通用業(yè)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM通用業(yè)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM四川天瑜投資咨詢有限公司對外借款管理制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)本公司對外借款的管理，規(guī)范本公司對外借款行為，提高資金運(yùn)作效率，保障本公司對外借款的安全和增值，依據(jù)民法通則及本公司章程，制定本制度。第二條本制度所稱對外借款是指以貨幣資金進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)，即公司的一切借款是以追求經(jīng)濟(jì)效益為目的企業(yè)行為，非盈利性借款本公司概不受理。第三條建立本制度旨在建立有效的管理機(jī)制，對本公司在組織資金，進(jìn)行借款等運(yùn)作過程中，進(jìn)行效益促進(jìn)和風(fēng)險(xiǎn)控制，保障資金運(yùn)營的收益性和安全性，提高本公司的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。第四條對外借款的原則（一）必須遵循國家法律，法規(guī)的規(guī)定；（二）必須同意此對外借款管理制度；（三）必須規(guī)模適度，量力而行，不能影響公司自身業(yè)務(wù)的發(fā)展；（四）必須堅(jiān)持效益優(yōu)先的原則；（五）必須堅(jiān)持過戶抵押的原則；通用業(yè)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM通用業(yè)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM第二章對外借款的審批權(quán)限第五條本公司應(yīng)嚴(yán)格按照公司章程規(guī)定的權(quán)限履行對外借款的審批程序。第六條公司對外借款決策權(quán)限經(jīng)營信息部提出方案，報(bào)執(zhí)行董事最終審批后，財(cái)務(wù)策劃部具體實(shí)施。第七條公司對外借款，須嚴(yán)格執(zhí)行公司規(guī)定，對借款的安全性、可行性、收益率進(jìn)行切實(shí)認(rèn)真的論證研究。對確信為可以借款的，按照本公司的管理規(guī)定，應(yīng)按權(quán)限逐層進(jìn)行審批。第三章對外借款管理的組織機(jī)構(gòu)第八條公司執(zhí)行董事為公司對外借款的決策人，對公司對外借款作出決策。第九條經(jīng)營信息部成立借款項(xiàng)目調(diào)查小組，主要負(fù)責(zé)對借款項(xiàng)目進(jìn)行信息收集、整理和初步評估，提出借款建議書。第十條財(cái)務(wù)策劃部為對外借款具體辦事機(jī)構(gòu)和管理部門，負(fù)責(zé)對對外借款進(jìn)行效益評估、籌措資金、辦理出資手續(xù)等，并進(jìn)行帳務(wù)處理。通用業(yè)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM通用業(yè)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM第十一條公司總經(jīng)理為對外借款實(shí)施的主要責(zé)任人，負(fù)責(zé)對借款人的人、財(cái)、物進(jìn)行監(jiān)控，對借款人進(jìn)行跟進(jìn)和考核，及時(shí)向執(zhí)行董事匯報(bào)進(jìn)展情況，提出調(diào)整建議等。第十二條財(cái)務(wù)策劃部審計(jì)人員負(fù)責(zé)對借款的效益進(jìn)行事前審計(jì)。第十三條經(jīng)營信息部負(fù)責(zé)對對外借款的協(xié)議、合同和重要相關(guān)信函等進(jìn)行審核。第四章公司對外借款內(nèi)部管理第十四條公司財(cái)務(wù)策劃部按照借款類別、數(shù)量、應(yīng)計(jì)利息、日期等項(xiàng)目，及時(shí)登記該項(xiàng)借款，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。收回的借款必須在收回當(dāng)日記入本公司名下。第十五條公司財(cái)務(wù)策劃部負(fù)責(zé)定期與借款對象核對資金的使用及結(jié)存情況。借款收到的利息及時(shí)入賬。第十六條對外借款程序（一）經(jīng)營信息部對對外借款進(jìn)行初步評估，提出借款建議書，報(bào)執(zhí)行董事初審；（二）初審?fù)ㄟ^后，本公司相關(guān)人員，對借款人進(jìn)行調(diào)查和分析，并編制調(diào)查分析報(bào)告書，上報(bào)執(zhí)行董事審核。（三）對外借款應(yīng)與借款方方簽訂借款合同或協(xié)議，經(jīng)本公司法律顧問進(jìn)行審核。通用業(yè)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM通用業(yè)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM（四）執(zhí)行董事對調(diào)查分析報(bào)告書及借款合同進(jìn)行評審，批準(zhǔn)后方可對外正式簽署。（五）借款人辦理抵押或質(zhì)押過戶手續(xù)，產(chǎn)生的費(fèi)用由借款人全部承擔(dān)。（六）已批準(zhǔn)實(shí)施的對外借款合同，授權(quán)本公司的相關(guān)部門負(fù)責(zé)具體實(shí)施。（七）對外借款的項(xiàng)目，必須有相關(guān)政府授權(quán)批準(zhǔn)文件，并附有經(jīng)審批的投資預(yù)算方案和其他相關(guān)資料。（八）對于重大借款項(xiàng)目可單獨(dú)聘請專家或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行可行性分析論證。第五章對借款人的管理第十七條借款對象必須是從事經(jīng)營性的企業(yè)單位或自然人，即具有經(jīng)濟(jì)收入，到期借款能夠得到補(bǔ)償和增值，有歸還借款本息的資金來源。凡非經(jīng)營性、沒有經(jīng)濟(jì)收入的單位和自然人，不是本公司的借款對象。第十八條借款條件1經(jīng)營的合法性；2經(jīng)營的獨(dú)立性；3有一定數(shù)量的自有資金；4在銀行開立基本賬戶；通用業(yè)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM通用業(yè)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM5有按期還本付息的能力；6借款人人品和信好。第十九條借款種類本公司借款只限于有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保方式的抵押和質(zhì)押小額短期借款，并且抵押和質(zhì)押標(biāo)的必須過戶給公司，到期不能還本付息，抵押和質(zhì)押的標(biāo)的物由本公司自行處置。第二十條借款利率按中國人民銀行規(guī)定的同期貸款利率的二倍確定，在借款合同中載明。第二十一條借款擔(dān)保方式操作管理本公司借款擔(dān)保方式有抵押和質(zhì)押。兩種擔(dān)保方式可以單獨(dú)使用，也可以結(jié)合使用。公司將依據(jù)有關(guān)的法律、法規(guī)，嚴(yán)格審查擔(dān)保的合法性、有效性和可靠性。在借款項(xiàng)目的選擇；抵押品的選擇和審核；簽訂借款合同等方面，嚴(yán)格把關(guān)。第六章借款人重大事項(xiàng)報(bào)告及信息披露第二十二條本公司的借款人對以下重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告本公司總經(jīng)理（一）收購、出售資產(chǎn)行為；（二）重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；通用業(yè)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM通用業(yè)中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM（三）重要合同借貸、委托經(jīng)營、受托經(jīng)營、委托理財(cái)、贈(zèng)予、承包、租賃等的訂立、變更和終止；（四）大額銀行退票；（五）重大經(jīng)營性或