1 風電建設(shè)項目經(jīng)濟評價系統(tǒng) 介紹 1. 前 言 風能資源是清潔的可再生能源，風力發(fā)電是新能源中技術(shù)最成熟、最具規(guī)模開發(fā)條件和商業(yè)化發(fā)展前景的發(fā)電方式之一。世界上很多國家，尤其是發(fā)達國家，已充分認 識到風電在調(diào)整能源結(jié)構(gòu)、緩解環(huán)境污染等方面的重要性，對風電的開發(fā)給予了高度重視。為了加快我國風電的發(fā)展，在較短時間內(nèi)使我國風電場設(shè)計、風機制造等技術(shù)水平再上新臺階，促進風電場建設(shè)成本和上網(wǎng)電價的快速降低，保證大規(guī)模提供清潔電力，結(jié)合我國風電發(fā)展現(xiàn)狀國家發(fā)改委制定了國家風力發(fā)電中長期發(fā)展規(guī)劃，并廣泛征集各省發(fā)改委和有關(guān) 單位的意見，提出了到 2020 年全國建設(shè) 3000 萬 kW 風電裝機的宏偉目標。中國水電工程顧問集團公司作為國家發(fā)改委授權(quán)委托的風電行業(yè)規(guī)范、技術(shù)標準編制單位，為了實現(xiàn)此宏偉目標相應(yīng)的制定了相應(yīng)的行業(yè)規(guī)范以支持行業(yè)規(guī)范、健康的發(fā)展，發(fā)布了風電場工程可行性研究報告編制規(guī)定，對風電工程經(jīng)濟評價部分做了明確規(guī)定，為了提高 風電投資項目可研 編制 質(zhì)量 及計算的準確性， 我公司 特編制了風電 建設(shè)項目 經(jīng)濟評價 系統(tǒng) 。 此軟件 打破了目前國內(nèi)經(jīng)濟評價軟件操作繁瑣，邏輯不嚴密、靈活度不夠等諸多問題?？朔私?jīng)濟評價軟件的在實際運用時的捉襟見肘 ，真正實現(xiàn)了經(jīng)濟評價軟件的可操作性、可擴展性及可靠性。 2. 適用范圍 中外 投資項目篩選、 中外投資 項目論證、投資項目多方案設(shè)計、項目建議書及可行性研究報告等編制。 3. 編制依據(jù) 按照國家發(fā)改委與建設(shè)部 2006 年聯(lián)合發(fā)布的第三版建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)及國家現(xiàn)行的財稅制度 ， 同時結(jié)合風力發(fā)電項目特點編制開發(fā)。 4. 功能介紹 4.1. 基本功能 1) 盈利能力分析：財務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR（包括項目投資現(xiàn)金流量分析和項目資本金現(xiàn)金流量分析）、動態(tài)（靜態(tài)）投資回收期（ Pt）、累計凈現(xiàn)值 FNPV、總投資收益率、項目資本金凈利潤率等； 2 2) 清償能力分析：資產(chǎn)負債率、借款償還期、利息備付率、償債備付率、流動比率、速動比率等； 3) 生存能力分析：通過財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表，分析項目在建設(shè)、投產(chǎn)初期及正常運營年份資金的平衡狀況； 4) 盈虧平衡分析：項目計算期內(nèi)綜合盈虧平衡點、平衡圖及各年盈虧平衡點、平衡圖； 5) 單因素敏感性分析：系統(tǒng)提供對建設(shè)投資、產(chǎn)品價格、產(chǎn)品產(chǎn)量 、經(jīng)營成本及可變成本等因素，選定后進行單因素計算分析和敏感度系數(shù)計算結(jié)果，提供全面的分析圖表； 6) 多因素敏感性分析 ：系統(tǒng)提供對建設(shè)投資、產(chǎn)品價格、產(chǎn)品產(chǎn)量 、經(jīng)營成本及可變成本等因素在不同情景狀態(tài)下，可對 各情景變化結(jié)果進行分析； 7) 概率分析：可選定建設(shè)投資、產(chǎn)品價格 、產(chǎn)品產(chǎn)量、經(jīng)營成本等四種概率因素，在其變動幅度內(nèi)的概率（可相對固定），進行概率分析計算、提供凈現(xiàn)值大于或等于零時的累計概率、財務(wù)凈現(xiàn)值的期望值等指標、圖表； 8) 臨界點、臨界值：系統(tǒng)可對產(chǎn)品價格、產(chǎn)品產(chǎn)量、主要原材料、燃料動力、建設(shè)投資等因素計算臨界點及對應(yīng)的臨界值； 9) 經(jīng)濟費用效益分析：系統(tǒng)對項目投資的經(jīng)濟費用效益流量進行分析計算，計算指標有經(jīng)濟內(nèi)部收益率和經(jīng)濟凈現(xiàn)值； 10) 單因素敏感性分析：系統(tǒng)可對經(jīng)濟費用效益調(diào)整后的投資、產(chǎn)品價格、產(chǎn)品產(chǎn)量、經(jīng)營費用 等四種因素，選定后進行單因素計算分析和敏感度系數(shù)結(jié)果，提供全面的分析圖表。 4.2. 特色功能 1) 融資方案：用戶可以根據(jù)項目需要，選擇不同方式的融資方案； 2) 維持運營投資：系統(tǒng)增加了維持運營投資的處理功能； 3) 多種營業(yè)收入估算方式：系統(tǒng)設(shè)置了多種營業(yè)收入的估算方式，以適應(yīng)不同項目的需要； 4) 可選的成本報表格式：系統(tǒng)設(shè)置了不同樣式的成本報表，用戶可以根據(jù)需要加以選擇； 5) 反算功能：系統(tǒng)提供反算產(chǎn)品價格、產(chǎn)品產(chǎn)量、建設(shè)投資、經(jīng)營成本等計算功能與結(jié)果； 6) 情景模擬：系統(tǒng)設(shè)置了可模擬不同情景數(shù)據(jù)模型，對項目各類風險進行模擬分析； 3 7) 蒙特卡羅分析： 系統(tǒng)提供離散分布、正態(tài)分布、三角分布及直線分布概率數(shù)據(jù)分布模型，分析各種數(shù)據(jù)模型計算結(jié)果； 8) 靈活的打印設(shè)置：系統(tǒng)增加了兩種不同的打印方式，以滿足報表輸出的靈活需要。 4.3. 主要評價報表 1) 項目投資現(xiàn)金流量表； 2) 項目資本金現(xiàn)金流量表； 3) 利潤與利潤分配表； 4) 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表； 5) 資產(chǎn)負債表； 6) 建設(shè)投資估算表； 7) 項目總投資計劃及資金籌措表； 8) 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加估算表； 9) 流動資金估算表； 10) 總成本費用估算表； 11) 固定資產(chǎn)折舊費估算表； 12) 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷表； 13) 借款還本付息估算表； 14) 單因素敏感性 分析表（包括敏感度系數(shù)分析，配圖）； 15) 情景分析數(shù)據(jù)表； 16) 盈虧平衡分析（配圖）； 17) 概率分析表（配圖）； 18) 主要評價指標表； 19) 經(jīng)濟費用效益流量表； 20) 投資估算調(diào)整表； 21) 經(jīng)營費用估算調(diào)整表； 22) 項目直接效益估算調(diào)整表； 23) 項目間接費用估算表； 24) 項目間接效益估算表； 25) 經(jīng)濟費用效益單因素敏感性分析表（配圖）。 4 5. 軟件架構(gòu) 軟件基本結(jié)構(gòu)大致分為四個功能模塊：項目管理、數(shù)據(jù)錄入、方案計算及圖表輸出。 5.1. 項目管理 項目管理窗口下設(shè)：打開項目、數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復、 數(shù)據(jù)導入、參數(shù)查詢、關(guān)閉項目等 。 1) 打開項 目：該功能 可以實現(xiàn)打開系統(tǒng)內(nèi)存儲的項目、創(chuàng)建新項目、修改原有項目名稱、刪除原有項目及關(guān)閉該窗口等功能； 2) 數(shù)據(jù)備份：該功能 可以實現(xiàn)把系統(tǒng)內(nèi)已創(chuàng)建的項目數(shù)據(jù)保存下來也便于數(shù)據(jù)的傳遞； 3) 數(shù)據(jù)恢復： 該功能 可以實現(xiàn)把原先備份下來的項目數(shù)據(jù)恢復到本軟件系統(tǒng)中去； 4) 數(shù)據(jù)導入： 該功能 可以實現(xiàn)把原有項目的數(shù)據(jù)導入到新建的項目中，等同于項目另存為 ； 5) 行業(yè)參數(shù)： 該功能 可以實現(xiàn)查詢所有涉及行業(yè)參數(shù)； 5 6) 關(guān)閉項目 ：即關(guān)閉該窗口。 5.2. 數(shù)據(jù)錄入 數(shù)據(jù)錄入窗口下分為：財務(wù)分析與經(jīng)濟費用效益分析兩部分基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入。 1) 財務(wù)分析模塊下設(shè) 了：項目 信息 、 建設(shè)投資估算 、 融資方案 、營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加、 成本費用、 流動資金估算、 維持運營投資等 界面； 2) 經(jīng)濟費用效益分析模塊下設(shè)了： 建設(shè)投資調(diào)整 、 營業(yè)收入調(diào)整 、 成本費用 調(diào)整、 維持運營投資 調(diào)整、間接效益估算及間接費用估算等數(shù)據(jù)錄入界面。 5.3. 方案計算 方案計算窗口下同樣也分為：財務(wù)分析方案計算與經(jīng)濟費用效益分析方案計算兩種。 1) 財務(wù)分析方案計算模塊下包 括了：基本方案計算、單因素敏感性分析計算、多因素 計算、反算功能、臨界點臨界值分析計算、概率分析計算及蒙特卡羅分析等功能； 2) 經(jīng)濟費用效益分析方案計算模塊下包括了：經(jīng) 濟方案計算與經(jīng)濟單因素敏感性分析計算功能。 6 5.4. 圖表輸出 同樣在圖表輸出窗口下也分為：財務(wù)分析