1 / 5 2014 年上半年公司財(cái)務(wù)部工作總結(jié) 2014 年上半年財(cái)務(wù)部工作總結(jié) 2014 年是公司生產(chǎn)以來經(jīng)營面臨挑戰(zhàn)最艱巨的一年，由于受各種宏觀及自然條件的嚴(yán)重影響，導(dǎo)致產(chǎn)能及經(jīng)營效益步入低谷，呈現(xiàn)出了負(fù)增長，給公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理與組織帶來很大壓力，現(xiàn)將公司上半年的財(cái)務(wù)工作匯報(bào)如下： 一、 2014 年上半年本部門工作總結(jié) 夯實(shí)會計(jì)基礎(chǔ)工作、提升內(nèi)控管理 一是年初對公司財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行了升級與優(yōu)化，本的優(yōu)越性在于年末進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)不再需要等到審計(jì)之后才能進(jìn)行，從而有效提高了財(cái)務(wù)部年末結(jié)賬的效率。 二是每周組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí) 司會計(jì)核算手冊和有關(guān)會計(jì)基礎(chǔ)核算方面的知識，提高財(cái)務(wù)人員的專業(yè)知識。 三是強(qiáng)化內(nèi)控管理，完善內(nèi)控手續(xù)。自 2 月份起公司開展了內(nèi)控自評價(jià)工作并成立了內(nèi)控評價(jià)辦公室，評價(jià)辦公室下設(shè)四個(gè)小組，分別為內(nèi)控環(huán)境評價(jià)小組、控制活動評價(jià)小組、內(nèi)部監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)評估評價(jià)小組、信息與溝通評價(jià)小組，分四個(gè)階段對內(nèi)控進(jìn)行評價(jià)，共排查內(nèi)控缺陷 50 余條，并及時(shí)組織相關(guān)業(yè)務(wù)部門一一確認(rèn)，責(zé)令限期整改。 加強(qiáng)資金管理、為公司創(chuàng)收更多效益。 一是嚴(yán)格執(zhí)行資金收付流程，每日統(tǒng)計(jì)銷售賬戶資金余2 / 5 額，每 周編制銀行存款周報(bào)表，每月根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況對供應(yīng)商、工程施工方編制付款計(jì)劃，付款時(shí)嚴(yán)格履行付款審批手續(xù)，盡量安排銀行承兌匯票，截止 6 月底，公司采用銀行承兌匯票對外付款累計(jì)金額達(dá) 元，其中累計(jì)質(zhì)押銀行承兌匯票 x 張，金額 元，換取小票 ，為公司節(jié)約了大量的財(cái)務(wù)費(fèi)用。 二是對結(jié)余資金開展定期存款、協(xié)定存款，合理的利用現(xiàn)金流。截止 6 月底，將閑余資金用于定期或協(xié)定存款，獲得利息收入 元，其中 :定期存款利息 元，協(xié)定存款利息 元；在今年公司效益低迷的情況下，公司的現(xiàn)金流截止 6 月底凈增加 元，保證了公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。 加強(qiáng)成本管理，降耗增效。 公司積極推行績效考核與績效管理，建立了以勞動定額為基礎(chǔ)的績效考核體系，從而增強(qiáng)員工的成本意識，調(diào)動員工全員參與成本管理和控制的積極性，真正實(shí)現(xiàn)以最小的投入取得最大的效益。同時(shí)，通過勞動定額的管理，很大程度上發(fā)揮了員工的創(chuàng)造力，對員工在生產(chǎn)過程中的節(jié)能、降耗等合理化建議及創(chuàng)造發(fā)明給予一定的獎勵(lì)，有效增強(qiáng)了企業(yè)的向心力和凝聚力。 加強(qiáng)材料考核，做好材料成本控制工作。 一是搞好材料、配件等的綜合管理，并發(fā)揮主管部門的監(jiān)督作用。領(lǐng)用材料時(shí)須先經(jīng)主 管部門簽章，并審查領(lǐng)料的3 / 5 范圍和品種，對公私兼用的消費(fèi)性材料嚴(yán)格控制；二是實(shí)行消耗指標(biāo)和降耗指標(biāo)雙向控制。根據(jù)消耗指標(biāo)和降耗指標(biāo)對區(qū)隊(duì)實(shí)行月度考核結(jié)算，按超降額的百分比對等獎罰；三是挖掘內(nèi)部潛力，抓好回收復(fù)用修舊利廢工作，做到物盡其用。 加強(qiáng)預(yù)算管理、做好預(yù)算分解控制、嚴(yán)控非生產(chǎn)性費(fèi)用。 進(jìn)一步精細(xì)化管理，嚴(yán)格控制壓縮非生產(chǎn)性費(fèi)用，將成本費(fèi)用指標(biāo)進(jìn)行分解，實(shí)行分級管理和預(yù)算控制，財(cái)務(wù)部將每月成本費(fèi)用執(zhí)行情況下發(fā)到歸口管理部門，其他部門在報(bào)銷時(shí)需經(jīng)歸口部門負(fù)責(zé)人簽字后，方可到財(cái)務(wù)部審批報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將對歸 口管理部門進(jìn)行預(yù)算控制。 加強(qiáng)應(yīng)收賬款及存貨日常管理 應(yīng)收賬款管理。一是加強(qiáng)應(yīng)收賬款的基礎(chǔ)性工作，特別是關(guān)于應(yīng)收賬款的內(nèi)控制度的建設(shè)與執(zhí)行，形成專職專人負(fù)責(zé)，并進(jìn)行定期分析，積極規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；二是抓應(yīng)收賬款回款率，保證公司資金的時(shí)間價(jià)值，目前公司的回款率相對較高，無呆死賬現(xiàn)象發(fā)生；三是建立客戶信用檔案，及時(shí)進(jìn)行客戶信用分析，為賒銷提供決策依據(jù)。 存貨日常管理。一是建立健全存貨內(nèi)部控制制度，防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。二是建立健全存貨的盤點(diǎn)管理制度，按時(shí)、按要求對庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，及時(shí)了解存貨的信息；加強(qiáng)存貨的庫存保管措施，避免盜竊、錯(cuò)領(lǐng)以庫存積壓現(xiàn)象發(fā)生。三是建立存貨預(yù)警機(jī)制。重視存貨的日常盤點(diǎn)量，當(dāng)存貨量達(dá)到警戒4 / 5 位時(shí)，及時(shí)與銷售和供應(yīng)部進(jìn)行溝通，采取相應(yīng)措施，降低存貨庫存量，從而規(guī)避存貨風(fēng)險(xiǎn)。 發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用，督促各部門執(zhí)行公司 “ 三保 ” 精神，落實(shí)三保措施。 嚴(yán)把采購付款關(guān)，安排專門財(cái)務(wù)人員復(fù)核發(fā)票，核對采購價(jià)格，努力達(dá)到 “ 材料價(jià)格在原價(jià)格基礎(chǔ)上，原則上再下調(diào) 5%” 的目標(biāo)。加強(qiáng)材料的出入庫管理，把好入庫出庫關(guān)，力爭實(shí)現(xiàn) “ 材料正常庫存在 元以下 ” 的目標(biāo) . 二、財(cái)務(wù)工作中存在的問題 會計(jì)基礎(chǔ)工作還 比較薄弱，雖然近幾年公司財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作有所提高，但是在公司新業(yè)務(wù)的會計(jì)處理上還有待進(jìn)一步提高。 對周轉(zhuǎn)性材料及工程材料的回收、管理工作，由于基礎(chǔ)硬件設(shè)施工作需要進(jìn)一步完善，管理部室人員存在不到位的現(xiàn)象，造成在材料回收管理工作中存在一定的困難。 三、下半年度財(cái)務(wù)工作計(jì)劃 強(qiáng)化公司的會計(jì)基礎(chǔ)工作。繼續(xù)完善和推進(jìn)內(nèi)控制度，強(qiáng)化監(jiān)督檢查機(jī)制，消除內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)隱患，為公司經(jīng)營的安全、穩(wěn)健、高效、持續(xù)運(yùn)行提供有力保障。 加大成本、費(fèi)用控制管理。繼續(xù)完善公司目標(biāo)成本控制管理辦法，將成本考核根據(jù)支出性質(zhì)進(jìn)一步 精細(xì)化管理，并且嚴(yán)格控制壓縮非生產(chǎn)性費(fèi)用，將各部室的費(fèi)用落實(shí)到5 / 5 位，努力降低公司的成本費(fèi)用。 參與經(jīng)營管理，做好財(cái)務(wù)分析工作。財(cái)務(wù)人員要與業(yè)務(wù)部門多溝通，把財(cái)務(wù)管理同公司的實(shí)際業(yè)務(wù)有機(jī)地結(jié)合起來，做好會計(jì)核算和財(cái)務(wù)服務(wù)工作，為領(lǐng)導(dǎo)多提好的建議。 加大對周轉(zhuǎn)性材