財報告目錄模板下載篇一：各類報告模版鏈接版(目錄及報告格式)New各類報告運用模版目錄 篇二：報 告 目 錄 報 告 目 錄 1 主要會計數(shù)據(jù)摘要 2 基本財務(wù)情況分析 2-1資產(chǎn)狀況 2-1-1 資產(chǎn)構(gòu)成 . . . 2 2 2 3 . 2-1-2 資產(chǎn)質(zhì)量 . 2-2 負(fù)債狀況 . 2-3 經(jīng)營狀況及變動原因 . 2-3-1 主營業(yè)務(wù)收入 . 2-3-2 主營業(yè)務(wù)成本 . 2-3-3 其他業(yè)務(wù)利潤 . 2-3-4 管理費用 . 2-3-5 財務(wù)費用 . 2-3-6 投資收益 . 2-3-7 營業(yè)外支出凈額 . 2-3-8 經(jīng)營狀況綜述 3 預(yù)算完成情況及分析 3-1 收入收益類 3-2 成本費用類 3-3 預(yù)算分析綜述 4 重要問題綜述及建議 . 4-1 資威公路收入增長分析 4-2 國債跌價幅度較大 4-3 工程項目完成量不足 . 4-4 管理費用與財務(wù)費用的期間性影響較大 3 4 4 4 5 5 6 7 7 8 8 9 9 9 10 10 10 11 12 12 1 主要會計數(shù)據(jù)摘要（單位：萬元）注：扣除去年同期 XXXX凈收益 374萬元后2 基本財務(wù)情況分析 2-1 資產(chǎn)狀況 截至 XX年 3月 31日，公司總資產(chǎn)億元。 2-1-1 資產(chǎn)構(gòu)成公司總資產(chǎn)的構(gòu)成為：流動資產(chǎn)億元，長期投資億元，固定資產(chǎn)凈值億元，無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)億元。主要構(gòu)成內(nèi)容如下： （1）流動資產(chǎn)：貨幣資金億元，其他貨幣資金 6140萬元，短期投資凈值億元，應(yīng)收票據(jù) 2220萬元，應(yīng)收賬款3425萬元，工程施工 6617萬元，其他應(yīng)收款 1135萬元。 （2）長期投資：XXXXX2 億元，億元，XXXX3496 萬元。（3）固定資產(chǎn)凈值：XXXX 凈值億元，XXXXX 等房屋凈值2932萬元。 （4）無形資產(chǎn)：XXXXXX 攤余凈值 8134萬元，XXXXX攤余凈值 5062萬元。 （5）長期待攤費用：XXXXX 攤余凈值 635萬元，XXXXX攤余凈值 837萬元。 2-1-2 資產(chǎn)質(zhì)量 （1）貨幣性資產(chǎn)：由貨幣資金、其他貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)構(gòu)成，共計億元，具備良好的付現(xiàn)能力和償還債務(wù)能力。 （2）長期性經(jīng)營資產(chǎn)：由 XXXXX構(gòu)成，共計億元，能提供長期的穩(wěn)定的現(xiàn)金流。 （3）短期性經(jīng)營資產(chǎn)：由工程施工構(gòu)成，共計 6617萬元，能在短期內(nèi)轉(zhuǎn)化為貨幣性資產(chǎn)并獲得一定利潤。 （4）保值增值性好的長期投資：由 XXXX與 XXXX的股權(quán)投資構(gòu)成，共計億元，不僅有較好的投資回報，而且XXXX的股權(quán)對公司的發(fā)展具有重要作用。 以上四類資產(chǎn)總計億元，占總資產(chǎn)的 90%，說明公司現(xiàn)有的資產(chǎn)具有良好的質(zhì)量。 2-2 負(fù)債狀況截至 XX年 3月 31日，公司負(fù)債總額億元，主要構(gòu)成為：短期借款（含本年到期的長期借款）億元，長期借款5500萬元，應(yīng)付賬款 707萬元，應(yīng)交稅費 51萬元。 目前貸款規(guī)模為億元，短期借款占負(fù)債總額的 93%，說明短期內(nèi)公司有較大的償債壓力。結(jié)合公司現(xiàn)有億元的貨幣資金量來看，財務(wù)風(fēng)險不大。 目前公司資產(chǎn)負(fù)債率為%，自有資金與舉債資金基本平衡。 2-3 經(jīng)營狀況及變動原因 扣除 XXXX影響后，XX 年 1-3月（以下簡稱本期）公司凈利潤 605萬元，與 XX年同期比較（以下簡稱同比）減少了 1050萬元，下降幅度為 63%。變動原因按利潤構(gòu)成的主要項目分析如下： 2-3-1 主營業(yè)務(wù)收入 本期主營業(yè)務(wù)收入 3938萬元，同比減少 922萬元，下降幅度為 19%。其主要原因為： （1）XXXX 收入 3662萬元，同比增加 144萬元，增長幅度為%，系 XXXXXXXXXXX增加所致。 （2）XXXXX126 萬元，同比增加 3萬元，增長幅度為2%，具體分析詳見“重要問題綜述 4-1”。 （3）工程收入 150萬元，同比減少 1069萬元，下降幅度為 88%，原因是：一、本期開工項目同比減少；二、XXXX辦理結(jié)算的方式與其他工程項目不同。 通過上述分析可見，本期收入同比減少的主要原因是工程收入減少。如果考慮按 XXXX項目本期投入量 2262萬元作調(diào)整比較，則： 本期工程收入同比增加 1193萬元，增長幅度為98%；本期收入調(diào)整為 6200萬元，同比增加 1340萬元，增長幅度為 28%。 2-3-2 主營業(yè)務(wù)成本本期主營業(yè)務(wù)成本 1161萬元，同比減少 932萬元，下降幅度為 45%。按營業(yè)成本構(gòu)成，分析如下： （1）XXXX 營業(yè)成本 993萬元，同比增加 102萬元，增加幅度為 11%。主要原因是 XXXXXXX計入成本的方式發(fā)生變化，去年同期按攤銷數(shù)計入成本，而本期按發(fā)生數(shù)計入成本，此項因素影響數(shù)為 117萬元。 （2）工程成本 168萬元（直接成本 144萬元，間接費用 24萬元） ，同比減少 1034萬元，下降幅度為 86%。主要原因是： 開工項目同比減少，使工程直接成本減少 1002萬元，下降幅度為 87%； 開工項目同比減少，以及機構(gòu)調(diào)整后項目部人員減少，使工程間接費用同比減少 32萬元，下降幅度為 57%。已開支的工程間接費用占計劃數(shù)的 26%。 通過上述分析可見，本期營業(yè)成本減少的主要原因是工程成本的減少。 2-3-3 其他業(yè)務(wù)利潤 本期其他業(yè)務(wù)利潤 41萬元，同比增加 15萬元，增長幅度為 58%。其主要原因是：