū)國際化水平、建設(shè)長三角世界級城市群副中心，打造“大湖名城、創(chuàng)新高地”的關(guān)鍵突破期。必須科學(xué)把握發(fā)展規(guī)律，適應(yīng)國內(nèi)外形勢的新變化，順應(yīng)人民群眾過

2、上美好生活的新期待，按照創(chuàng)新轉(zhuǎn)型升級的新要求，用改革的辦法解決前進(jìn)中的新問題，用創(chuàng)新的思路探索現(xiàn)代化建設(shè)的新路徑。五、項目選址及用地綜述（一）項目選址方案項目選址位于xx產(chǎn)業(yè)園,地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，建設(shè)條件良好。合肥，簡稱廬或合，古稱廬州、廬陽、合淝，是安徽省省會，國務(wù)院批復(fù)確定的中國長三角城市群副中心城市，國家重要的科研教育基地、現(xiàn)代制造業(yè)基地和綜合交通樞紐。截至2019年，全市下轄4個區(qū)、4個縣、代管1個縣級市，總面積11445.1平方千米，戶籍人口770.44萬人，常住人口818.9萬人，常住人口城鎮(zhèn)化率76.33%。合肥地處中國華東地區(qū)、江

3、淮之間、環(huán)抱巢湖，是長三角城市群副中心，綜合性國家科學(xué)中心，一帶一路和長江經(jīng)濟帶戰(zhàn)略雙節(jié)點城市，合肥都市圈中心城市，皖江城市帶核心城市，G60科創(chuàng)走廊中心城市。合肥是一座具有2000多年歷史的古城，因東淝河與南淝河均發(fā)源于該地而得名。合肥素有三國故地，包拯家鄉(xiāng)之稱。秦置合肥縣，隋至明清時，合肥一直是廬州府治所，故又稱廬州、又名廬陽，境內(nèi)名勝古跡眾多，如逍遙津、包公祠、李鴻章故居、吳王遺蹤等。合肥還誕生了周瑜、包拯、李鴻章等一批歷史名人。合肥是世界科技城市聯(lián)盟會員城市、中國最愛閱讀城市、中國集成電路產(chǎn)業(yè)中心城市、國家科技創(chuàng)新型試點城市。有江淮首郡、吳楚要沖，江南之首、中原之喉的美譽。2018年9

4、月，被授牌成為海峽兩岸集成電路產(chǎn)業(yè)合作試驗區(qū)。2018中國內(nèi)地城市綜合排名17名。2019年6月，未來網(wǎng)絡(luò)試驗設(shè)施開通運行。2019年，合肥市實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值9409.4億元，人均生產(chǎn)總值115623元。（二）項目用地規(guī)模項目總用地面積41073.86平方米（折合約61.58畝），土地綜合利用率100.00%；項目建設(shè)遵循“合理和集約用地”的原則，按照家電制造設(shè)備行業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和要求進(jìn)行科學(xué)設(shè)計、合理布局，符合規(guī)劃建設(shè)要求。六、土建工程建設(shè)指標(biāo)項目凈用地面積41073.86平方米，建筑物基底占地面積32284.05平方米，總建筑面積46002.72平方米，其中：規(guī)劃建設(shè)主體工程36192.33平

5、方米，項目規(guī)劃綠化面積2864.67平方米。七、設(shè)備購置項目計劃購置設(shè)備共計123臺（套），主要包括：xxx生產(chǎn)線、xx設(shè)備、xx機、xx機、xxx儀等，設(shè)備購置費3312.61萬元。八、產(chǎn)品規(guī)劃方案根據(jù)項目建設(shè)規(guī)劃，達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)品規(guī)劃設(shè)計方案為：家電制造設(shè)備xxx單位/年。綜合考xxx科技公司企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、產(chǎn)品市場定位、資金籌措能力、產(chǎn)能發(fā)展需要、技術(shù)條件、銷售渠道和策略、管理經(jīng)驗以及相應(yīng)配套設(shè)備、人員素質(zhì)以及項目所在地建設(shè)條件與運輸條件、xxx科技公司的投資能力和原輔材料的供應(yīng)保障能力等諸多因素，項目按照規(guī)?；⒘魉€生產(chǎn)方式布局，本著“循序漸進(jìn)、量入而出”原則提出產(chǎn)能發(fā)展目標(biāo)。九、原材料供應(yīng)

6、項目所需的主要原材料及輔助材料有：xxx、xxx、xx、xxx、xx等，xxx科技公司所選擇的供貨單位完全能夠穩(wěn)定供應(yīng)上述所需原料，供貨商可以完全保障項目正常經(jīng)營所需要的原輔材料供應(yīng)，同時能夠滿足xxx科技公司今后進(jìn)一步擴大生產(chǎn)規(guī)模的預(yù)期要求。十、項目能耗分析1、項目年用電量1227080.65千瓦時，折合150.81噸標(biāo)準(zhǔn)煤，滿足家電制造設(shè)備項目項目生產(chǎn)、辦公和公用設(shè)施等用電需要2、項目年總用水量20227.59立方米，折合1.73噸標(biāo)準(zhǔn)煤,主要是生產(chǎn)補給水和辦公及生活用水。項目用水由xx產(chǎn)業(yè)園市政管網(wǎng)供給。3、家電制造設(shè)備項目項目年用電量1227080.65千瓦時，年總用水量20227.5

7、9立方米，項目年綜合總耗能量（當(dāng)量值）152.54噸標(biāo)準(zhǔn)煤/年。達(dá)產(chǎn)年綜合節(jié)能量62.31噸標(biāo)準(zhǔn)煤/年，項目總節(jié)能率24.10%，能源利用效果良好。十一、環(huán)境保護(hù)項目符合xx產(chǎn)業(yè)園發(fā)展規(guī)劃，符合xx產(chǎn)業(yè)園產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃和國家的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策；對產(chǎn)生的各類污染物都采取了切實可行的治理措施，嚴(yán)格控制在國家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，項目建設(shè)不會對區(qū)域生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生明顯的影響。項目設(shè)計中采用了清潔生產(chǎn)工藝，應(yīng)用清潔原材料，生產(chǎn)清潔產(chǎn)品，同時采取完善和有效的清潔生產(chǎn)措施，能夠切實起到消除和減少污染的作用。項目建成投產(chǎn)后，各項環(huán)境指標(biāo)均符合國家和地方清潔生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)要求。十二、項目建設(shè)符合性（一）產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策符合性由

8、xxx科技公司承辦的“家電制造設(shè)備項目”主要從事家電制造設(shè)備項目投資經(jīng)營，其不屬于國家發(fā)展改革委產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）（2013年修正）有關(guān)條款限制類及淘汰類項目。（二）項目選址與用地規(guī)劃相容性家電制造設(shè)備項目選址于xx產(chǎn)業(yè)園，項目所占用地為規(guī)劃工業(yè)用地，符合用地規(guī)劃要求，此外，項目建設(shè)前后，未改變項目建設(shè)區(qū)域環(huán)境功能區(qū)劃；在落實該項目提出的各項污染防治措施后，可確保污染物達(dá)標(biāo)排放，滿足xx產(chǎn)業(yè)園環(huán)境保護(hù)規(guī)劃要求。因此，建設(shè)項目符合項目建設(shè)區(qū)域用地規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)規(guī)劃等規(guī)劃要求。（三）“三線一單”符合性1、生態(tài)保護(hù)紅線：家電制造設(shè)備項目用地性質(zhì)為建設(shè)用地，不在主導(dǎo)生態(tài)功能

9、區(qū)范圍內(nèi)，且不在當(dāng)?shù)仫嬘盟磪^(qū)、風(fēng)景區(qū)、自然保護(hù)區(qū)等生態(tài)保護(hù)區(qū)內(nèi)，符合生態(tài)保護(hù)紅線要求。2、環(huán)境質(zhì)量底線：該項目建設(shè)區(qū)域環(huán)境質(zhì)量不低于項目所在地環(huán)境功能區(qū)劃要求，有一定的環(huán)境容量，符合環(huán)境質(zhì)量底線要求。3、資源利用上線：項目營運過程消耗一定的電能、水，資源消耗量相對于區(qū)域資源利用總量較少，符合資源利用上線要求。4、環(huán)境準(zhǔn)入負(fù)面清單：該項目所在地?zé)o環(huán)境準(zhǔn)入負(fù)面清單，項目采取環(huán)境保護(hù)措施后，廢氣、廢水、噪聲均可達(dá)標(biāo)排放，固體廢物能夠得到合理處置，不會產(chǎn)生二次污染。十三、項目進(jìn)度規(guī)劃本期工程項目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。在技術(shù)交流談判同時，提前進(jìn)行設(shè)計工作。對于制造周期長的設(shè)備，提前設(shè)計，提前定貨。融

10、資計劃應(yīng)比資金投入計劃超前，時間及資金數(shù)量需有余地。項目承辦單位要合理安排設(shè)計、采購和設(shè)備安裝的時間，在工作上交叉進(jìn)行，最大限度縮短建設(shè)周期。將投資密度比較大的部分工程盡量押后施工，諸如其他配套工程等。十四、投資估算及經(jīng)濟效益分析（一）項目總投資及資金構(gòu)成項目預(yù)計總投資13938.23萬元，其中：固定資產(chǎn)投資10665.04萬元，占項目總投資的76.52%；流動資金3273.19萬元，占項目總投資的23.48%。（二）資金籌措該項目現(xiàn)階段投資均由企業(yè)自籌。（三）項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標(biāo)項目預(yù)期達(dá)產(chǎn)年營業(yè)收入27580.00萬元，總成本費用21196.16萬元，稅金及附加269.96萬元，利潤總

11、額6383.84萬元，利稅總額7534.33萬元，稅后凈利潤4787.88萬元，達(dá)產(chǎn)年納稅總額2746.45萬元；達(dá)產(chǎn)年投資利潤率45.80%，投資利稅率54.06%，投資回報率34.35%，全部投資回收期4.41年，提供就業(yè)職位575個。十五、報告說明報告是確定建設(shè)項目前具有決定性意義的工作，是在投資決策之前，對擬建項目進(jìn)行全面技術(shù)經(jīng)濟分析論證的科學(xué)方法，在投資管理中，可行性研究是指對擬建項目有關(guān)的自然、社會、經(jīng)濟、技術(shù)等進(jìn)行調(diào)研、分析比較以及預(yù)測建成后的社會經(jīng)濟效益。項目報告核心提示：項目投資環(huán)境分析，項目背景和發(fā)展概況，項目建設(shè)的必要性，行業(yè)競爭格局分析，行業(yè)財務(wù)指標(biāo)分析參考，行業(yè)市場分

12、析與建設(shè)規(guī)模，項目建設(shè)條件與選址方案，項目不確定性及風(fēng)險分析，行業(yè)發(fā)展趨勢分析十六、項目評價1、本期工程項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合xx產(chǎn)業(yè)園及xx產(chǎn)業(yè)園家電制造設(shè)備行業(yè)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整政策；項目的建設(shè)對促進(jìn)xx產(chǎn)業(yè)園家電制造設(shè)備產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、技術(shù)結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整優(yōu)化有著積極的推動意義。2、xxx科技發(fā)展公司為適應(yīng)國內(nèi)外市場需求，擬建“家電制造設(shè)備項目”，本期工程項目的建設(shè)能夠有力促進(jìn)xx產(chǎn)業(yè)園經(jīng)濟發(fā)展，為社會提供就業(yè)職位575個，達(dá)產(chǎn)年納稅總額2746.45萬元，可以促進(jìn)xx產(chǎn)業(yè)園區(qū)域經(jīng)濟的繁榮發(fā)展和社會穩(wěn)定，為地方財政收入做出積極的貢獻(xiàn)。3、項目達(dá)產(chǎn)年投資利潤率45.8

13、0%，投資利稅率54.06%，全部投資回報率34.35%，全部投資回收期4.41年，固定資產(chǎn)投資回收期4.41年（含建設(shè)期），項目具有較強的盈利能力和抗風(fēng)險能力。4、民營企業(yè)和民間資本是培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的重要力量。鼓勵和引導(dǎo)民營企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，對于促進(jìn)民營企業(yè)健康發(fā)展，增強戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展活力具有重要意義。鼓勵民營企業(yè)參與智能制造工程，圍繞離散型智能制造、流程型智能制造、網(wǎng)絡(luò)協(xié)同制造、大規(guī)模個性化定制、遠(yuǎn)程運維服務(wù)等新模式開展應(yīng)用，建設(shè)一批數(shù)字化車間和智能工廠，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)智能升級。支持民營企業(yè)開展智能制造綜合標(biāo)準(zhǔn)化工作，建設(shè)一批試驗驗證平臺，開展標(biāo)準(zhǔn)試驗驗證。加快傳統(tǒng)行業(yè)民營企

14、業(yè)生產(chǎn)設(shè)備的智能化改造，提高精準(zhǔn)制造、敏捷制造能力。綜上所述，項目的建設(shè)和實施無論是經(jīng)濟效益、社會效益還是環(huán)境保護(hù)、清潔生產(chǎn)都是積極可行的。十七、主要經(jīng)濟指標(biāo)主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米41073.8661.58畝1.1容積率1.121.2建筑系數(shù)78.60%1.3投資強度萬元/畝173.191.4基底面積平方米32284.051.5總建筑面積平方米46002.721.6綠化面積平方米2864.67綠化率6.23%2總投資萬元13938.232.1固定資產(chǎn)投資萬元10665.042.1.1土建工程投資萬元3754.602.1.1.1土建工程投資占比萬元26.94%2.

15、1.2設(shè)備投資萬元3312.612.1.2.1設(shè)備投資占比23.77%2.1.3其它投資萬元3597.832.1.3.1其它投資占比25.81%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比76.52%2.2流動資金萬元3273.192.2.1流動資金占比23.48%3收入萬元27580.004總成本萬元21196.165利潤總額萬元6383.846凈利潤萬元4787.887所得稅萬元1.128增值稅萬元880.539稅金及附加萬元269.9610納稅總額萬元2746.4511利稅總額萬元7534.3312投資利潤率45.80%13投資利稅率54.06%14投資回報率34.35%15回收期年4.4116設(shè)備數(shù)量臺

16、（套）12317年用電量千瓦時1227080.6518年用水量立方米20227.5919總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤152.5420節(jié)能率24.10%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤62.3122員工數(shù)量人575土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程22824.8222824.8236192.3336192.333249.301.1主要生產(chǎn)車間13694.8913694.8921715.4021715.402014.571.2輔助生產(chǎn)車間7303.947303.9411581.5511581.551039.781.3其他生產(chǎn)車間1825.991825.9920

17、99.162099.16194.962倉儲工程4842.614842.616376.756376.75416.362.1成品貯存1210.651210.651594.191594.19104.092.2原料倉儲2518.162518.163315.913315.91216.512.3輔助材料倉庫1113.801113.801466.651466.6595.763供配電工程258.27258.27258.27258.2718.973.1供配電室258.27258.27258.27258.2718.974給排水工程297.01297.01297.01297.0116.974.1給排水297.012

18、97.01297.01297.0116.975服務(wù)性工程3066.983066.983066.983066.98200.255.1辦公用房1301.461301.461301.461301.4694.515.2生活服務(wù)1765.521765.521765.521765.52115.856消防及環(huán)保工程865.21865.21865.21865.2163.556.1消防環(huán)保工程865.21865.21865.21865.2163.557項目總圖工程129.14129.14129.14129.14-337.177.1場地及道路硬化8503.461808.101808.107.2場區(qū)圍墻1808.1

19、08503.468503.467.3安全保衛(wèi)室129.14129.14129.14129.148綠化工程3610.45126.37合計32284.0546002.7246002.723754.60節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤152.541.1年用電量千瓦時1227080.651.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤150.811.3年用水量立方米20227.591.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.732年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤62.313節(jié)能率24.10%節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元12488.231.1完成比例89.60%2完成固定資產(chǎn)投資萬元8689.552.1完成比例69.58%

20、3完成流動資金投資萬元3798.683.1完成比例30.42%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人3911.2人均年工資萬元5.301.3年工資額萬元1690.042工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人862.2人均年工資萬元5.462.3年工資額萬元547.693企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人233.2人均年工資萬元7.453.3年工資額萬元176.454品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人464.2人均年工資萬元5.764.3年工資額萬元252.035其他人員工資5.1平均人數(shù)人295.2人均年工資萬元5.695.3年工資額萬元175.016職工工資總額萬元284

21、1.22固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元3754.603312.61173.1910665.041.1工程費用萬元3754.603312.6116825.901.1.1建筑工程費用萬元3754.603754.6026.94%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元3312.613312.6123.77%1.2工程建設(shè)其他費用萬元3597.833597.8325.81%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1972.811972.811.3預(yù)備費萬元1625.021625.021.3.1基本預(yù)備費萬元775.68775.681.3.2漲價預(yù)備費萬元849.

22、34849.342建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10665.0410665.04流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元16825.907823.3112616.5616825.9016825.9016825.901.1應(yīng)收賬款萬元5047.772019.113533.445047.775047.775047.771.2存貨萬元7571.663028.665300.167571.667571.667571.661.2.1原輔材料萬元2271.50908.601590.052271.502271.502271.501.2.2燃料動力萬元113.5

23、745.4379.50113.57113.57113.571.2.3在產(chǎn)品萬元3482.961393.192438.073482.963482.963482.961.2.4產(chǎn)成品萬元1703.62681.451192.541703.621703.621703.621.3現(xiàn)金萬元4206.481682.592944.534206.484206.484206.482流動負(fù)債萬元13552.715421.089486.9013552.7113552.7113552.712.1應(yīng)付賬款萬元13552.715421.089486.9013552.7113552.7113552.713流動資金萬元3273

24、.191309.282291.233273.193273.193273.194鋪底流動資金萬元1091.05436.42763.741091.051091.051091.05總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元13938.23130.69%130.69%100.00%2項目建設(shè)投資萬元10665.04100.00%100.00%76.52%2.1工程費用萬元7067.2166.27%66.27%50.70%2.1.1建筑工程費萬元3754.6035.20%35.20%26.94%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元3312.6131.06%31.0

25、6%23.77%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1972.8118.50%18.50%14.15%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1972.8118.50%18.50%14.15%2.3預(yù)備費萬元1625.0215.24%15.24%11.66%2.3.1基本預(yù)備費萬元775.687.27%7.27%5.57%2.3.2漲價預(yù)備費萬元849.347.96%7.96%6.09%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元10665.04100.00%100.00%76.52%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元3273.1930.69%30.69%23.48%7鋪底流動資金萬元1091.0610.23%10.23%7.8

26、3%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元11032.0019306.0027580.0027580.0027580.001.1萬元11032.0019306.0027580.0027580.0027580.002現(xiàn)價增加值萬元3530.246177.928825.608825.608825.603增值稅萬元352.21616.37880.53880.53880.533.1銷項稅額萬元4412.804412.804412.804412.804412.803.2進(jìn)項稅額萬元1412.912472.593532.273532.273532.274城

27、市維護(hù)建設(shè)稅萬元24.6543.1561.6461.6461.645教育費附加萬元10.5718.4926.4226.4226.426地方教育費附加萬元7.0412.3317.6117.6117.619土地使用稅萬元164.30164.30164.30164.30164.3010稅金及附加萬元206.56238.26269.96269.96269.96折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3754.603754.60當(dāng)期折舊額3003.68150.18150.18150.18150.18150.18凈值750.923604.423454.233304

28、.053153.863003.682機器設(shè)備原值3312.613312.61當(dāng)期折舊額2650.09176.67176.67176.67176.67176.67凈值3135.942959.262782.592605.922429.253建筑物及設(shè)備原值7067.21當(dāng)期折舊額5653.77326.86326.86326.86326.86326.86建筑物及設(shè)備凈值1413.446740.356413.496086.635759.775432.914無形資產(chǎn)原值1972.811972.81當(dāng)期攤銷額1972.8149.3249.3249.3249.3249.32凈值1923.491874.171

29、824.851775.531726.215合計：折舊及攤銷7626.58376.18376.18376.18376.18376.18總成本費用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元13414.875365.959390.4113414.8713414.8713414.872外購燃料動力費萬元1235.02494.01864.511235.021235.021235.023工資及福利費萬元2841.222841.222841.222841.222841.222841.224修理費萬元39.2215.6927.4539.2239.2239.225其它成本費

30、用萬元3289.651315.862302.763289.653289.653289.655.1其他制造費用萬元1453.36581.341017.351453.361453.361453.365.2其他管理費用萬元984.69393.88689.28984.69984.69984.695.3其他銷售費用萬元1673.59669.441171.511673.591673.591673.596經(jīng)營成本萬元20819.988327.9914573.9920819.9820819.9820819.987折舊費萬元326.86326.86326.86326.86326.86326.868攤銷費萬元49

31、.3249.3249.3249.3249.3249.329利息支出萬元-10總成本費用萬元21196.1610408.9015802.5321196.1621196.1621196.1610.1可變成本萬元17978.767191.5012585.1317978.7617978.7617978.7610.2固定成本萬元3217.403217.403217.403217.403217.403217.4011盈虧平衡點43.75%43.75%利潤及利潤分配表序號項目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元27580.0011032.0019306.0027580.0027580.0027580.002稅金及附加萬元269.96206.56238.26269.96269.96269.963總成本費用萬元21196.16