1 第一章 總 論 第一節(jié) 項目提要 1、項目名稱： xx縣年產(chǎn) 6000噸菜籽精煉油生產(chǎn)線建設(shè)項目 2、建設(shè)性質(zhì)：擴建 3、項目申報單位及負(fù)責(zé)人： xx縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室， xxx 4、項目建設(shè)單位及法人代表： xx縣 xx 有限責(zé)任公司， xx 5、建設(shè)地點： xx縣 xx鄉(xiāng) xx村 6、建設(shè)年限：項目建設(shè)期一年，即 200x 年實施完成。 7、運行機制：采取“公司 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式，公司與當(dāng)?shù)夭俗逊N植戶簽訂長期供貨合同，以訂單農(nóng)業(yè)方式收購菜籽加工精煉油，達(dá)到農(nóng)民增收、企業(yè)增效的目的。 8、建設(shè)內(nèi)容：項目建設(shè)內(nèi)容包括土建工 程、設(shè)備購置和配套輔助工程三方面內(nèi)容。其中： 土建工程總面積 3824 平方米，包括新建單層框架結(jié)構(gòu)預(yù)榨車間、浸出車間和精練車間共 640 平方米，單層框架結(jié)構(gòu)原料進料庫和菜粕庫共 945 平方米，磚混結(jié)構(gòu)化驗室、試劑庫、辦公室、維修間和更衣室共 449平方米，值班室、鍋爐房、配電間和車庫共 190 平方米，菜籽曬場 1500 平方米、污水處理池 100 立方米、廠區(qū)道路 160 米、圍墻 400米、綠化草坪 200平方米等。 設(shè)備購置 14 臺套，包括購置榨油設(shè)備 2 臺套，浸出設(shè)備 1 套，成品貯藏設(shè)施 1套，精煉設(shè)備 8臺套，其它設(shè)備 2套等。 配套 輔助工程包括建成機井 1口，給水管線 100米、排水管線 150米，污水處理和消防設(shè)備各 1套，購置安裝供熱鍋爐 1臺、配供熱管線 500米，購置變壓器 1臺、配電柜 1個、配套供電線路 200米，購置比色計、分析天平等分析化驗 2 儀器設(shè)備 16臺件等。 9、投資規(guī)模及資金籌措：項目總投資 748.78 萬元，其中建設(shè)投資 537.25萬元，流動資金 211.52萬元。建設(shè)投資中工程費用 481.97萬元（生產(chǎn)設(shè)備 202.34萬元、土建工程 140.32 萬元、公用及輔助工程 139.31 萬元 ）、工程建設(shè)其他費用 23.36萬元（含建設(shè)單位管理費 13.59萬元、工程監(jiān)理費 7.77萬元）、預(yù)備費23.08萬元、建設(shè)期利息 8.84萬元。 總投資中，申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項中央財政資金 277.33 萬元（其中無償資金 69.33萬元，有償資金 208萬元）；申請地方配套資金 110.93 萬元，其中省財政配套資金 88.75 萬元，縣財政配套資金 22.18 萬元；企業(yè)自籌 360.53 萬元。 10、主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)：詳見表 1-1。 表 1-1 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 11、項目輻射范圍及帶動能力：項目建設(shè)既是農(nóng)產(chǎn)品深加工項目和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目，也是資源開發(fā)型 項目，既豐富了本地精煉菜油市場，而且對當(dāng)?shù)胤N植業(yè)的發(fā)展和農(nóng)民收入的增加有較好的帶動作用。按全縣農(nóng)業(yè)人口 34.44 萬人，農(nóng)村勞動力 17.5萬人， 7.4萬戶農(nóng)戶測算，通過訂單生產(chǎn)，預(yù)計可收購 1.48萬戶10 萬畝的菜籽。戶均增收 86.4 元，總計增收 127.88 萬元，僅油菜種植一項內(nèi)容就可使農(nóng)戶人均收入提高約 1.2 個百分點。項目建設(shè)同時直接增加就業(yè)人員60 人，同時可帶動油料加工上下游相關(guān)產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展，另外，項目建成后，對項目區(qū)油菜種植生產(chǎn)規(guī)模的擴大和農(nóng)民生產(chǎn)能力的提高將起重要作用。 第二節(jié) 可行性研究報告編制依 據(jù) 一、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于 200x 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南的通知； 二、財政部關(guān)于改革和完善農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)若干政策措施的意見； 3 三、國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法； 四、項目實施單位提供的相關(guān)資料。 第三節(jié) 綜合評價和論證結(jié)論 項目符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的各項指標(biāo)和要求，建設(shè)內(nèi)容、投資規(guī)模適宜，技術(shù)方案可行，管理措施得力，財務(wù)效益顯著，社會效益明顯，項目可行。 第四節(jié) 存在的問題與建議 農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)銷結(jié)構(gòu)不合理和銷售渠道不暢仍是項目區(qū)產(chǎn)品市場存在的主要問題 ，直接影響了農(nóng)民收入。 項目建設(shè)外，應(yīng)加強對農(nóng)民的技術(shù)培訓(xùn)，使農(nóng)民在項目建設(shè)中對種業(yè)有新的認(rèn)識，并逐步提高其生產(chǎn)技能，提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量；還應(yīng)注意對項目建設(shè)單位的扶持，使他們盡快在多種經(jīng)營生產(chǎn)中起到龍頭作用；項目建成后，應(yīng)加強綜合服務(wù)體系建設(shè)，使技術(shù)服務(wù)在種植業(yè)生產(chǎn)中起到促進劑作用。建議本項目申報后，能盡快批復(fù)立項，并付諸實施。 第二章 項目背景及必要性 第一節(jié) 項目背景 我國加入 WTO 以來，隨著西部大開發(fā)戰(zhàn)略的實施，油脂工業(yè)有了很大的發(fā)展，取得了顯著的成就。食用油脂產(chǎn)品在質(zhì)量、檔次、品種、功能以及包裝 等方面基本適應(yīng)了城鄉(xiāng)居民生活水平的提高和不同消費層次的需要，油脂產(chǎn)品從單一的二級油為主發(fā)展到以一級油、高級烹調(diào)油、色拉油以及食品工業(yè)油、專用油等為主，高檔精煉油脂在城市居民消費中逐步占據(jù)主導(dǎo)地位，并開始進入部分農(nóng)村市場。隨著人民生活水平的不斷提高，特別是環(huán)境意識的不斷增強，人民對油脂的要求已不滿足于質(zhì)量好、品種多，而更加注意產(chǎn)品的食用安全性。所以，綠色食品、環(huán)保食品應(yīng)運而生。此外， xx 省將加快特色經(jīng)濟發(fā)展確定為部大開發(fā)戰(zhàn) 4 略的主要任務(wù)來抓，加快了基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，擴大了投資規(guī)模，為經(jīng)濟建設(shè)創(chuàng)造了良好的社會環(huán)境。 xx 縣也將加大扶貧攻堅力度，把調(diào)整和優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平列為工作重點。項目正是順應(yīng)這種大好形勢，確定進行熱榨天然雙低菜籽油項目建設(shè)，適應(yīng)當(dāng)前社會發(fā)展的需要。 第二節(jié) 項目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀 經(jīng)過多年的改革、建設(shè)與發(fā)展，項目區(qū)農(nóng)牧業(yè)綜合生產(chǎn)能力有了進一步提高，全縣農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)保持了穩(wěn)定發(fā)展，開始擺脫產(chǎn)品經(jīng)濟的束縛，逐步向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)變。農(nóng)產(chǎn)品開始實現(xiàn)由賣方市場向買方市場的歷史性轉(zhuǎn)變；農(nóng)產(chǎn)品總量短缺的狀況得到基本改觀，農(nóng)業(yè)逐步從單一的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)向綜合經(jīng)濟結(jié)構(gòu)方向發(fā)展，生產(chǎn)的商品化、專業(yè)化、社會化程度 逐步提高。近年來，隨著 xx 縣優(yōu)質(zhì)雜交油菜制種基地、脫毒馬鈴薯生產(chǎn)基地等項目的建設(shè)，雙低油菜、脫毒馬鈴薯等農(nóng)產(chǎn)品“公司 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)格局已形成，正推動著全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化蓬勃發(fā)展。 第三節(jié) 項目建設(shè)的必要性及目的意義 一、項目建設(shè)的意義 隨著我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展，農(nóng)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)性矛盾突出，糧食等大宗農(nóng)產(chǎn)品價格下滑，農(nóng)民收入增長緩慢的情況下，實施以市場為導(dǎo)向，大力調(diào)整農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)，發(fā)展適銷對路的特色優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品的種植及加工業(yè)，培育、壯大特色優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)顯得更為重要。 xx 縣是我省油菜生產(chǎn)大縣，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)油菜籽 8 萬噸 。但油菜加工業(yè)發(fā)展滯后，油菜資源優(yōu)勢沒有得到充分發(fā)揮，通過該項目建設(shè)，能有效帶動當(dāng)?shù)仉p低油菜種植，促進油菜加工業(yè)的發(fā)展，提高農(nóng)產(chǎn)品附加值，帶動油菜產(chǎn)業(yè)的升級。所以說本項目建設(shè)對特色優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品種植和加工業(yè)的發(fā)展具有較大的促進作用。 二、項目建設(shè)的必要性 1、提高農(nóng)產(chǎn)品附加值的需要 5 本項目實施后年加工油菜籽 16000噸，生產(chǎn)二級精煉油 6080噸，菜籽粕 8800噸，經(jīng)加工，使油菜籽價值從 4000萬元增加到 4380萬元，新增產(chǎn)值 380萬元，所以認(rèn)為油菜籽加工附加值較高、效益較顯著。 2、是調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的需要 xx 縣 的特色產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢在近幾年不斷明顯，通過調(diào)整種植結(jié)構(gòu)，擴大油菜種植面積，油菜籽產(chǎn)量已由 200x年的 4萬噸增加到 200x年的 8萬噸。油菜加工企業(yè)的建成對加快轉(zhuǎn)化當(dāng)?shù)赜筒俗奄Y源具有重要意義。 3、增加農(nóng)民收入，擴大就業(yè)，發(fā)展地方經(jīng)濟的需要 本項目建成后，年加工油菜籽 16000 噸，預(yù)計可解決 8 萬畝油菜地的油菜籽銷路，農(nóng)民通過出售油菜籽，預(yù)計新增收入 128萬元，可使農(nóng)戶人均收入提高約 1.2個百分點，同時增加了就業(yè)和從事相關(guān)產(chǎn)業(yè)的機會，所以說項目建設(shè)是促進農(nóng)民就業(yè)和增加農(nóng)民收入及發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟的需要。 第三章 建設(shè)條件 第一節(jié) 項目區(qū)概況 一、地理位置及區(qū)域范圍 本項目由 xx 縣 xx 有限公司承建，項目建在 xx 縣 xx 鄉(xiāng) xxx 村，項目建設(shè)廠址周圍綜合環(huán)境狀況良好，符合油脂加工建設(shè)條件。 二、自然資源狀況 xx 縣地處 xx 高原與 xx 高原的過度地帶，氣候?qū)俑咴箨懶詺夂?，平均海?2520米，年平均氣溫 7.7，年降水量 383毫米，日均溫 0的天數(shù) 235天左右，積溫 2300 2800，無霜期 180天左右，甘藍(lán)型春油菜的生育期為 140天，利用 0的積溫 1800 200x，熱量條件完全可以滿足甘藍(lán)型油菜的生長成熟要求。項目區(qū)土 壤為黑鈣土和灌淤灰鈣土，土層較厚，灌溉條件良好，適 6 宜甘藍(lán)型油菜種植。 xx 縣 xx 有限公司所在地廠房擬建處地形平坦。表土層 1.5 2.0 米以下為沙礫層，卵石是良好的天然地基持力層。項目區(qū)地震設(shè)防烈度為度，最大凍土層 1.5米，場地地基無凍脹性，是較為理想的建廠地帶。 三、社會經(jīng)濟狀況 xx 縣是我國唯一的 x 族自治縣，全縣轄 xx 個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），土地總面積 3424平方公里，人口 xx 萬人。 200x年全縣農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值 xx萬元（ 90年不變價）。農(nóng)牧民人均純收入 xx 元。 200x 年全縣播種面積 xx 萬畝，主要種植小麥、油菜、馬鈴薯、 青稞等作物。 四、項目關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 近幾年 xx縣優(yōu)化作物布局，大力調(diào)整種植業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展優(yōu)質(zhì)雙低油菜，油菜種植面積由 200x 年的 26萬畝，增加到 200x 年的 40萬畝，其中雙低優(yōu)質(zhì)油菜種植面積 35萬畝，占油菜播種面積的 87.5，項目主要原材料供應(yīng)充足。 項目下游產(chǎn)品主要為精煉油進一步加工的色拉油、調(diào)和油等食用油和菜粕飼料。目前我省尚無大型加工企業(yè)，項目產(chǎn)品中的精煉油除直接進入本省市場外，還銷往內(nèi)地市場。菜粕主要銷往陜西、河南等地的飼料加工企業(yè)。 第二節(jié) 項目實施的有利條件 一、政策環(huán)境 黨和國家實施西部 大開發(fā)戰(zhàn)略，其中主要建設(shè)內(nèi)容之一就是開發(fā)西部優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、優(yōu)勢資源、加快農(nóng)產(chǎn)品加工，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。農(nóng)業(yè)部啟動實施的優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（ 200x 2007）中，“雙低”油菜是 11 個優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品作物之一， xx農(nóng)業(yè)“十五”規(guī)劃和 2010年長遠(yuǎn)規(guī)劃中，把擴大優(yōu)質(zhì)油菜種植面積，做為種植業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的一個重要內(nèi)容， xx省委、省政府、 xx地區(qū)和 xx 縣黨政部門把發(fā)展“雙低”油菜產(chǎn)業(yè)化，作為帶動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民增收的關(guān)鍵來抓。由 7 此可見，外部政策環(huán)境對本項目建設(shè)十分有利。 二、資源優(yōu)勢 xx縣緊靠省會 xx，交通運輸業(yè)發(fā)達(dá)，項 目區(qū)客貨運輸四通八達(dá)，特別是西部大發(fā)開以來，交通條件得到較大改善，這有利于項目建成后產(chǎn)品輸出和原料運進。項目區(qū)勞動力資源豐富且價廉，項目建成后所需職工可就地解決。項目生產(chǎn)所需燃煤及其它輔料可在本省或鄰近 xx購進。 xx縣我省油菜種植大縣， 200x年油菜種植面積 40萬畝，產(chǎn)優(yōu)質(zhì)油菜籽近 8萬噸，完全可以滿足項目生產(chǎn)需求。目前縣域內(nèi)除有幾家私人榨油作坊外，還沒有一家上檔次上規(guī)模的油脂加工龍頭企業(yè)，因此培育優(yōu)質(zhì)油菜籽加工龍頭企業(yè)，做大做強優(yōu)質(zhì)雙低油菜產(chǎn)業(yè)，是 xx 縣政府調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，發(fā)展縣域經(jīng)濟的重要舉 措。 三、市場優(yōu)勢 項目為原材料基地建廠，首先在主要原材料供應(yīng)方面具有明顯的市場優(yōu)勢。另外雙低油菜的品種優(yōu)勢和高原無污染生產(chǎn)環(huán)境造就的綠色環(huán)保食品優(yōu)勢，同樣可轉(zhuǎn)變?yōu)轫椖康氖袌鰞?yōu)勢。 四、基礎(chǔ)設(shè)施條件 項目區(qū)地下水資源豐富、品質(zhì)優(yōu)良，不需軟化處理就可達(dá)到鍋爐用水標(biāo)準(zhǔn)，此外廠區(qū)附近有自來水管網(wǎng)通過，用管道引至廠內(nèi)，可作為生活用水和生產(chǎn)備用水源。另外，項目區(qū)靠近鄉(xiāng)政府駐地，可以保證生產(chǎn)用電。 項目建廠選址地區(qū)在 xx縣電信網(wǎng)覆蓋范圍之內(nèi)，目前已開通國內(nèi)直拔電話、傳真等業(yè)務(wù)，通信聯(lián)絡(luò)十分方便。中國移動、中國聯(lián)通在項目 區(qū)都已開通服務(wù)，移動通信也十分方便。 項目建設(shè)地點距 xx市火車站東貨場 20 多公里，公路、鐵路運輸十分便利，有利于油菜籽的收購和成品油的運出。 8 第三節(jié) 主要障礙因素及解決方案 一、主要障礙因素 1、農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)銷結(jié)構(gòu)不合理 目前， xx 縣油菜種植面積不斷擴大，但菜籽收購方面尚未形成穩(wěn)定的供銷網(wǎng)絡(luò)，供銷脫鉤的經(jīng)營模式在很大程度上制約了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的種植規(guī)模，障礙了農(nóng)牧民收入水平的提高。 2、菜籽產(chǎn)品銷售渠道不暢 菜籽產(chǎn)品產(chǎn)銷結(jié)構(gòu)不合理的現(xiàn)象直接導(dǎo)致了銷售渠道不暢，產(chǎn)品售價偏低，甚至難以銷售的問題，甚至產(chǎn)品滯銷、收入降低 。 二、解決方案 加大科學(xué)種植力度，鼓勵中小型加工、銷售企業(yè)發(fā)展，轉(zhuǎn)變分散單一的家庭式經(jīng)營模式，采取公司 +農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式，采取訂單方式，增強抗風(fēng)險能力，形成企業(yè)、農(nóng)戶利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的利益共同體。 第四章 建設(shè)單位基本情況 第一節(jié) 建設(shè)單位概況 xx 縣 xx 有限責(zé)任公司是利用當(dāng)?shù)刎S富優(yōu)質(zhì)油菜籽資源加工食用精煉油的具有獨立法人資格的民營企業(yè)，公司成立于 200x 年，經(jīng)營范圍為油菜籽收購及加工。公司占地 9324 平方米，擴建筑面積 3824 平方米，現(xiàn)有職工 62 人。公司購進設(shè)備為國內(nèi)較先進的榨油設(shè)備，項目建成投 產(chǎn)后年加工油菜籽 16000噸，生產(chǎn)二級菜籽精煉油 6080噸，浸出菜籽粕 8800 噸。 第二節(jié) 研發(fā)能力 公司已與多家糧油生產(chǎn)和研究部門簽訂了意向性合作合同，擬在生產(chǎn)技術(shù)和檢驗等方面聘請有經(jīng)驗的高級專家作為項目總工程師、并聘請檢驗師等專業(yè)技 9 術(shù)人員 3人，建成后將具備一定的研究開發(fā)能力。 第三節(jié) 企業(yè)財務(wù)狀況 xxxx有限責(zé)任公司注冊資本為 314萬元（資產(chǎn)負(fù)債情況見附表）。 第五章 市場分析與銷售方案 第一節(jié) 市場分析 一、產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀 1、國際市場 油菜是重要的油料作物和經(jīng)濟作物，也是當(dāng)今世界發(fā)展最快 的多用途作物之一。世界各國都十分重視油菜的種植和生產(chǎn)，有資料標(biāo)明 1990 年全球油菜籽總產(chǎn)量為 2444.5萬噸，到 200x年已達(dá) 4019.3 萬噸， 10年間增長 64。盡管油菜籽產(chǎn)量 10 年間有了較大增長，但菜籽油在食用植物油的國際市場占有率僅為13。這主要是由于棕櫚油生產(chǎn)成本相對低廉以及巴西和阿根廷大量增產(chǎn)的大豆，此外還有食用油消費偏好方面的原因。近幾年來歐美發(fā)達(dá)國家消費者，對菜籽油各類脂肪酸含量的健康組合有了新的認(rèn)識，菜籽油食用量逐年增加，從 200x年起菜籽油在美國市場的銷售量超過豆油，而成為僅次于玉米油的 第二大食用油，這主要是美國的消費者認(rèn)識到菜籽油的健康價值。分析研究表明菜籽油含有高量的不飽和脂肪酸（占總脂肪酸的 94），是葵花油、玉米油、豆油、花生油、橄欖油等植物油中含量最高的。其中多不飽和脂肪酸約占總脂肪酸的 32，單不飽和脂肪酸占 62。多不飽和脂肪酸是一種必需脂肪酸，含有維生素，有益大腦和心臟的健康，單不飽和脂肪酸可降低低密度膽固醇的形成，促進高密度膽固醇形成，有益于心血管健康。專家預(yù)計，隨著人們對菜籽油脂肪酸含量健康組合的進一步認(rèn)識，菜籽油消費量將逐年增加。 2、國內(nèi)市場 10 中國是油菜籽生產(chǎn)大國， 也是菜籽油消費大國。中國油菜籽總產(chǎn)量近 1200萬噸，約占世界油菜籽總產(chǎn)量的 30，位居世界第一。菜籽油是我國人民的主要食用油之一，其量占食用植物油量的 50左右。發(fā)展油菜生產(chǎn)，增加油菜籽產(chǎn)量是增加食用油供應(yīng)的重要途徑。近 20 年來我國油菜生產(chǎn)持續(xù)發(fā)展，油菜播種面積由 1980年的 284.4萬公頃增加到 200x年的 714.3萬公頃，增加了 1.5倍，油菜籽產(chǎn)量從 1980 年的 238.4萬噸，增加到 200x年的 1055.2萬噸，增加了 3.4倍。盡管油菜籽產(chǎn)量有了很大的提高，但菜籽油仍然滿足不了國內(nèi)市場的需求，每年仍有 250 300 萬噸的油菜籽缺口。目前我國食用植物油消費量人均 8kg/a，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于世界平均水平 11.5kg/a。隨著人口的增加，城鄉(xiāng)居民生活水平的進一步提高，我國人均植物油消費量還有較大增加。為此，菜籽油國內(nèi)市場發(fā)展?jié)摿薮蟆?二、產(chǎn)品市場前景分析 中國人在食用植物油中對菜子油有喜食偏好，菜子油占食用植物油的 50左右，特別是長江流域中國油菜籽主產(chǎn)區(qū)的人民，食用的植物油基本都是菜子油。中國雖然是油菜生產(chǎn)大國，但每年仍有 300 萬噸的油菜籽缺口。隨著人口的自然增長和食品工業(yè)的發(fā)展及賓館業(yè)的興起，食用植物油的消費需求 越來越大，總需求仍在 1150萬 1400 萬噸。雖然國家為了緩解食用植物油供需矛盾，進口一部分大豆，生產(chǎn)豆油作為補充，但由于國外大豆是轉(zhuǎn)基因食品，轉(zhuǎn)基因食品對人體健康到底有多大影響至今還沒有一個科學(xué)的定論，為此，大多數(shù)國人對進口豆油一直持懷疑態(tài)度，菜子油在我國食用植物油中占主導(dǎo)地位的形勢在今后很長一段時間內(nèi)不會改變。 目前，世界發(fā)達(dá)國家的食用油菜品種已基本實現(xiàn)“雙低”化，我國“雙低”油菜的播種面積占油菜總面積的 40左右，預(yù)計今后 3 5年“雙低”油菜播種面積將達(dá)到 80左右。臨床研究表明：“雙低”油菜籽的脂肪 酸組成是植物油中 11 最合適的，“雙低”油菜籽被列位一種有益的營養(yǎng)食品。隨著我國經(jīng)濟不斷發(fā)展，城鄉(xiāng)居民消費水平的進一步提高及保健意識的的增強，“雙低”菜子油將會是今后食用植物油的首選。 xx 是我國春油菜的主產(chǎn)區(qū)，由于獨特的自然氣候條件，所產(chǎn)的油菜籽籽粒飽滿，含油量高，品質(zhì)優(yōu)，加工的菜子油色正味香無污染在西北地區(qū)乃至全國都有較高聲譽。 xx縣是我省油菜生產(chǎn)大縣，“雙低”油菜種植面積占油菜總面積的87.5， xxxx有限公司利用當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)油菜籽加工食用精煉油，市場前景廣闊。 三、項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢 該項目建成后，主要 面對的是國內(nèi)市場，由于菜籽精煉油市場需求量大，只要銷路有保證，產(chǎn)品市場風(fēng)險小，發(fā)展空間較大。 其次項目實施單位進行公司基地農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，實施訂單農(nóng)業(yè)，原料來源有保證。項目區(qū)勞動力資源豐富價格低廉，加工廠區(qū)距油菜基地距離較近，原料運價低，有利于降低生產(chǎn)成本，增強產(chǎn)品競爭能力。 產(chǎn)品質(zhì)量是企業(yè)的生命線。 xxxx 有限公司將嚴(yán)把產(chǎn)品質(zhì)量關(guān)，以產(chǎn)品質(zhì)量求生存，求發(fā)展，積極樹立產(chǎn)品品牌，努力提高企業(yè)信譽，使企業(yè)在競爭中立于不敗之地。 第二節(jié) 產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售方案 本項目擬定年生產(chǎn)二級菜籽精煉油 6080 噸，菜 籽粕 8800 噸，菜子油以本省及甘肅、寧夏、陜西、西藏為重點銷售區(qū)域，由近至遠(yuǎn)，逐步擴大。菜籽粕以陜西、江蘇和河南為重點銷售區(qū)域。產(chǎn)品銷售以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，以擴大市場占有率為目標(biāo)，加大產(chǎn)品銷售力度，計劃年銷售菜子油 6080 噸，計劃年銷售菜子粕 8800 噸。 第三節(jié) 銷售策略和經(jīng)營模式 根據(jù)我省菜籽精煉油在西北地區(qū)知名度較高的特點，產(chǎn)品銷售以國內(nèi)西北 12 市場為主，市場開拓方面，采取由近而遠(yuǎn)的策略。首先，在西北市場上擴大銷售網(wǎng)點，建立較穩(wěn)定的銷售市場；其次，開發(fā)北方大中城市及南方市場。企業(yè)要積極參加各種展銷 和產(chǎn)品評選活動，提高產(chǎn)品知名度和影響力，通過展銷逐步拓寬產(chǎn)品銷售市場。 實施名牌戰(zhàn)略，企業(yè)應(yīng)制定自己的品牌戰(zhàn)略，加強對產(chǎn)品品牌的宣傳，在市場上樹立起良好的品牌形象，通過為消費者提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)，獲得消費者對產(chǎn)品品牌的認(rèn)可，不斷提高品牌的知名度，加強廣告等為輔的媒體組合策略。企業(yè)要經(jīng)常采取多種形式的促銷活動，引導(dǎo)消費者對油脂產(chǎn)品的消費。促銷活動的具體方式，企業(yè)應(yīng)根據(jù)其促銷目標(biāo)的要求設(shè)計相適應(yīng)的促銷方案。此外，企業(yè)還可以經(jīng)常參與一些公益性活動，建立企業(yè)良好的公眾形象，積極參與國內(nèi)的各種展銷會、訂貨會，廣為介 紹產(chǎn)品特點，積極參與市場競爭，提高產(chǎn)品知名度，爭創(chuàng)名牌，實施名牌戰(zhàn)略。 第四節(jié) 銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè) 公司擬聘請營銷專家對企業(yè)銷售人員進行營銷技術(shù)培訓(xùn)，提高營銷隊伍素質(zhì)，建立一支精干的銷售隊伍，制定營銷策劃，拓寬銷售渠道。主要營銷措施為： 一、建立直銷網(wǎng)點，廣泛尋找代理商：在省內(nèi)企業(yè)建立產(chǎn)品直銷點，國內(nèi)可選擇有實力的企業(yè)為代理商，進行銷售。 二、網(wǎng)絡(luò)營銷。借助互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)銷售產(chǎn)品具有快速、高效、低成本等優(yōu)勢，企業(yè)應(yīng)盡快進行網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，全方位通過信息傳遞，展示產(chǎn)品和服務(wù)，開展多種市場營銷活動。 三、積極主動與商 業(yè)部門聯(lián)系，保持與加強國內(nèi)客戶的聯(lián)系，堅持穩(wěn)定老客戶，增加新客戶的原則，加強銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，提高市場占有率。 13 第六章 項目建設(shè)方案 第一節(jié) 建設(shè)任務(wù)和規(guī)模 本項目主要建設(shè)內(nèi)容為新建年產(chǎn) 6000 噸色拉油生產(chǎn)線一條，引進具有國際90 年代先進水平的生產(chǎn)設(shè)備，采用自動化生產(chǎn)工藝，提高加工能力。項目主要土建設(shè)施為生產(chǎn)車間、綜合庫房、冷卻循環(huán)水池以及鍋爐房、變配電室、辦公室、廠區(qū)道路等。 第二節(jié) 項目規(guī)劃和布局 根據(jù)場地及工藝流程要求，參照國家有關(guān)規(guī)范規(guī)定，全廠區(qū)基本分為生產(chǎn)區(qū)、行政區(qū)、生活區(qū)三大塊相對集中的建筑群 ，考慮到本場運輸量較小，僅設(shè)一大門?？偱潆娛铱拷秒娏看蟮睦湔ボ囬g。詳見場區(qū)平面布局圖。 綜上所述，該方案具有工藝流程順暢，功能分區(qū)明確，廠區(qū)運輸方便流暢，動力的輔助生產(chǎn)設(shè)施盡量靠近負(fù)荷中心和主要用戶等優(yōu)點。 第三節(jié) 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 一、技術(shù)方案 1、初清車間及立筒倉 本工段的主要任務(wù)是將原料雙低油菜籽進行初清入倉。投料量 20t/h，立筒庫儲量 1000t。油菜籽通過投料、清理、計量及儲存等工序的處理后，除去了原料中大部分雜質(zhì)，有利于油料的儲存。項目設(shè)計和所提供的設(shè)備具有如下的優(yōu)點： 除投料外，全部 連續(xù)機械化操作，設(shè)置了自動化聯(lián)鎖控制。 清理：選用高效振動篩。以便除去原料中大部分雜質(zhì)。同時卸糧棚和初清車間配備了二級除塵系統(tǒng)，以滿足環(huán)保的要求。 計量：計量選用散料電子流量秤。它能夠自動計量、自動顯示。而且占地面積小、安裝方便、運行可靠。 14 工藝合理、成熟、先進、生產(chǎn)效率高。 設(shè)備結(jié)構(gòu)合理、運行可靠、運行維護費用低。 （ 1）主要技術(shù)參數(shù) a 總裝機： 10KW b 電消耗： 3KW.hr/噸料 （ 2）原料和產(chǎn)品質(zhì)量 a 原料： xx 雙低油菜籽 含油量： 43 48% 水份： 12 13% 雜質(zhì)： 3.0% b 初清后油菜籽： 含油量： 43 48% 水份： 12 13% 雜質(zhì)： 1.50% 色澤、氣味 正常 （ 3）檢測系統(tǒng) 根據(jù)生產(chǎn)工藝需要，生產(chǎn)過程設(shè)多個檢測點： a 物料流量檢測點； b 立筒庫溫度檢測； c 脈沖除塵器壓力檢測。 2、冷榨車間 冷榨車間是該項目的核心，采用國內(nèi)最新科研成果，主要任務(wù)是將清理過的雙低油菜籽經(jīng)冷榨處理成為純天然雙低菜籽油。 該成套設(shè)備有如下優(yōu)點： 15 全部連續(xù)機械化， 設(shè)置了自動化連聯(lián)鎖控制。 計量。選用動態(tài)固體散料電子流量稱，它能自動顯示，而且占地面積小，安裝方便，運行可靠。 低溫干燥，將空氣不加熱去濕度為干燥空氣。進入低溫干燥機進行原料干燥。 脫皮。采用綜合利用多種作用，如剪、切、擠壓、搓碾等同時進行脫皮。其脫皮效率優(yōu)于國內(nèi)外各種機型。 皮仁分離。采用對輥破碎，篩選加風(fēng)選的辦法進行仁皮分離。分離效果好。 調(diào)質(zhì)。是對原料進行水分、溫度調(diào)節(jié)，使其適合榨機要求。 冷榨。不同于一般的螺旋榨油機，是經(jīng)特殊改造的，適合于冷榨的榨油機。 (1)主要技術(shù)參數(shù)： 總裝機 80W 電消耗 16 KW.hr/噸料 蒸氣耗 20kg/噸料 (2)原料與產(chǎn)品質(zhì)量 原料質(zhì)量含油 42-48% 水分 7-9% 冷榨油質(zhì)量 水分 0.1 色澤（羅維朋 25.4mm 槽） Y35R4 氣滋味 mg/kg 菜籽油特有的香味 酸價 mgkoH/g 3 雜質(zhì) % 0.1 16 過氧化值 4 （ 3）檢測系統(tǒng) a 物料流量檢測點 b 低溫干燥溫度 c 調(diào)質(zhì)水分：溫度 d 冷榨溫度 3、浸出車間 將從前熱榨車間得到的榨餅用大豆抽提式溶溶劑油得到浸出毛油的過程，生產(chǎn)過程包括有浸出工序，濕粕的蒸脫工序，混合油蒸發(fā)工序，溶劑回收工序等。在我們提供的工藝設(shè)備中： 采用了特殊設(shè)計的節(jié)能工藝，可大幅度降低能耗，使投資者的效益更佳： 設(shè)備結(jié)構(gòu)合理，運行可靠，維護費用低。 整個操作系統(tǒng)采用直觀的模擬顯示屏，便于操作人員的操作。 （ 1） 主要技術(shù)參數(shù) a 總裝機 54KW b 電消耗 12KW.hr/噸料 c 蒸氣消耗 20kg /噸料 d 溶劑消耗： 5.0kg/噸料 （ 2） 原料和產(chǎn)品質(zhì)量 原料（餅）： 含油 12% 14% 水份 5% 6% 粕： 水份 12% 17 殘油 1.0% 殘溶 700ppm（或引爆試驗合格） 浸出毛油： 總揮發(fā)物 0.3% 4、煉油車間 油脂精煉過程是：將毛油經(jīng)脫膠、脫酸、脫色、脫臭等工序得到精練油脂的過程。在我們提供的工藝設(shè)備中具有如下優(yōu)點： 堿煉水洗過程：選用的是國產(chǎn)離心機進行油皂、油水分離； 真空干燥脫溶罐采用了噴霧薄油層，充分保證了脫水、脫溶效果； 全封閉的操作體系，避免了油脂氧化，確保產(chǎn)品的高品質(zhì)與穩(wěn)定性。 （ 1）主要技術(shù)參數(shù) a 總裝機 4KW b 電消耗： 4KW.hr/T 油 c 蒸汽消耗： 20kg/T 油 e 輔料消耗： 磷酸（ 85%） 1.0kg/T 油 燒堿（ 20%） 2kg/T 油 食鹽 1kg/T 油 f 精煉煉耗 中和堿煉：當(dāng)毛油 w 值 3%時，為 0.3+1.25 w% 當(dāng)毛油 w 值 3%時，為 1.35 w%+0.3% （ 2）原料和產(chǎn)品質(zhì)量 a 原料 FFA 3% 18 水分和揮發(fā)物 0.2% 雜質(zhì) 0.2% 過氧化值 20meq b 成品油： 酸價 2mgkoH/g 水份、揮發(fā)物 0.1% 雜質(zhì) 0.1% 氣味、滋味 無異味 （ 3） 檢測系統(tǒng) 根據(jù)生產(chǎn)工藝需要，生產(chǎn)過程設(shè)多個檢測點： a 毛油溫度檢測 1 點； b 熱水罐溫度檢測 1 點； c 離心機壓力檢測； d 油液位檢測 1 點； e 蒸汽分配器壓力測檢； f 脫色溫度 g 脫臭溫度壓力 二、工藝流程 1、初清車間和立筒倉 工藝流程和說明 : a 工藝流程示意圖如下： 除塵系統(tǒng) 雙低菜籽 投料 清理 計量 入倉 冷榨車間 b 工藝流程說明 原料雙低菜籽經(jīng)投料坑投料后，經(jīng)輸送設(shè)備送入清理篩進行初清，除去部分 19 大、小雜質(zhì)及灰塵。投料坑、清理篩等處均配有吸風(fēng)裝置，由這幾處吸風(fēng)點吸入含塵空氣 ，先經(jīng)剎克龍旋風(fēng)除塵后，再經(jīng)風(fēng)機吹入布袋除塵器，經(jīng)布袋過濾除塵達(dá)標(biāo)的空氣排入大氣。 初清后的原料進入計量秤計量，計量后再經(jīng)輸送設(shè)備送入立筒庫儲存。原料從立筒庫出來，經(jīng)輸送設(shè)備送入冷榨車間。 2、冷榨車間 （ 1） 工藝流程及說明 a 工藝流程示意圖 清理過的雙低油菜籽蒸炒熱榨毛油 b 工藝流程說明： 雙低油菜籽經(jīng)過清理、除去大雜、小雜輕雜及灰塵后計量入庫。將清理過的油菜籽出庫進入執(zhí)榨車間，經(jīng)水分和溫度調(diào)質(zhì)處理為適合榨油要求后進入特制的熱榨機進行榨油，榨出的毛油經(jīng)過濾，多次沉淀即成為執(zhí)榨天然雙低菜籽油。榨油的 餅經(jīng)膨化、冷卻進入浸出車間。 3、浸出車間 (1) 工藝流程及說明 a 工藝流程示意圖（見工藝流程圖） 膨化餅（菜餅）進料刮板料封絞龍浸出器旋液分離器 濕粕 混合油 粕庫 粕刮板 出粕刮板蒸脫機 混合油罐 層蝶式汽提塔第二長管蒸發(fā)器第一長管蒸發(fā)器 浸出毛油 節(jié)能器 冷 凝器 冷凝器 分水箱 所有自由氣體 最后冷凝器溶劑循環(huán)罐 蒸水罐 冷凍回收裝置 溶劑預(yù)熱器 廢水 浸出器 20 b 工藝流程說明 經(jīng)冷榨、膨化處理后的餅由進料刮板輸送機送入浸出器，物料在浸出器中由進料口到出料口繞行一周，同時從進料口到出料口用遞減深度的混合油噴淋，最濃的混合油由混合油泵 打入旋液分離器，混合油過濾除雜后進入混合油罐暫存。 浸出器的含溶濕粕由濕粕刮板經(jīng)料封絞龍送 DT 蒸脫機的預(yù)脫層；經(jīng)預(yù)脫后保持一定的料位，底部用間接蒸汽加熱，脫去粕中部分溶劑；經(jīng)預(yù)脫后的濕粕進蒸脫層，蒸脫層保持 1.11.2m 的料層，底部通入直接蒸汽，脫去全部溶劑。脫溶粕由旋轉(zhuǎn)閥定量落入干燥層，并向干燥層底部的夾層中通蒸汽，脫溶粕在此受到加熱和攪拌的作用，所含水分汽化并從該層上部側(cè)面排氣口排出。干燥脫水后的干粕由底部自動料門落入出粕絞龍，并經(jīng)此絞龍和刮板機將成品粕送入粕庫，從蒸脫機頂部出來的溶劑蒸汽和水蒸汽混合 液進入蒸脫機冷凝器進行冷卻。 混合油由混合油泵從浸出器打入混合油罐，再進入第一長管蒸發(fā)器管程，在殼程通入蒸汽進行加熱，脫去部分溶劑的混合油再進入第二長管蒸發(fā)器進行蒸發(fā)，當(dāng)混合油濃度提高至 95%左右時，進入層碟式汽提塔進行汽提。在直接汽的作用下，盡可能除去混合油的殘留溶劑，使毛油中的總揮發(fā)物降至 0.4%。脫溶后的毛油至毛油池泵入計量箱經(jīng)過計量后送到毛油儲罐待精煉。 DT 蒸脫機出來的溶劑、水蒸汽混合氣體進入脫溶冷凝器，第一蒸發(fā)器出來的溶劑氣體進入蒸發(fā)冷凝器，二者的冷凝器均進入集液罐，經(jīng)泵送至節(jié)能器，自由氣體進入 最后冷凝器。第二蒸發(fā)冷凝器及層碟式汽體塔出來的溶劑混合氣體進入節(jié)能器進行捕集回收。從節(jié)能器出來的液體經(jīng)綜合窗口分離后溶劑經(jīng)泵循環(huán)使用，廢水經(jīng)煮水罐蒸煮回收后進水封池排出。 浸出器、混合油罐、綜合容器、節(jié)能器及各冷凝器中自由氣體經(jīng)最后冷凝器冷凝后，仍未凝結(jié)的氣體進入冷凍回收裝置回收溶劑，自由氣體經(jīng)水噴射泵落入水中，然后對其進行再次分水回收。 21 車間內(nèi)新鮮溶劑由溶劑庫供給，冷卻水由循環(huán)水池經(jīng)泵供給，使用后經(jīng)冷卻塔冷卻處理循環(huán)使用。 4、煉油車間 (1) 工藝流程示意圖 食鹽 毛油過濾加熱混合酸油反應(yīng) 水化脫膠分離加熱 水 水 磷酸 混合分離混合分離混合分離真空干燥脫膠油熱交換堿煉油加熱混合脫色過濾安全過濾脫色油加熱脫臭熱交換冷卻熱交換清濾成品油。 （ 2）工藝流程圖說明 毛油經(jīng)過濾器除去油中雜質(zhì)，然后送至加熱器加熱到一定溫度后進入混后器，將堿酸定量注入其中，經(jīng)高速混合后進入水化反應(yīng)器中充分反應(yīng)，出反應(yīng)器后進入第一臺離心機進行油腳分離。油加堿進行中和反應(yīng)，反應(yīng)后再用第一臺分離機分離油和皂腳。離心機分離出重相 經(jīng)皂腳泵送至車間外皂腳罐，輕相油經(jīng)加熱器調(diào)解溫度后與堿液或熱水混合，進入第二臺離心機分離皂腳油。第二臺離心機分離出的油加熱水混合洗滌油殘皂。利用第三臺離心機分水，分去皂水后的汪經(jīng)真空干燥后到脫色工段，含皂廢水在油水分離器中回收油脂，排出車間。 干燥后的脫膠堿煉油，加熱后與白土混合，然后進入脫色塔脫色。白土用風(fēng)運系統(tǒng)提至?xí)捍婀?，生產(chǎn)時經(jīng)連續(xù)計量加入油中，脫色油泵入葉片過濾機進行過濾，兩臺過濾機交替輪換作業(yè)，實現(xiàn)工藝過程連續(xù)過 濾濁油打入脫色塔后再過濾，脫色清油經(jīng)安全過濾器過濾后送至下道工序。過濾的白土廢渣用小車運出車間。 脫色清油進入換熱器中和脫臭油進行熱交換。熱交換后的油經(jīng)過加熱器加熱 22 到脫臭要求的溫度。進入脫臭塔脫臭。脫臭真空器由四級蒸汽噴射泵產(chǎn)生。 脫臭時 ,油從脫臭塔上部沿各層塔板溢流而下。每層塔板通有直接蒸氣，油在高溫真空下除去臭味物質(zhì)。氣體從塔頂排出，經(jīng)脂肪酸收集器捕集，不凝氣體由真空泵抽走，捕集得到的脂肪酸一部分繼續(xù)循環(huán)捕集脫臭餾出物，一部分泵出車間去貯罐。脫臭塔底部有液位控制系統(tǒng)保持穩(wěn)定的液位。脫臭油經(jīng)過與脫色冷油換 熱后，再經(jīng)過冷卻器冷卻至安全溫度，經(jīng)拋光過濾、計量后送出車間。 第四節(jié) 項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 一、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 1、生產(chǎn)規(guī)模：詳見下表。 表 6-1 生產(chǎn)方案和生產(chǎn)規(guī)模 2、年生產(chǎn)能力 （ 1）處理雙低油菜籽 16000 噸 （ 2）生產(chǎn)冷榨天然雙低精煉油 6080 噸 （ 3）生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)菜籽粕 8800 噸 3、主要產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 由于國家還未制定冷榨天然雙低菜籽油的標(biāo)準(zhǔn)，我們根據(jù)國家糧油食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)及菜籽高烹油國家標(biāo)準(zhǔn)制定企業(yè) 暫行標(biāo)準(zhǔn)。 表 6-2 主要產(chǎn)品生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn) 二、具體建設(shè)內(nèi)容 1、土建工程 土建工程總面積 3824 平方米，詳見下表。 表 6-3 土建工程一覽表 2、設(shè)備購置 23 購置生產(chǎn)設(shè)備 14 臺套，詳見下表。 表 6-4 設(shè)備購置計劃表 3、公用及輔助工程 配套建設(shè)給排水消防設(shè)施、供電供熱設(shè)施及分析化驗設(shè)備，詳見下表。 表 6-5 公用設(shè)施建設(shè)規(guī)模表 第五節(jié) 項目實施進度安排 本項目建設(shè)期為 1 年，當(dāng)年 投資完成全部建設(shè)內(nèi)容，第二年達(dá)到 100%生產(chǎn)負(fù)荷。項目土建工程通過招標(biāo)方式擇優(yōu)選擇施工單位，設(shè)備安裝由設(shè)備供應(yīng)廠完成。施工實施進程見下表。 表 6-6 項目實施進度表 第七章 投資估算與資金籌措 第一節(jié) 投資估算依據(jù) 根據(jù)項目所確定的建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)規(guī)模、主要設(shè)備選型等，按照現(xiàn)行取費標(biāo)準(zhǔn)和 200x年概預(yù)算定額，并結(jié)合菜籽加工行業(yè)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和當(dāng)?shù)厍闆r、建設(shè)環(huán)境、交通運輸條件、現(xiàn)行材料、勞動力價格等因素，參考輕工業(yè)工程設(shè)計概算編制方法 (QBJS 10-93)和全國統(tǒng) 一建筑基礎(chǔ)定額 xx省單位估價表（ 200x年版），估算項目建設(shè)投資。 本項目總投資構(gòu)成包括建設(shè)投資和流動資金兩部分。 第二節(jié) 項目建設(shè)投資估算 項目總投資 748.78 萬元，其中建設(shè)投資 537.25 萬元，流動資金 211.52 萬元。 本項目建設(shè)投資包括工程費用（生產(chǎn)設(shè)備、土建工程、公用及輔助工程）、工程建設(shè)其他費用、預(yù)備費和建設(shè)期利息四部分。 24 一、工程費用 1、生產(chǎn)設(shè)備 （ 1）購置榨油設(shè)備 2臺套，預(yù)計投資 40.8萬元； （ 2）購置浸出設(shè)備 1套，預(yù)計投資 90 萬元； （ 3）加工成品貯藏設(shè)施 1套，預(yù)計投資 8.04萬 元； （ 4）購置精煉設(shè)備 8臺套，預(yù)計投資 30萬元； （ 5）購置其它設(shè)備 2套，預(yù)計投資 33.5 萬元； （ 6）以上投資含設(shè)備安裝費用。 以上合計 202.34 萬元。 2、土建工程 （ 1）新建單層框架結(jié)構(gòu)預(yù)榨車間、浸出車間和精練車間共 640 平方米，工程造價 600元 /平方米，預(yù)計投資 38.4萬元； （ 2）新建單層框架結(jié)構(gòu)原料進料庫和菜粕庫共 945 平方米，工程造價 400元 /平方米，預(yù)計投資 37.8萬元； （ 3）新建單層磚混結(jié)構(gòu)化驗室、試劑庫、辦公室、維修間和更衣室共 449平方米，工程造價 800元 /平方米，預(yù)計投資 35.92萬元； （ 4）新建單層磚混結(jié)構(gòu)值班室、鍋爐房、配電間和車庫共 190 平方米，工程造價 400-600元 /平方米，預(yù)計投資 10.9 萬元； （ 5）新建菜籽曬場 1500平方米、污水處理池 100立方米、廠區(qū)道路 160米、圍墻 400米、綠化草坪 200平方米，預(yù)計投資 17.3萬元。 以上合計 140.32 萬元。 3、公用及輔助工程 （ 1）給排水及消防設(shè)施建設(shè)，預(yù)計建成機井 1 口，給水管線 100 米、排水管線 150米，污水處理和消防設(shè)備、器材各 1套，預(yù)計投資 20.27 萬元； 25 （ 2）供電供熱設(shè)施建設(shè)，預(yù)計購置安裝供熱鍋爐 1 臺、供 熱管線 500 米，購置變壓器 1臺、配電柜 1個、配套供電線路 200米，預(yù)計投資 115.92 萬元； （ 3）分析化驗設(shè)施建設(shè)，購置比色計、分析天平等儀器設(shè)備 16 臺件，預(yù)計投資 3.12萬元。 以上合計 139.31 萬元。 二、工程建設(shè)其他費用 培訓(xùn)費按培訓(xùn)預(yù)計發(fā)生的費用計；工程監(jiān)理費按財政資金的 2%計取；建設(shè)單位管理費按按財政資金的 3.5%計取。 以上合計 23.36 萬元。 三、預(yù)備費 基本預(yù)備費按工程費用加工程建設(shè)其他費用的 5計取，漲價預(yù)備費按 0計算。以上合計 23.08 萬元。 四、建設(shè)期利息 有償資金借款按年利率 2.4%計算，借款當(dāng)年半息，費用 2.50萬元。流動資金貸款按短期貸款年利率 6%測算，借款當(dāng)年半息，費用 6.35萬元。 以上合計 8.84 萬元。 五、建設(shè)投資 建設(shè)投資總計 537.25萬元，其中工程費用 481.97萬元、工程建設(shè)其他費用23.36萬元（含建設(shè)單位管理費 13.59萬元、工程監(jiān)理費 7.77萬元）、預(yù)備費 23.08萬元、建設(shè)期利息 8.84萬元。 第三節(jié) 流動資金估算 流動資金估算采用分項詳細(xì)估算法估算，分成品資金占用和原材料資金占用兩部分。其中菜籽等原材料年周轉(zhuǎn) 36次、燃料年周轉(zhuǎn) 90次，在產(chǎn)品和產(chǎn)成品 資金占用根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營特點及銷售情況而定，預(yù)計年周轉(zhuǎn) 90 次，經(jīng)初步估算需流 26 動資金 211.52萬元。 流動資金需要量見附表 2流動資金估算表。 第四節(jié) 資金來源與籌措 項目總投資 748.78 萬元，其中： 一、申請國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項中央財政資金 277.33 萬元（其中無償資金69.33萬元，有償資金 208萬元），占總投資 37.04%； 二、申請地方配套資金 110.93萬元，占總投資的 14.81%；其中省財政配套資金 88.75萬元，占 11.85%；縣財政配套資金 22.18萬元，占 2.96%。 三、企業(yè)自籌 360.53萬元，占總投資的 48.15%。其中流動資金貸款 211.52萬元。 詳見附表 3投資計劃與資金籌措表。 第五節(jié) 資金使用與管理 項目建設(shè)期為 1年，當(dāng)年完成全部資金投入。項目資金應(yīng)嚴(yán)格按審批的建設(shè)內(nèi)容使用，縣農(nóng)發(fā)辦和農(nóng)業(yè)局應(yīng)與審計部門密切配合，對資金撥付、使用和配套資金落實情況定期進行審查和審計。項目中有償資金的使用，采取企業(yè)與縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦以抵押擔(dān)保的方式簽訂合同后撥付，借款第五和第六年由企業(yè)按規(guī)定每年償還 50%的本金，資金全部由年回收的純利潤中償還。 第八章 財務(wù)評價 第一節(jié) 評價依據(jù)與基礎(chǔ) 數(shù)據(jù) 一、國家計委、建設(shè)部（ 1993年）頒發(fā)的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版）。 二、原材料價格、產(chǎn)品價格按 200x年平均市場價估算。 三、農(nóng)業(yè)部發(fā)展計劃司、農(nóng)業(yè)部規(guī)劃設(shè)計研究院、建設(shè)部標(biāo)準(zhǔn)定額研究所農(nóng) 27 業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊。 四、財政部國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理實用讀本。 五、國家稅務(wù)總局于 1994年頒布的增值稅條例和實施細(xì)則，增值稅稅率按小規(guī)模納稅人銷售貨物 6%征收。 六、經(jīng)濟效益計算期根據(jù) 200x 年 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告大綱 的要求按 12 年計。項目建設(shè)期為 1 年，第二年進行生產(chǎn)，生產(chǎn)期第 2-12年均按 100%生產(chǎn)負(fù)荷計算。 六、根據(jù) 200x 年 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告大綱 的要求 加工項目 基準(zhǔn)內(nèi)部收益率 為 10%。 七、所得稅稅率 33%，盈余公積金和公益金分別為稅后利潤的 10%和 5%。 第二節(jié) 銷售收入、稅金及附加估算 一、銷售價格 根據(jù)當(dāng)?shù)貙硎袌霭l(fā)展趨勢，結(jié)合項目的投入、產(chǎn)出物之間的相對價格變化不大的趨勢，且通貨膨脹同時影響到投入和產(chǎn)出兩個方面，故財務(wù)評價所采用的投入、產(chǎn)出物價格均以 200x 年當(dāng)?shù)氐氖袌鰞r格為基礎(chǔ)進行測 算。項目產(chǎn)品銷售價格（含稅）詳見下表。 表 8-1 產(chǎn)品銷售價格一覽表 注：采用價格均為含稅價格。 二、銷售收入 達(dá)產(chǎn)年銷售精煉油共 6080噸，銷售菜粕餅 8800噸。銷售收入按以上產(chǎn)品相應(yīng)價格分別計算，正常年產(chǎn)品銷售收入為 4832 萬元。詳見附表 6-1產(chǎn)品銷售收入、銷售稅金及附加估算表。 28 三、銷售稅金及附加 1、增值稅：銷項稅率按 6%計算，進項稅額除菜籽免稅外，其它按 17%計算。 2、城市維護建設(shè)稅 城市維護建設(shè)稅稅率為增值稅的 7%。 3、教育費附加 教育費附加為增值稅的 3%。 4、項目達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳稅總額為 903.58萬元。 銷售稅金及附加詳見附表 6-1產(chǎn)品銷售收入、銷售稅金及附加估算表。 第三節(jié) 總成本及經(jīng)營成本估算 一、單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 項目產(chǎn)品主要分為精練油和菜籽餅兩類，其單位成本見下表。 表 8-2 加工單位原料（ 1 噸）成本表 二、總成本費用估算 達(dá)產(chǎn)年年均總成本費用為 4326.09 萬元，其中固定成本 222.08 萬元，可變成本 4115.22萬元。各年費用詳見附表 4總成本費用估算表。其中： 1、原材料、燃料、動力消耗 主要投入物價格以 200x 年當(dāng)?shù)厥袌鰞r為依據(jù)，并根據(jù)近幾年市場價格變動趨勢進行適當(dāng)調(diào)整。消耗定額詳見表 6-2主要原料、能源動力消耗指標(biāo)表，正常年原料、燃料、動力消耗 4115.22萬元。 2、工資及福利 工廠預(yù)計新增定員 62 人，其中加工工人 47 人，管理人員 15 人，按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行技工、普工人均年工資 9600元，福利費按年工資額的 14%計提。 3、折舊和攤銷 項目建成后，形成固定資產(chǎn) 535.25萬元，固定資產(chǎn)凈殘值率 5%，從第 2年 29 開始計提，廠房按 25 年折舊，設(shè)備按 20 年折舊，其他按 15 年折舊，經(jīng)測算達(dá)產(chǎn)年年折舊額 24.94 萬元。 項目遞延 資產(chǎn)主要為生產(chǎn)職工培訓(xùn)費，按 5年平均攤銷，從建設(shè)期第 2年開始，年攤銷費用 0.40 萬元。詳見附表 5固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷表。 4、修理費 按固定資產(chǎn)總額的 4%提取，達(dá)產(chǎn)年年支出