1、會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng),主講：戴春,目錄,會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)概述 編制會(huì)計(jì)報(bào)表的基本方法 資產(chǎn)負(fù)債表的編制 利潤(rùn)表的編制 現(xiàn)金流量表的編制,會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)概述,報(bào)表管理系統(tǒng)的功能 文件管理 格式管理 報(bào)表數(shù)據(jù)處理 圖表管理 報(bào)表輸出 報(bào)表系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系 取數(shù)：總賬、工資、固定資產(chǎn)、,會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)概述,基本界面,格式/數(shù)據(jù)狀態(tài),組合單元,關(guān)鍵字,表行,默認(rèn)表文件名,會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)概述,基本概念 報(bào)表文件 報(bào)表文件是報(bào)表系統(tǒng)在計(jì)算機(jī)文件系統(tǒng)中獨(dú)立存取的最小單元，默認(rèn)的后綴名為“.REP”。不會(huì)在數(shù)據(jù)輸出時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)備份，而是用戶存放在可用的存儲(chǔ)位置。 表頁(yè) 表頁(yè)是由若干行和若干列組成的二維表，是報(bào)表的基本組成

2、部分。表頁(yè)在報(bào)表中的序號(hào)以頁(yè)標(biāo)方式出現(xiàn)，在表達(dá)式中用“”標(biāo)識(shí)。,會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)概述,基本概念 單元及單元屬性 組成報(bào)表的最小單位，單元名由所在行、列標(biāo)識(shí)，行號(hào)用數(shù)字表示，列標(biāo)由字母A-U表示。 單元屬性只要指：?jiǎn)卧愋?、?duì)齊方式、字體、顏色等。 單元類型 表樣型 報(bào)表的格式狀態(tài)下輸入， 對(duì)所有表頁(yè)有效 字符型 在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入和修改 數(shù)值型（默認(rèn)數(shù)據(jù)類型） 在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入和修改,會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)概述,基本概念 組合單元 由相鄰的兩個(gè)或更多單元組成，必須是同一類型單元。 區(qū)域 由一張表頁(yè)上的一組單元組成的矩形塊，最大的是整張表頁(yè)，最小的是一個(gè)單元。 關(guān)鍵字 關(guān)鍵字：用來唯一標(biāo)識(shí)表頁(yè)，可以定義多個(gè)關(guān)鍵

3、字。 單位名稱 字符型 單位編號(hào) 字符型 年 數(shù)字型 季 數(shù)字型 月 數(shù)字型 日 數(shù)字型 自定義,會(huì)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)概述,基本概念 報(bào)表格式 固定表格式 行和列相對(duì)固定的報(bào)表 可變表格式 行數(shù)或列數(shù)不固定，隨實(shí)際需要變化的表 一個(gè)表只能定義一個(gè)可變區(qū) 格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài) 格式狀態(tài)下設(shè)計(jì)報(bào)表的格式，只能看到格式，數(shù)據(jù)被隱藏。 數(shù)據(jù)狀態(tài)下管理報(bào)表的數(shù)據(jù)，看到報(bào)表全部?jī)?nèi)容，不能修改報(bào)表格式。,編制會(huì)計(jì)報(bào)表基本方法,編制一張報(bào)表的流程 創(chuàng)建報(bào)表文件 設(shè)計(jì)報(bào)表的格式 定義各類公式 報(bào)表數(shù)據(jù)處理 報(bào)表圖形處理（可省略） 打印或輸出報(bào)表,編制會(huì)計(jì)報(bào)表基本方法,報(bào)表公式及函數(shù)應(yīng)用 單元公式的格式 FOR;RELAT

4、ION,* 提取報(bào)表系統(tǒng)數(shù)據(jù)的公式 表頁(yè)內(nèi)部的計(jì)算公式 表頁(yè)與表頁(yè)間的計(jì)算公式 報(bào)表與報(bào)表之間的計(jì)算公式 取數(shù)函數(shù)及提取其他系統(tǒng)數(shù)據(jù)的公式 函數(shù)名（，截止日期）,編制會(huì)計(jì)報(bào)表基本方法,審核公式 利用數(shù)據(jù)間的勾稽關(guān)系對(duì)報(bào)表編制的正確性進(jìn)行檢查 格式 ，* MESSAGE “” 定義 格式狀態(tài)下，點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)”-“編輯公式”-“審核公式” 驗(yàn)證 數(shù)據(jù)狀態(tài)下，點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)”-“審核”,編制會(huì)計(jì)報(bào)表基本方法,舍位平衡公式 報(bào)表經(jīng)舍位之后，用于重新調(diào)整平衡關(guān)系的公式。 格式 REPORT“” RANGE，*WEI FORMULA，*FOR 定義 格式狀態(tài)下，點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)”-“編輯公式”-“舍位公式” 驗(yàn)證 數(shù)

5、據(jù)狀態(tài)下，點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)”-“舍位平衡”，生成新的舍位表。,編制會(huì)計(jì)報(bào)表基本方法,報(bào)表模板 企業(yè)需要報(bào)送的報(bào)表 對(duì)外：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表 對(duì)內(nèi)：管理報(bào)表 對(duì)外報(bào)表可利用報(bào)表模板，簡(jiǎn)化格式設(shè)計(jì)工作,利用報(bào)表模板生成報(bào)表,在格式狀態(tài)下 格式-報(bào)表模板 選擇行業(yè)及要調(diào)用的報(bào)表模板，打開模板 修改報(bào)表格式及個(gè)別公式 保存模板 在數(shù)據(jù)狀態(tài)下 錄入關(guān)鍵字 自動(dòng)生成報(bào)表,資產(chǎn)負(fù)債表的編制,貨幣資金 現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金 存貨 存貨資產(chǎn)類+生產(chǎn)成本+制造費(fèi)用 應(yīng)收、應(yīng)付類 應(yīng)收=應(yīng)收賬款借方余額+預(yù)收賬款借方余額 應(yīng)付=應(yīng)付賬款貸方余額+預(yù)付賬款貸方余額 預(yù)收=預(yù)收賬款貸方余額+應(yīng)收賬款貸方余額 預(yù)付=預(yù)付賬款借方余額+應(yīng)付賬款借方余額 壞賬準(zhǔn)備 應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款扣除提取的壞賬準(zhǔn)備 未分配利潤(rùn) 未分配利潤(rùn)+本年利潤(rùn),利潤(rùn)表的編制,本期未結(jié)轉(zhuǎn)損益 用JE（）函數(shù)處理 本期已結(jié)轉(zhuǎn)損益 用DFS（）函數(shù)處理 本年累計(jì)數(shù)的計(jì)算 某月“本年累計(jì)數(shù)”=上月“本年累計(jì)數(shù)”+“本月數(shù)”,現(xiàn)金流量表的編制,在總賬中 在會(huì)計(jì)科目-指定科目中指定現(xiàn)金流量科目