1、第一章 風險與保險,風險的存在是保險賴以產生的自然條件。,第一節(jié) 風險及其性質,與不確定性密切相關,一、風險的概念,（一）廣義概念-經濟學意義上 1、概念 2、風險成本與風險代價 （二）狹義概念-傳統(tǒng)保險領域內的風險 1、概念 2、基本點 3、數學表示,狹義風險的概念,風險是損失的不確定性。 它有兩層含義： 一是可能存在損失 二是這種損失是不確定的。 損失：標的物因某種特定事件的發(fā)生導致經濟單位或個人非故意的、非計劃的和非預期的經濟價值的減少。 -直接損失：實質損失 -間接損失：額外費用損失、收入損失、責任損失,損失頻率與損失程度,損失頻率亦稱損失機會，是在一定時間內一定數目的危險單位中可能受

2、到損失的次數或程度，通常以分數或百分率來表示。即：損失頻率=損失次數/危險單位數。 損失程度是標的物發(fā)生一次事故損失的額度。損失程度=實際損失額/發(fā)生事故件數。 損失頻率與損失程度一般成反比關系：即往往是損失頻率很高，但損失程度不大；損失頻率很低，但損失程度大。,風險與概率,1.概率(Probability)。概率是不確定事件的確定性程度。用公式表示： 0P(A)1 式中： A表示某種隨機事件； P表示事件的概率逐漸趨于某個常數 P(A)表示常數P為事件A的概率； 1表示必然事件的概率； 0表示不可能事件的概率。,風險與概率,在一般條件下，概率大，表示某種隨機事件出現的可能性就大；反之，概率小

3、，則表示某種隨機事件出現的可能性就小。概率值永遠是正數。如果將同類事件的所有不同結果的概率都相加，則概率之和必為1。即: n Pi=1 i=1 以概率為尺度，從數量的角度來研究隨機現象變動的關系和規(guī)律性的科學則稱為概率論。,風險與概率,2.大數法則(Laws of large number)。 大數法則是在隨機事件的大量出現中往往呈現幾乎一致的規(guī)律。 大數法則是概率論的法則之一，是保險的數理基礎。,風險成本,風險成本是指由于風險的存在和風險事故發(fā)生后人們所必須支出的費用和預期經濟利益的減少。包括經濟成本和社會成本。 風險成本的形態(tài)一般分為三類： 第一，風險損失的實際成本。風險損失的實際成本由風

4、險造成的直接損失成本和間接損失成本共同構成。,風險成本,第二，風險損失的無形成本。風險損失的無形成本是指風險對社會經濟福利、社會生產率、社會資源配置以及社會再生產等諸方面的破壞后果。 第三，預防或控制風險損失的成本。為預防和控制風險損失，必須采取各種措施而支付的費用費。具體包括資本支出和折舊費、安全人員費(含薪金、津貼、服裝費等)、訓練計劃費用、施教費以及增加的機會成本。,經濟成本,直接損失成本：風險事故發(fā)生造成的財產損失和人員傷亡所必須支付的費用 間接損失成本：在為預防風險發(fā)生和降低風險發(fā)生所致直接損失以外的經濟利益的減少。,社會成本,資源配置成本：由于風險的存在及其發(fā)生可能導致的經濟后果影

5、響社會資源的優(yōu)化配置，或者配置效率降低引起的社會經濟效益損失。 核能利用、水力資源開發(fā),社會成本,效率損失成本：為應付風險發(fā)生可能造成的損失而提留大量的風險損失準備金，準備金閑置阻礙生產規(guī)模和流通規(guī)模的擴大，資金不能得到有效的運用，社會生產率受損。 高風險行業(yè)，資本流入受阻，社會生產率受損。,社會成本,精神成本：憂慮、恐懼,二、風險的特點,1、客觀性 2、偶然性 3、損害性 4、不確定性 5、相對性（或可變性）,三、風險的構成要素,1、風險因素 (Hazard) ：是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的原因和條件。 2、風險事故 (Peril) ：風險事故是造成生命財產損失的偶發(fā)事件

6、。 3、損失(Loss)：損失是指非故意的、非預期的和非計劃的經濟價值的減少。 三者的關系,三、風險的構成要素,1.風險因素。風險因素根據性質通常分為實質風險因素、道德風險因素和心理風險因素三種類型。 實質風險因素(Physical Hazard)是有形的并能直接影響事物物理功能的因素。又稱物理風險因素，屬于有形的因素。,三、風險的構成要素,道德風險因素(Moral Hazard )是與人的品德修養(yǎng)有關的無形的因素，即是由于個人的不誠實、不正直或不軌企圖促使風險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀或人身傷亡的原因或條件。 心理風險因素(Morale Hazard)是與人的心理狀態(tài)有關的無形因素。又稱

7、風紀風險因素。它是由于人們主觀上的疏忽或過失，以致增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失程度的因素。 上述三種風險因素中，道德風險因素和心理風險因素均為與人的行為有關的風險因素，故二者合并可稱為無形風險因素或人為風險因素。,三、風險的構成要素,風險是由風險因素、風險事故和損失三者構成的統(tǒng)一體，三者的關系為： 風險因素是指引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的條件，是風險事故發(fā)生的潛在原因； 風險事故是造成生命財產損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因，是損失的媒介； 損失是指非故意的、非預期的和非計劃的經濟價值的減少。 上述三者關系為：風險是由風險因素、風險事故和損失三者構成的統(tǒng)一體，

8、風險因素引起或增加風險事故；風險事故發(fā)生可能造成損失。,四、風險的分類,1、按性質劃分 2、按損害對象劃分 3、按產生的原因劃分,風險按照性質分類,純粹風險(Pure risk)如自然災害；意外事故 - 特點：結果只有兩種可能 損失 vs 不損失； 投機風險(Speculative risk)如市場波動；賭博 - 特點：結果有三個可能 損失 vs 不損失 vs 盈利,風險按照環(huán)境分類,靜態(tài)風險和動態(tài)風險 靜態(tài)風險(Static risk)是由于自然力變動或人的行為失常所引起的風險。 動態(tài)風險(Dynamic risk)是由于人類社會活動而產生的各種風險。,按照風險產生和影響的范圍,基本風險和特

9、定風險 基本風險(Fundamental risk)是風險的起源與影響方面都不與特定的人有關，至少是個人所不能阻止的風險。即全社會普遍存在的風險。 特定風險(Particular risk)是與某特定的人有因果關系的風險。即由特定的個人所引起且損失僅涉及個人的風險。,按照風險損害的對象,財產風險、人身風險、責任風險和信用風險 財產風險(Property risk)是可能導致財產發(fā)生毀損、滅失和貶值的風險。 人身風險是指人們因生、老、病、死、傷殘等原因而導致經濟損失的風險。 責任風險(Liability risk)是指因侵權或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財產損失應負賠償責任的風險。 信用風險是

10、指在經濟交往中，權利人與義務人之間，由于一方違約或犯罪而給對方造成經濟損失的風險。,按照產生的原因,自然風險、社會風險、經濟風險和政治風險 自然風險是指由于自然現象或物理現象所導致的風險。 社會風險是指由于個人行為的反?；虿豢深A料的團體行為所致損失的風險。 經濟風險是指在產銷過程中，由于各種因素的變動或估計的錯誤，導致產量減少或價格漲跌所致損失的風險。 政治風險是由于種族宗教的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭所引起的風險。,按照風險的可控性,可管理風險和不可管理風險 可管理風險(Manageable Risk)是可以預測及可以控制的風險； 不可管理風險(Non-manageable Risk)則是不可以預測及

11、不可以控制的風險。,五、危險單位（Risk Unit）1,1、概念:一次保險事故可能造成的最大損失范圍。 -不同的保險有不同的危險單位，保險人在確定其本身可以承擔的最高保險責任選擇使用的費率水平時，用危險單位來作為計算的基礎。 -危險單位的劃分較為復雜，應根據各種不同的險別來決定。例如，船舶險以每一艘船為一個危險單位；關于火險，通常以一棟獨立的建筑物為一個危險單位， -危險單位的劃分并不是一成不變的，如兩座建筑物之間本來沒有通道，后來修建了天橋，將兩者連接在一起，這樣就把互相分割的兩個危險單位變成了一個危險單位。,危險單位（Risk Unit）2,2、意義： 危險單位，亦稱風險單位，是風險管理

12、學中的基本研究單位，保險公司對每一危險單位的自留金額是衡量保險公司償付能力和承保能力的一個重要指標。 我國保險法第99條規(guī)定：“保險公司對每危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的百分之十，超過的部分，應當辦理再保險?！?第二節(jié) 風險管理與保險,保險是風險管理的有效手段。,一、風險管理的概念,風險管理是指人們對各種風險的認識，控制和處理的主動行為。其目的是以最小的成本，獲得最大的安全保障。 風險管理(Risk management)是經濟單位透過對風險的認識、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。,風險管理的目標,風險管理目

13、標由兩個部分組成：損失發(fā)生前的風險管理目標和損失發(fā)生后的風險管理目標， 1.損失發(fā)生前的風險管理目標 (1)降低損失成本。 (2)減輕和消除精神壓力。,風險管理的目標,2.損失發(fā)生后的風險管理目標 (1)維持企業(yè)的生存。 (2)生產能力的保持與利潤計劃的實現。 (3)保持企業(yè)的服務能力。 (4)履行社會責任。,二、風險管理的程序,風險管理的基本程序分為以下幾個步驟： （一）風險識別 （二）風險的估測 （三）風險評價 （四）選擇風險管理技術 （五）風險管理效果評價,(一)風險的識別(Risk Identification),風險的識別是經濟單位和個人對所面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類整理并對

14、風險的性質進行鑒定的過程。,(二)風險的估測(Risk Measurement， Risk Evaluation),風險的估測是指在風險識別的基礎上，通過對所收集的大量的詳細損失資料加以分析，運用概率論和數理統(tǒng)計，估計和預測風險發(fā)生的概率和損失程度。,(三)風險管理技術的選擇,風險的對策是在識別分析和估測風險的基礎上，根據風險性質、風險頻率、損失程度及自身的經濟承受能力選擇適當的風險處理方法的過程。 風險管理方法分為控制法和財務法兩大類， 前者的目的是降低風險頻率和減少損失程度，重點在于改變引起風險事故和擴大損失的各種條件； 后者是事先做好吸納風險成本的財務安排。,1.控制法。,控制法是指避免

15、、消除風險或減少風險發(fā)生頻率及控制風險損失擴大的一種風險管理方法。主要包括： (1)避免(Avoidance)。 避免是放棄某項活動以達到回避因從事該項活動可能導致風險損失的目的。 (2)預防(Loss Prevention)。 預防是指在風險發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的處理風險的具體措施。,1.控制法。,(3)抑制(Control)。 抑制是指風險事故發(fā)生時或之后采取的各種防止損失擴大的措施。 (4)風險中和(Risk Neutralization)。 風險中和是風險管理人采取措施將損失機會與獲利機會進行平分。 (5)集合或分散(Combination or Pooli

16、ng)。 集合或分散是集合性質相同的多數單位來直接分擔所遭受的損失，以提高每一單位承受風險的能力。,2.財務法。,財務法是通過提留風險準備金事先做好吸納風險成本的財務安排來降低風險成本的一種風險管理方法。即對無法控制的風險事前所做的財務安排。 它包括自留或承擔和轉移兩種。 (1)自留或承擔(Retention or Assumption)。 自留是經濟單位或個人自己承擔全部風險成本的一種風險管理方法，即對風險的自我承擔。 自留有主動自留和被動自留之分。,2.財務法。,(2)轉移(Transfer)。風險轉移是一些單位或個人為避免承擔風險損失而有意識地將風險損失或與風險損失有關的財務后果轉嫁給另

17、一單位或個人承擔的一種風險管理方式。 風險轉移分為直接轉移和間接轉移。 直接轉移是風險管理人將與風險有關的財產或業(yè)務直接轉移給他人； 間接轉移是指風險管理人在不轉移財產或業(yè)務本身的條件下將與財產或業(yè)務的風險轉移給他人。,三、風險處理方式（一）,風險處理方式及其比較（主要是對純粹風險的處理) （一）避免： 這是一種消極的處理方法，通常在兩種情況下才使用。 、某特定風險所致損失頻率和損失幅度相當高時。 、在處理風險時其成本大于其產生的效益時。 避免損失有時意味著利潤的喪失，況且有的風險是不能避免的,（二）自留,自留是指企業(yè)自我承受風險損害后果的方法。 采取自留方法的原因有以下幾種： 、處理風險的成

18、本大于承擔風險的成本； 、估計某種風險可能發(fā)生的最大損失，企業(yè)本身可以安全承擔； 、不可能轉移他人的風險； 、由于缺乏知識或由于判斷失誤所致。,列表：不同風險損失類型及處理方法,(四)風險管理效果評價,風險管理效果評價是分析、比較已實施的風險管理方法的結果與預期目標的契合程度，以此來評判管理方案的科學性、適應性和收益性。,四、風險與保險的關系,（一）可保風險 (Insurable Risk)： 是保險人可接受承保的風險。即符合保險人承保條件的風險，是風險的一種形式?？杀ｏL險必須具備下列條件： 第一，可保風險是純粹風險， 第二，風險的發(fā)生必須具有偶然性。,（一）可保風險,第三，風險的發(fā)生是意外的。所謂意外，是非人們的故意行為所致。故意行為容易引起道德風險，為法律所禁止，與社會道德相矛盾；必然發(fā)生