巢湖市2017年度校車運(yùn)行項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告2018年1月評(píng)價(jià)組成人員名單及職務(wù)或?qū)I(yè)技術(shù)職稱或資格組長(zhǎng)：許建生級(jí)員：胡小平 蔣文婕主要負(fù)責(zé)人：陳世祥巢湖廣晟會(huì)計(jì)師事務(wù)所2018年1月10日摘要項(xiàng)目情況：該項(xiàng)目系依據(jù)校車安全管理?xiàng)l例、巢湖市2016年校車運(yùn)營(yíng)方案、巢湖市2017年校車運(yùn)營(yíng)工作方案等相關(guān)文件立項(xiàng)實(shí)施，具體由巢湖市教育體育局負(fù)責(zé)組織實(shí)施，2017年財(cái)政預(yù)算安排項(xiàng)目資金1800萬元，實(shí)際發(fā)生支出742.94萬元，結(jié)余資金1057.06萬元，此款系待巢湖市審計(jì)局審計(jì)確認(rèn)的校車運(yùn)營(yíng)成本、固定回報(bào)和有關(guān)單位參加考核確認(rèn)的獎(jiǎng)勵(lì)回報(bào)未支付款以及2017-2018年度校車運(yùn)營(yíng)未支付的預(yù)付款。目前巢湖市農(nóng)村地區(qū)校車運(yùn)營(yíng)已開通鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道9個(gè)，解決了21所農(nóng)村小學(xué)學(xué)生上下學(xué)交通安全問題，運(yùn)營(yíng)校車106輛，開通線路160條，服務(wù)學(xué)生2560名。評(píng)價(jià)結(jié)論：該項(xiàng)目實(shí)施由市政府成立了由市長(zhǎng)任組長(zhǎng)的校車安全管理領(lǐng)導(dǎo)組，明確了責(zé)任分工，建立了健全的工作機(jī)制。2017年開通了夏閣鎮(zhèn)、柘皋鎮(zhèn)和烔煬鎮(zhèn)等3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)8所小學(xué)的校車運(yùn)營(yíng)，目前投入校車39輛，開通線路46條，服務(wù)學(xué)生603名。該項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)為“優(yōu)秀”。主要問題：校車服務(wù)協(xié)議簽訂不完善，校車開通工作推進(jìn)緩慢。建議或辦法：建議教體局在簽訂協(xié)議時(shí)要補(bǔ)充完善，具體明確油耗、車輛維修、車輛保險(xiǎn)、二級(jí)維護(hù)、系統(tǒng)流量等運(yùn)營(yíng)成本的結(jié)算是否含增值稅在內(nèi)，否則將產(chǎn)生協(xié)議糾紛；教體局要會(huì)同市財(cái)政等有關(guān)部門制定相關(guān)政策，考慮從校車運(yùn)營(yíng)預(yù)算經(jīng)費(fèi)結(jié)余款中給予各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道校車運(yùn)營(yíng)投入費(fèi)用適當(dāng)補(bǔ)貼，便于推動(dòng)校車開通進(jìn)度。2017年度校車運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告為進(jìn)一步加強(qiáng)校車運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目專項(xiàng)資金管理，提高資金使用效益，受市財(cái)政局委托，本事務(wù)所組成評(píng)審組，于2017年12月8日至2017年12月31日，完成了2017年度校車運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作?，F(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：一、項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目概況項(xiàng)目立項(xiàng)情況該項(xiàng)目系依據(jù)校車安全管理?xiàng)l例（國務(wù)院令第617號(hào))、巢湖市2016年校車運(yùn)營(yíng)方案（巢政辦秘2016117號(hào)）、巢湖市2017年校車運(yùn)營(yíng)工作方案（巢政辦秘2017132號(hào)）等相關(guān)文件立項(xiàng)實(shí)施，具體由巢湖市教育體育局負(fù)責(zé)組織實(shí)施。2、具體實(shí)施內(nèi)容2016年繼續(xù)完善試點(diǎn)鎮(zhèn)黃麓鎮(zhèn)、壩鎮(zhèn)校車服務(wù)，在蘇灣鎮(zhèn)、欄桿集鎮(zhèn)、廟崗鄉(xiāng)和中廟街道開展校車運(yùn)營(yíng)工作，當(dāng)年新增校車48輛；2017年在烔煬鎮(zhèn)、夏閣鎮(zhèn)和柘皋鎮(zhèn)開通校車服務(wù)，當(dāng)年新增校車77輛。3、項(xiàng)目實(shí)施周期：2017年7月1日至2018年6月30日4、資金安排及支出情況2017年教育綜合預(yù)算安排校車運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)1800萬元；實(shí)際支出742.94萬元，其中：支付2015-2016年度校車運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助215.67萬元，支付2016-2017年度校車運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助527.27萬元；結(jié)余資金1057.06萬元，此款系待巢湖市審計(jì)局審計(jì)確認(rèn)的校車運(yùn)營(yíng)成本、固定回報(bào)和有關(guān)單位參加考核確認(rèn)的獎(jiǎng)勵(lì)回報(bào)未支付款以及2017-2018年度校車運(yùn)營(yíng)未支付的預(yù)付款。（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)巢湖市農(nóng)村地區(qū)校車運(yùn)營(yíng)已開通鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道9個(gè)，解決了21所農(nóng)村小學(xué)學(xué)生上下學(xué)交通安全問題，運(yùn)營(yíng)校車106輛，開通線路160條，服務(wù)學(xué)生2560名。2017年開通了夏閣鎮(zhèn)、柘皋鎮(zhèn)和烔煬鎮(zhèn)等3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)8所小學(xué)的校車運(yùn)營(yíng)，目前投入校車39輛，開通線路46條，服務(wù)學(xué)生603名。到2018年6月將全面解決黃麓鎮(zhèn)、壩鎮(zhèn)、蘇灣鎮(zhèn)、欄桿集鎮(zhèn)、夏閣鎮(zhèn)、柘皋鎮(zhèn)、烔煬鎮(zhèn)、廟崗鄉(xiāng)和中廟街道等9個(gè)農(nóng)村地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道離校較遠(yuǎn)的小學(xué)生上下學(xué)交通安全，并形成長(zhǎng)效機(jī)制，全面杜絕非專用校車接送農(nóng)村地區(qū)小學(xué)生上下學(xué)現(xiàn)象。到2018年底基本實(shí)現(xiàn)全市13個(gè)農(nóng)村地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道全覆蓋。二、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論按照巢湖市財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財(cái)政廳預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架（巢財(cái)預(yù)201713號(hào)）和巢湖市財(cái)政局制定的2017年重點(diǎn)支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案，我們制定了2017年校車運(yùn)行項(xiàng)目二、三級(jí)具體指標(biāo)體系，項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果劃分為四個(gè)等級(jí)：90分以上為優(yōu)秀、80-90分為良好、60-79為合格、59分以下為不合格。2017年校車運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目獲得100分，績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)秀”。三、指標(biāo)分析該項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系共設(shè)置4個(gè)一級(jí)指標(biāo)、6個(gè)二級(jí)指標(biāo)、13個(gè)三級(jí)指標(biāo)，相關(guān)指標(biāo)得分分析詳見下表：2017年度校車運(yùn)行項(xiàng)目指標(biāo)評(píng)分情況分析表一級(jí)指標(biāo)二級(jí)指標(biāo)評(píng)價(jià)內(nèi)容評(píng)價(jià)情況得分投入（20）項(xiàng)目立項(xiàng)（10）1、項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性（5分）：檢查項(xiàng)目設(shè)立有無相關(guān)文件規(guī)定；2、績(jī)效目標(biāo)合理性和明確性（5分）：檢查項(xiàng)目所設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實(shí)際，績(jī)效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量等。發(fā)現(xiàn)不合規(guī)的每處扣1分，扣完為止項(xiàng)目經(jīng)巢湖市2016年校車運(yùn)營(yíng)方案（巢政辦秘2016117號(hào)）文件立項(xiàng)實(shí)施，已開通9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道校車服務(wù)工作，保障了學(xué)生上下學(xué)交通安全。10資金落實(shí)（10）資金到位率=實(shí)際到位資金/計(jì)劃應(yīng)撥入資金*100%：資金到位率大于等于70%小于100%的扣2分；70%以下扣5分本年度財(cái)政預(yù)算計(jì)劃安排1800萬元，實(shí)際到位資金為1800萬元，資金到位率為100%。10得分小計(jì)2020過程（20）業(yè)務(wù)管理（10）1、組織管理（4分）：項(xiàng)目管理是否按管理層次成立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)2、管理制度保障情況（3分）：組織機(jī)構(gòu)是否建立了相關(guān)管理制度和方案；檢查校車公司在日常營(yíng)運(yùn)管理方面的制度是否完善、健全，是否得到落實(shí)；3、支撐條件保障情況（3分）：校車公司在駕駛員、設(shè)備、車輛方面的保障是否到位。發(fā)現(xiàn)不合規(guī)的每處扣1分，扣完為止。市政府成立了由市長(zhǎng)任組長(zhǎng)的校車安全管理領(lǐng)導(dǎo)組，制定了巢湖市關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)校車安全管理工作的實(shí)施意見等制度和方案。校車公司建立了駕馭員管理制度等一系列規(guī)章制度，駕駛員、設(shè)備、車輛方面均按巢湖市校車服務(wù)協(xié)議和巢湖市校車服務(wù)補(bǔ)充協(xié)議的要求保障到位。10財(cái)務(wù)管理（10）1、制度建設(shè)及執(zhí)行有效性（5分）：檢查項(xiàng)目是否已制訂或具有相應(yīng)的資金或財(cái)務(wù)制度；有關(guān)制度是否有效執(zhí)行。2、資金使用合規(guī)性（5分）：資金支付手續(xù)是否齊全，審批流程是否規(guī)范；資金支付是否符合協(xié)議規(guī)定；是否存在截留、挪用、虛列支出等現(xiàn)象。發(fā)現(xiàn)不合規(guī)的每處扣1分，扣完為止。資金管理制度執(zhí)行巢湖市教體局相關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定。校車運(yùn)營(yíng)專項(xiàng)資金由教體局管理支付，校車運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)和固定回報(bào)由巢湖審計(jì)局審計(jì)確認(rèn)，獎(jiǎng)勵(lì)回報(bào)由巢湖市教體局會(huì)同市公安局等部門共同考核后支付，每年按預(yù)測(cè)資金60%進(jìn)行預(yù)付，預(yù)付資金在當(dāng)年審計(jì)結(jié)算時(shí)直接沖抵運(yùn)營(yíng)成本。10得分小計(jì)20分20產(chǎn)出（30）項(xiàng)目產(chǎn)出（30）1、項(xiàng)目的組織實(shí)施（10分）：項(xiàng)目是否按校車運(yùn)營(yíng)方案的計(jì)劃組織實(shí)施；2、項(xiàng)目完成的及時(shí)性（5分）：校車公司是否已按政府有關(guān)部門要求按時(shí)完成新增線路的運(yùn)行等工作；3、項(xiàng)目完成的質(zhì)量情況（15分）：校車運(yùn)營(yíng)線路設(shè)計(jì)、站點(diǎn)設(shè)計(jì)、班次安排等是否已按照政府有關(guān)要求完成，校車運(yùn)營(yíng)在年度內(nèi)是否發(fā)生過交通安全事故，校車公司是否與駕駛員簽訂勞動(dòng)合同并為其繳納勞動(dòng)保險(xiǎn)。上述3述發(fā)現(xiàn)不合規(guī)的每處扣1分，扣完為止。巢湖市教體局已按照巢湖市2016年校車運(yùn)營(yíng)方案、巢湖市2017年校車運(yùn)營(yíng)工作方案的要求計(jì)劃組織實(shí)施；校車公司目前已開通了9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道校車服務(wù)工作，校車運(yùn)營(yíng)線路設(shè)計(jì)、站點(diǎn)設(shè)計(jì)、班次安排校車公司已按教體局的要求完成，校車自運(yùn)營(yíng)以來未發(fā)生過交通安全事故，校車公司已與駕駛員簽訂了勞動(dòng)合同并為其繳納了勞動(dòng)保險(xiǎn)。30得分小計(jì)30效果（30）項(xiàng)目效益（30）1、社會(huì)效益（20分）：項(xiàng)目實(shí)施是否對(duì)保障和改善民生等方面的起到促進(jìn)作用，符合扶貧政策學(xué)生的福利政策按規(guī)定落實(shí)到位；發(fā)現(xiàn)不合規(guī)的每處扣1分，扣完為止。2、社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度（10分）：主要調(diào)查學(xué)生、家長(zhǎng)、學(xué)校對(duì)校車收費(fèi)方面、服務(wù)方面、衛(wèi)生方面、安全方面、時(shí)間方面和校車總體運(yùn)營(yíng)方面的滿意度。滿意度90%以上不扣分，90%以下扣5分。校車運(yùn)營(yíng)服務(wù)已開通鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道9個(gè)，解決了21所農(nóng)村小學(xué)學(xué)生上下學(xué)交通安全問題，運(yùn)營(yíng)校車106輛，開通線路160條，服務(wù)學(xué)生2560名。2016學(xué)年上半學(xué)期減免33人收費(fèi)，下半學(xué)期減免42人，經(jīng)抽樣調(diào)查學(xué)生對(duì)校車總體運(yùn)營(yíng)滿意度為100%。30得分小計(jì)3030總分100100四、存在問題（一）校車服務(wù)協(xié)議簽訂不完善校車公司現(xiàn)為增值稅一般納稅人，校車服務(wù)協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議中均未明確油耗、車輛維修、車輛保險(xiǎn)、二級(jí)維護(hù)、系統(tǒng)流量等運(yùn)營(yíng)成本的結(jié)算是否含增值稅在內(nèi)。（二）校車開通工作推進(jìn)緩慢目前我市農(nóng)村地區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道村級(jí)道路雖經(jīng)多次改造，但不符合校車通行條件的道路仍然很多，改造費(fèi)用較大，該費(fèi)用目前全部由鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）承擔(dān)，導(dǎo)致工作推進(jìn)緩慢，烔煬鎮(zhèn)、夏閣鎮(zhèn)和柘皋鎮(zhèn)等三個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)到2017年10月份才開通校車運(yùn)營(yíng)服務(wù)。五、意見建議（一）建議教體局在簽訂協(xié)議時(shí)要補(bǔ)充完善，具體明確油耗、車輛維修、車輛保險(xiǎn)、二級(jí)維護(hù)、系統(tǒng)流量等運(yùn)營(yíng)成本的結(jié)算是否含增值稅在內(nèi)，否則將產(chǎn)生協(xié)議糾紛。（二）建議教體局會(huì)同市財(cái)政等有關(guān)部門制定相關(guān)政策，考慮從校車運(yùn)營(yíng)預(yù)算經(jīng)費(fèi)結(jié)余款中給予各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道校車運(yùn)營(yíng)投入費(fèi)用適當(dāng)補(bǔ)貼，便于推動(dòng)校車開通進(jìn)度。六、評(píng)價(jià)組織情況按照巢湖市財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)安徽省財(cái)政廳預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架（巢財(cái)預(yù)201713號(hào)）和巢湖市財(cái)政局制定的2017年重點(diǎn)支出項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案，我們制定了2017年校車運(yùn)行項(xiàng)目二、三級(jí)具體指標(biāo)體系，項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果劃分為四個(gè)等級(jí)：90分以上為優(yōu)秀、80-90分為良好、60-79為合格、59分以下為不合格。2017年校車運(yùn)行項(xiàng)目獲得100分，績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)秀”。七、評(píng)價(jià)依據(jù)（一）校車安全管理?xiàng)l例（國務(wù)院令第617號(hào))（二）關(guān)于