1 企業(yè)創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書 目 錄 一、企業(yè)概況 . 3 二、創(chuàng)業(yè)計劃作者的情況 . 3 三、市場評估 . 4 四、市場營銷計劃 . 6 五、企業(yè)組織結構 . 8 六、固定資產 . 9 七、營運資金 ( 月 ) . 11 八、銷售收入預測（ 12個月） . 12 九、銷售和成本計劃 . 14 十、現(xiàn)金流量計劃 . 15 2 一、 企業(yè) 概況 主要經營范圍 仿古家居工藝品的銷售，自行設計并同生產廠家合作，通過代工打造自己的品牌，在發(fā)展到一定規(guī)模后再建設生產基地。 生產制造 零 售 批發(fā) 服務 農業(yè) 新型產業(yè) 傳統(tǒng)產業(yè) 其他 二、創(chuàng)業(yè)計劃作者的個人情況 以往的相關經驗 (包括時間 ) 自己家族有在工藝品生產工廠作為配套，熟悉產品工藝，了解行業(yè)規(guī)則，進貨和銷售渠道熟悉。 教育背景 , 所學習的相關課程 (包括時間 ) 三、市場評估 目標客戶描述 : 1、 批發(fā)給各工藝品市場零售商； 2、 終端客戶定位在中檔消費群體 市場的 容量 /本企業(yè)預計市場占有率 預計占有同行業(yè)同類客戶企業(yè)市場分額 5%的份額 市場容量的變化趨勢 : 隨著房地產行業(yè)的發(fā)展，市場前景會越來越大 3 競爭對手的主要優(yōu)勢 : 1. 入行早，熟悉市場、有固定的供貨渠道同銷售網絡 2. 形成一定的規(guī)模、資金雄厚。 競爭對手的主要劣勢 : 1. 生產交貨周期長、價格偏高 2. 售后服務不好，特別是退換貨手續(xù)繁瑣 相對于競爭對手的主要優(yōu)勢 : 1. 有自己的設計師（款式新穎） 2. 價格低 3. 交貨及時迅速 相對于 競爭對手的主要劣勢 : 未形成穩(wěn)定物流鏈 4 四、市場營銷計劃 產品 產品 (產品系列 )/服務 主要特征 家具工藝品小擺件 古典式 價格 產品 ( 產品系列 )/ 服務 成本價 銷售價 競爭對手的 價 格 工藝品 A 100 200 240 工藝品 B 40 85 105 工藝品 C 30 65 80 工藝品 D 90 150 180 折扣將給予 : 賒銷將給予 : 5 地點 （ 1） 選址細節(jié) 地址 面積 租金或建筑成本 廣東省佛山市 200 600元 /月 （ 2）選擇該地址的主要理由 : 1、面積合適； 2、租金合理； 3、交通方便 （ 3）分銷方式 (選擇一項 ) 產品將賣給 : 最終消費者 零售商 批發(fā)商 （ 4）選擇該分銷方式的理由 : 剛剛起步，人力同資金不足，通過同行業(yè)內的經銷商合作，可以迅速打開市場，并回款迅速；減少人工同租金投入； 促銷 人員推廣 3人 成本預測 6000 廣告 印刷 2000分彩頁 成本預測 4000 公共關系 成本預測 營業(yè)推廣 主要交通費 成本預測 2000 6 五、 企業(yè)組 織結構 企業(yè)將注冊成 : 個人獨 資 企業(yè) 合 作社 個體工商戶 合 伙 企業(yè) 中外合資企業(yè) 股份有限責任公 司 其他 . 擬議的公司名稱 : 復古工藝品有限公司 公司員工包括 : ( 附錄部分將附有組織結構圖和工作描述 ) 職務 月薪 業(yè)主 / 經理 000 員 工 李 500 王 500 公司將獲得的經營執(zhí)照 、 許可證和特許 : 類 型 費 用預測 工商注冊費 5000元 公司的責任 ( 保險、員工的薪酬、稅 ) 類 型 費 用預測 六、固定資產 7 工具和設備 根據(jù)預測的銷售量，假設達到 100%的生產能力，企業(yè)需要購買以下設備： 設 備 描 述 數(shù) 量 單 價 總 費 用 (元 ) 電動工具批 2 500 1000 安裝工具 3 50 150 包裝機 1 3000 3000 供 應 商 名 稱 地 址 電 話 或 傳 真 企業(yè)的交通工具 根據(jù)交通及營銷活動的需要 , 擬購置以下交通工具： 描 述 數(shù) 量 單 價 總 費 用 ( 元 ) 汽車 1 100000 100000 供 應 商 地 址 電 話 或 傳 真 辦公設備 辦公室需要以下設備： 設 備 描 述 數(shù) 量 單 價 總 費 用 (元 ) 桌 4 500 2000 椅子 4 150 600 傳真、打印機 1 2000 2000 電腦 4 2500 10000 8 供 應 商 地 址 電 話 或 傳 真 固定資產、折舊明細 資 產 價 值 (元 ) 年 折 舊 (元 ) 工 具 , 設 備 交 通 工 具 100000 10000 辦 公 設 備 30000 10000 零 售 店 面 辦公室廠房裝修 30000 10000 土 地 總 計 9 七、 營運資金 (月 ) 原材料 , 包裝材料 材 料 描 述 數(shù) 量 單 價 每 月總 費 用 (元 ) 工藝品 A 300 60 18000 工藝品 B 1000 25 25000 工藝品 C 500 20 10000 工藝品 E 300 69 20700 供 應 商 地 址 電 話 或 傳 真 其他經營費用 ( 不包括折 舊費用和貸款利息 ) 其 他 費 用 月費用 說明 業(yè) 主 的 工 資 2000 雇 員 工 資 300 兩人 租 金 3600 營 銷 費 用 12000 電 費 電 話 費 維 護 , 維 修 保 險 2000 員工社保 公 司 注 冊費 其 他 必 備 品 10 總 計 11 八、銷售收入預測（ 12個月） 月 份 總 數(shù) 銷 售 的 產 品 ( 產 品 系 列 ) 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合計 1 銷 售 數(shù) 量 100 200 200 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3200 平 均 單 價 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 月 銷 售 收入 20000 40000 40000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 640000 2 銷 售 數(shù) 量 400 600 600 800 800 800 800 800 800 800 800 800 8800 平 均 單 價 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 85 1020 月 銷 售 收入 34000 51000 51000 68000 68000 68000 68000 68000 68000 68000 68000 68000 748000 3 銷 售 數(shù) 量 600 800 800 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 11200 平 均 單 價 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 780 月 銷 售 收入 39000 52000 52000 65000 65000 65000 65000 65000 65000 65000 65000 65000 728000 4 銷 售 數(shù) 量 200 300 300 400 400 400 400 400 400 400 400 400 4400 平 均 單 價 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1800 月 銷 售 收入 30000 45000 45000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 660000 5 銷 售 數(shù) 量 平 均 單 價 月 銷 售 收入 6 銷 售 數(shù) 量 平 均 單 價 月 銷 售 收入 總 計 總銷 售總 量 1300 1900 1900 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 27600 銷 售 總 收 入 123000 188000 188000 253000 253000 253000 253000 253000 253000 253000 253000 253000 2776000 12 九、銷售和成本計劃 月 份 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合計 項目 金額（元） 銷 售 含流轉稅銷售收入 123000 188000 188000 253000 253000 253000 253000 253000 253000 253000 253000 253000 2776000 流轉稅 (增值稅等 ) 6150 9400 9400 12650 12650 12650 12650 12650 12650 12650 12650 12650 138800 銷 售 收 入 116850 178600 178600 240350 240350 240350 240350 240350 240350 240350 240350 240350 2637200 成 本 經 營 成 本 業(yè) 主 工 資 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 員 工 工 資 3000 3000 4000 4000 4000 4000 4000 6000 6000 6000 6000 6000 56000 租 金 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 43200 營 銷 費 用 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 144000 電 費 電 話 費 維 護 維 修 折 舊 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 30000 貸 款 利 息 保 險 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 注 冊 費 5000 5000 原 材 料 ( 明 細 ) 62000 95000 95000 128000 128000 128000 128000 128000 128000 128000 128000 128000 1404000 設備 30000 30000 總 經 營 費 用 117100 125100 121100 154100 154100 154100 154100 156100 156100 156100 156100 156100 1760200 稅 前 利 潤 3500 57500 85650 85650 85650 85650 85450 85450 85450 85450 85450 877000 稅 費 企 業(yè) 所 得 稅 67600 個 人 所 得 稅 42250 其 他 稅 25350 凈 利 潤 ( 稅 后 ) 741800 13 十、現(xiàn)金流量計劃 月 份 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合計 項 目 金額（元） 現(xiàn) 金 流 入 月初現(xiàn) 金 381250 380000 430500 486000 568250 650500 732750 815000 897250 979500 1061750 1144000 8526750 業(yè)主投資 現(xiàn) 金 銷 售 收 入 123000 188000 188000 253000 253000 253000 253000 253000 253000 253000 253000 253000 2776000 賒 銷 收 入 貸 款 其 他流 進 現(xiàn) 金 可支配 現(xiàn) 金 (A) 504250 568000 618500 739000 821250 903500 985750 1068000 1150250 1232500 1314750 1397000 11302750 現(xiàn) 金 流 出 現(xiàn) 金流出 現(xiàn) 金 采 購 ( 明 細 ) 62000 95000 95000 128000 128000 128000 128000 128000 128000 128000 128000 128000 1404000 賒購 支 出 0 0 業(yè)主 工 資 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 員 工 工 資 3000 3000 4000 4000 4000 4000 4000 6000 6000 6000 6000 6000 56000 租 金 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 43200 營 銷 費 用 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 12000 144000 電 費 電 話 費 維 護 維 持 費 貸 款 利 息 償 還貸 款 本 金 保 險 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000 注 冊 費 5000 5000 設 備 3000