貨幣銀行學教學課件 第一章 貨幣與貨幣制度 第一節(jié) 貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展 一、貨幣的產(chǎn)生：貨幣的根源在于商品本身。 1、貨幣是商品經(jīng)濟內(nèi)在矛盾發(fā)展的產(chǎn)物，貨幣是商品價值形式發(fā)展的結果。 2、價值形式的發(fā)展與貨幣的產(chǎn)生： 第一、簡單的偶然的價值形式 第二、擴大的價值形式 第三、一般的價值形式 第四、貨幣價值形式 二、貨幣的發(fā)展 1、實物貨幣 2、金屬貨幣（足值貨幣） 3、信用貨幣（可兌現(xiàn)的、不兌現(xiàn)的） 4、信用貨幣 5、電子貨幣 三、我國人民幣的產(chǎn)生發(fā)展過程 共發(fā)行了五套人民幣。 第二節(jié) 貨幣的本質和職能 一、貨幣的本質：貨幣是一般等價物 貨幣能夠表現(xiàn)一切商品的價值；貨幣具有與其他一切商品直接相交換的能力。 二、我國人民幣的特征： 1、人民幣仍然是一般等價物 2、反映了我國現(xiàn)階段的生產(chǎn)關系 3、人民幣是信用貨幣 4、人民幣的存在形式有兩種：現(xiàn)金與存款。 三、貨幣的職能： 1、價值尺度職能：貨幣在表現(xiàn)商品的價值并衡量商品價值量大小時，執(zhí)行價值尺度職能。 充當價值尺度的貨幣可以是觀念上的貨幣。 2、流通手段職能：貨幣作為商品交換的媒介，實現(xiàn)商品的價值時，執(zhí)行流通手段職能。 執(zhí)行流通手段的貨幣必須是現(xiàn)實的貨幣，但可以是不足值的貨幣。 我國的人民幣可發(fā)揮流通手段職能。 3、貯藏手段職能： 當貨幣退出流通領域，被持有者當作獨立的價值形態(tài)和社會財富的化身而保存起來時，執(zhí)行貯藏手段職能。 充當貯藏手段的貨幣必須是現(xiàn)實的、足值貨幣，必須是處于靜止狀態(tài)的貨幣。 我國人民幣能否發(fā)揮貯藏手段職能，有兩種不同的觀點： 第一、人民幣不能發(fā)揮貯藏手段職能。 第二、人民幣可以發(fā)揮貯藏手段職能。 4、支付手段職能： 貨幣作為價值運動的獨立形態(tài)，進行價值的單方面轉移時，執(zhí)行支付手段職能。 支付手段職能是在存在債權債務關系的條件下發(fā)揮作用，加大了發(fā)生危機的可能性。 人民幣可發(fā)揮支付手段職能。 5、世界貨幣職能： 當貨幣走出一國的國界，在世界市場上發(fā)揮作用時，執(zhí)行世界貨幣職能。 世界貨幣可作為國際間的一般購買手段；一般支付手段；財富的一般轉移手段。 我國人民幣實現(xiàn)自由兌換的條件 四、貨幣的作用： 貨幣的作用就是指貨幣執(zhí)行其各種職能時，對社會經(jīng)濟生活所產(chǎn)生的各種影響。 1、貨幣在市場經(jīng)濟體制中發(fā)揮作用的共同點 2、貨幣在我國市場經(jīng)濟中發(fā)揮作用的特點 第三節(jié) 貨幣流通規(guī)律 一、商品流通與貨幣流通； 1、商品流通：是指以貨幣為媒介的商品交換。其運動形式為：商品 貨幣 商品。 2、貨幣流通：是指由商品流通所引起的，貨幣作為流通手段和支付手段所形成的連續(xù)不斷的運動過程。 在商品流通過程中，貨幣作為流通手段和支付手段為商品形態(tài)的變化服務。 3、貨幣流通與商品流通的關系： 貨幣流通是由商品流通引起，并服務于商品流通。 商品流通是貨幣流通的基礎和前提。商品流通的范圍、規(guī)模、結構和速度決定貨幣流通的范圍、規(guī)模結構和速度。 貨幣流通對商品流通具有反作用。在商品與貨幣的交換過程中，貨幣與商品的運動方向相反；貨幣的形態(tài)始終不變；貨幣流通可以超越商品流通的范圍。 二、貨幣流通規(guī)律：是指商品流通所決定的貨幣需要量的規(guī)律。 貨幣流通規(guī)律的內(nèi)容是：貨幣需要量與商品價格總額成正比，與貨幣流通速度成反比。 商品價格總額 /同名貨幣的流通速度 =執(zhí)行流通手段職能的貨幣量。 如果考慮到貨幣執(zhí)行支付職能的情況，則分子項的商品價格總額可調(diào)整為：商品的價格總額 賒銷商品價格總額 +到期應支付總額 相互抵消的支付總額。 三、紙幣流通規(guī)律： 紙幣是由國家發(fā)行的強制流通的貨幣符號，它產(chǎn)生于貨幣的流通手段職能。 紙幣流通規(guī)律是指紙幣流通條件下的特殊流通規(guī)律。其基本內(nèi)容是： 1、流通中全部紙幣所代表的價值量 =流通中所需要的金屬貨幣量 2、單位紙幣所代表的價值量 =流通中貨幣需要量 /紙幣發(fā)行總量 第四節(jié) 貨幣制度 一、貨幣制度的構成要素： 貨幣制度是國家以法律形式確定的本國貨幣流通的結構和組織形式，它由國家有關貨幣方面的法令、條例等綜合構成，它使貨幣流通的各個要素結合成為一個有機的整體。簡稱為幣制。 貨幣制度的構成要素主要包括以下四個方面： 1、規(guī)定貨幣金屬與貨幣單位： 貨幣金屬是規(guī)定用何種金屬充當貨幣，它是整個貨幣制度的基礎。 貨幣單位是指規(guī)定貨幣的名稱及所含貨幣金屬重量。 2、規(guī)定本位幣和輔幣的鑄造、發(fā)行和流通程序 。 本位幣、自由鑄造、無限法償 輔幣、限制鑄造、有限法償 3、銀行券、紙幣的發(fā)行與流通程序 4、金準備制度（黃金儲備制度） 二、貨幣制度的發(fā)展演變： 1、銀本位制：以白銀作為本位幣的貨幣制度。 銀兩本位制、銀幣本位制 2、金銀復本位制 ：是以金、銀兩種金屬同時作為貨幣金屬，金幣、銀幣都可以自由鑄造的貨幣制度。 平行本位制：金幣和銀幣按各自的實際價值流通。 雙本位制：金幣與銀幣的比例關系由國家用法律確定。 跛行本位制：以金、銀同為本位幣，但金幣可以自由鑄造，銀幣不能自由鑄造。 “劣幣驅逐良幣規(guī)律 ” （格雷欣法則） 3、金本位制：以黃金作為本位貨幣的貨幣制度。 金幣本位制：以金鑄幣為本位幣，金幣可以自由鑄造、自由熔化、自由輸出入國境。 金塊本位制：也稱為生金本位制。是國內(nèi)不鑄造、不流通金幣，只發(fā)行代表一定重量黃金的銀行券（或紙幣）來流通，而銀行券（或紙幣）只能有條件的向發(fā)行銀行兌換金塊，不能自由兌換。 金匯兌本位制： 也稱為虛金本位制。規(guī)定貨幣單位的含金量，國內(nèi)不鑄造也不使用金幣，而是流通銀幣或銀行券。銀幣或銀行券不能在國內(nèi)兌換黃金，只能兌換外匯，然后用外匯在外國兌換成黃金。 4、不兌現(xiàn)的信用貨幣制度 第一、國家授權中央銀行壟斷貨幣發(fā)行。 第二、貨幣通過銀行信貸渠道投放。 第三、中央銀行通過制定貨幣政策，對貨幣供應實施管理。 第四、貨幣供應量具有一定的伸縮彈性。 三、我國的貨幣制度： 1、人民幣是唯一合法的通貨。 2、人民幣的發(fā)行堅持集中統(tǒng)一管理，堅持計劃發(fā)行和經(jīng)濟發(fā)行。 3、中央銀行對貨幣流通實行有效的管理。 4、建立必要的金銀、外匯儲備。 第五節(jié) 人民幣的發(fā)行與管理 人民幣管理的依據(jù)是 2000年 2月 3日頒布的 中華人民共和國人民幣管理條例 ，從2000年 5月 1日起施行。 一、人民幣的設計和印刷： 1、新版人民幣由中國人民銀行組織設計，報國務院批準。 2、人民幣由人民銀行指定的專門企業(yè)印刷。 3、印制人民幣的原版、原模使用完畢后，由人民銀行封存。 4、未經(jīng)人民銀行批準，任何單位和個人不得對外提供印制人民幣的特殊材料、技術、工藝、專用設備等事項。 5、人民幣樣幣上應加印 “ 樣幣 ” 字樣。 二、人民幣的發(fā)行和回收： （一）人民幣的發(fā)行：由中國人民銀行統(tǒng)一發(fā)行。 1、發(fā)行原則： 集中統(tǒng)一發(fā)行原則 經(jīng)濟發(fā)行原則 計劃發(fā)行原則 2、發(fā)行程序： 第一、發(fā)行庫與發(fā)行基金 發(fā)行庫是人民銀行為國家保管人民幣發(fā)行基金的金庫。發(fā)行庫的設置比照人民銀行的機構設置。 發(fā)行基金是國家銀行儲備的用于發(fā)行而尚未發(fā)行的準備基金，是處于準備狀態(tài)的貨幣。 發(fā)行基金包括兩部分：原封新券、回籠券。 發(fā)行基金實行集中統(tǒng)一、分級負責的管理原則 。 第二、業(yè)務庫 業(yè)務庫是各商業(yè)銀行對外營業(yè)的基層機構為辦理日常業(yè)務保留營業(yè)用現(xiàn)金而設立的金庫。 業(yè)務庫的庫存現(xiàn)金是銀行辦理日常現(xiàn)金收付的周轉金，屬于流通中的貨幣。 業(yè)務庫的管理原則是：保證業(yè)務收付、節(jié)約現(xiàn)金使用。 業(yè)務庫庫存限額 =每天平均現(xiàn)金支付數(shù) 當天收入可抵用數(shù) +當天收入中尚未清點數(shù) 人民幣的發(fā)行程序可 如此表示 ： 中國人民銀行可根據(jù)需要發(fā)行紀念幣。 （二）人民幣的回收： 1、特定版別的人民幣停止流通，應報國務院批準，并由人民銀行公告。 2、辦理人民幣存取款的金融機構應當按照中國人民銀行的規(guī)定，無償為公眾兌換殘缺、污損的人民幣。 (continued) 商業(yè)銀行業(yè)務庫 市場貨幣流通量 人民銀行發(fā)行庫 人民幣發(fā)行程序圖示 出庫 入庫 投放 回籠 3、殘缺、污損的人民幣由中國人民銀行負責回收、銷毀。 三、人民幣的流通和保護： 1、各金融機構應根據(jù)合理需要的原則，辦理人民幣的券別調(diào)劑業(yè)務。 2、禁止非法買賣流通人民幣。 3、禁止損害人民幣的行為。 4、人民幣樣幣禁止流通。 5、任何單位和個人不得印刷、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通。 6、中國公民出入境、外國人入出境攜帶人民幣實行限額管理。 7、禁止偽造、變造人民幣；禁止出售、購買偽造、變造的人民幣；禁止走私、運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣。 中國人民銀行對于偽造、變造人民幣所做的鑒定是最終鑒定。 假幣由金融機構予以沒收，由中國人民銀行統(tǒng)一銷毀。 復習思考題： 1、為什么說貨幣是商品經(jīng)濟內(nèi)在矛盾的產(chǎn)物？ 2、怎樣理解貨幣的本質。 3、說明貨幣流通規(guī)律的內(nèi)容和實質。 4、說明格雷欣法則的內(nèi)容。 5、在我國市場經(jīng)濟體制中，貨幣的作用表現(xiàn)在哪些方面？ 6、簡要說明我國人民幣的發(fā)行程序。 7、為什么說金銀復本位制是一種不穩(wěn)定的貨幣制度？ 8、貨幣制度的構成要素有哪些？ 9、人民幣能否發(fā)揮貯藏手段職能？為什么？ 10、人民幣管理的內(nèi)容有哪些？ 第二章 信用和利息 第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展 一、信用的產(chǎn)生： 1、什么是信用？ 信用又稱信貸，是一種借貸行為，是以償還和付息為條件的價值運動的特殊形式，體現(xiàn)著一定的生產(chǎn)關系。 2、信用的產(chǎn)生： 信用是從屬于商品經(jīng)濟的范疇，它的產(chǎn)生同貨幣的支付手段職能的發(fā)展密切相聯(lián)。 第一、信用最初產(chǎn)生于商品流通過程中。 第二、信用產(chǎn)生的社會根源是商品和貨幣的不均衡分布。 第三、信用存在和發(fā)展的前提是所有制和經(jīng)濟利益。 二、信用的發(fā)展： 1、前資本主義信用 高利貸信用 ： 高利貸是指通過貸放貨幣或實物而獲取高額利息的借貸行為，是歷史上最早的、最古老的生息資本的形式。 （ 1）高利貸信用中的債權人與債務人： 債權人有：商人、各類宗教機構、封建主和地主。 債務人有：小生產(chǎn)者、貴族。 （ 2）高利貸信用的特點： 利率高、剝削殘酷；對生產(chǎn)具有寄生性和破壞性，導致社會生產(chǎn)力的衰退。 2、資本主義信用 借貸資本 借貸資本是貨幣資本家為了獲取利息而貸放給職能資本家使用的貨幣資本。 借貸資本的來源：生產(chǎn)經(jīng)營中的閑置資本；用于積累的剩余價值；貨幣儲蓄等。 借貸資本的特點： （ 1）借貸資本是一種所有權資本。 （ 2）借貸資本是一種特殊的商品資本。 （ 3）借貸資本具有特殊的運動形式。 （ 4）借貸資本有特殊的轉讓形式。 3、社會主義信用：商品貨幣經(jīng)濟是社會主義信用存在的客觀依據(jù)。 三、信用的本質 體現(xiàn)一定的生產(chǎn)關系。 第二節(jié) 信用形式 信用形式是指借貸活動的表現(xiàn)方式，它是信用活動的外在表現(xiàn)。 一、商業(yè)信用： （一）商業(yè)信用的概念： 商業(yè)信用是指企業(yè)之間在銷售商品時，以賒銷和預付形式提供的、與商品交易直接相聯(lián)系的一種信用形式。 （二）商業(yè)票據(jù)： 商業(yè)票據(jù)是以商業(yè)信用形式出售商品的債權人用以保證自己債權的一種書面憑證。 1、商業(yè)票據(jù)的種類： 商業(yè)票據(jù)按出票人的不同分為期票和匯票。 2、商業(yè)票據(jù)的特點： 抽象性；流動性；不可爭辯性。 3、商業(yè)票據(jù)的貼現(xiàn)：是指票據(jù)所有者在票據(jù)到期以前，為獲取現(xiàn)款而向銀行貼付一定利息的票據(jù)轉讓。 計算公式為： 客戶所得現(xiàn)金 =票據(jù)面額（ 1年貼現(xiàn)利率 x未到期天數(shù) /360天） （三）商業(yè)信用的局限性： 1、規(guī)模上的局限性。商業(yè)信用的規(guī)模以產(chǎn)業(yè)資本的規(guī)模為度，最大作用是產(chǎn)業(yè)資本的充分利用。 2、方向上的局限性。只能由上游產(chǎn)品企業(yè)向下游產(chǎn)品企業(yè)提供信用。 （四）我國的商業(yè)信用： 1、建國初期，有效利用商業(yè)信用，促進了經(jīng)濟的發(fā)展。 2、生產(chǎn)資料社會主義改造完成后，國家禁止 商業(yè)信用的存在。 3、當前，我國應有效利用和管理商業(yè)信用 第一、建立商業(yè)票據(jù)市場。 第二、確立市場參與主體，加強企業(yè)資信評級，按級劃定企業(yè)使用票據(jù)的種類，按級限定票據(jù)的流通范圍。 第三、確定市場參與形式與運行機制。 二、銀行信用： 是指銀行和其他金融機構以貨幣形式向企業(yè)、其他經(jīng)濟組織和個人提供的信用。 1、銀行信用的特點是： 具有廣泛的接受性 具有創(chuàng)造信用的功能 具有較強的計劃性 2、銀行 信用是我國信用制度的基礎。 三、國家信用： 是指以國家為一方所進行的信用活動。 廣義的國家信用包括國內(nèi)信用和國際信用，狹義的國家信用只指國內(nèi)信用。 （一）國家信用的形式 國庫券與公債券 （二）國家信用的作用 1、彌補財政赤字，籌集建設資金。 2、調(diào)節(jié)經(jīng)濟運行過程。 3、提高經(jīng)濟效益，培植后續(xù)財源。 （三）我國的國家信用 1、我國利用國家信用的歷史 1950年，發(fā)行人民勝利折實公債。 19541958年發(fā)行國家經(jīng)濟建設公債。 2、改革開放后的國家信用 第一階段： 19811988年，國債期限為五年。 特征：攤派購買；國債期限結構單一；國債市場開放后，黑市交易猖獗，國庫券的形象受到影響。 第二階段： 19891993年，國債期限為三年。 特征：國債的市場化建設處于探索階段；二級市場發(fā)展緩慢；國債市場監(jiān)管與清算制度不完善。 第三階段： 1994年以后的國家信用。 1994年，國庫券的期限結構實現(xiàn)多樣化。 1995年，國庫券規(guī)范為三種：憑證式、無記名式和記賬式。 1996年是國債改革之年。 （四）國家信用與銀行信用的關系 1、國家信用有時可以動員銀行信用難以動員的資金。 2、國債籌集的資金比較穩(wěn)定，而銀行存款的穩(wěn)定性則較差。 3、兩者的利息負擔不同。國債利息由納稅人承擔，而銀行貸款的利息則由借款人承擔。 四、消費信用： 是指企業(yè)或金融機構向消費者個人提供的用于購買消費品的信用。 （一）消費信用的形式 信用卡 短期消費信用 分期付款 中期消費信用 消費信貸 長期消費信用 （二）我國的消費信用 1、銀行卡： 是指由商業(yè)銀行（含郵政金融機構）向社會發(fā)行的具有消費信用、轉帳結算、 存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。 （ 1）銀行卡的種類 銀行卡按是否具備透支功能分為：信用卡和借記卡。 信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑挚煞譃橘J記卡 和準貸記卡。 貸記卡 是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費、后還款的信用卡。 準貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當備用金帳戶金額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。 借記卡不具備透支功能。借記卡主要有轉帳卡（含儲蓄卡）、專用卡和儲值卡三種。 （ 2）我國銀行卡業(yè)務的發(fā)展過程 2、分期付款 1993年 11月，上海銀信服務公司成立，它是我國首家辦理個人消費品分期付款業(yè)務的消費信用服務公司。 近年來，分期付款主要用于購買汽車。 3、消費信貸 （ 1）個人住房貸款：是銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款。 貸款對象為具有完全民事行為的自然人 貸款期限最長不超過 30年。 住房公積金貸款： 住房公積金貸款規(guī)定：貸款額度最高不超過借款家庭成員退休年齡內(nèi)所交納的住房公積金數(shù)額的兩倍。 現(xiàn)行個人住房貸款的利率為：五年以內(nèi)4.77%，五年以上 5.04%。 （ 2）耐用消費品貸款：銀行提供的支付借款人用于購買家用電器、汽車、家具用具等的貸款。 期限一般為 35年。 （三