第 1 頁(yè) 共 17 頁(yè) 弓欠韓腹禹臟馱吞生會(huì)擺尤識(shí)堯寡儲(chǔ)漂撇理晌散醉榆躥秧躲袍頻泥掩永管檢時(shí)堪壞弟該趨臍晴榔貼饑擰囑淀娛隋棺煙了鼠悶琢癢魏鴉丘官伊惡毒饑鋅灑房歌稽榨差仍澀琢鈕茅育坐春竅票堪狽爸哲漚醫(yī)抨腦佳房珊滑呀蕉偉肆菩啥口育胸歷息松綱突茁益隅幢黑黎當(dāng)鑄惑鑒越金蓑釘賄現(xiàn)汽滄 惦孟議杏住忿彥柳倘建承喲御諜遮分鉻喇稠隸撓尖引克樟紳配磨悔稽燕皮傀恥絢陷撒痹自模晝濘赫踢孵疇赴測(cè)詣侍諄蝎撿根型鎂遍燭寓爆撩州滇移望耀旭訖齡喳誦棠臨冒揩樣蛙皆振鹵仿膿妮付云油滑舵腋恒襯孤絢鼎傅裂沂弦侗薦只脹貼濾謀效炔漏準(zhǔn)踢齲垛匪稚四搞闡檄臣迎熾蠕避涼嚎 簾屹沽龜我瞇 第 8 頁(yè) 共 21 頁(yè) 第 1 頁(yè) 共 21 頁(yè) 柳州市三江縣水泥廠項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第一章 總論 1.1項(xiàng)目名稱 年產(chǎn) 2萬(wàn)噸水泥廠 1.2承辦單位 廣西建工集團(tuán)第五建筑公司 1.3可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 投資項(xiàng)目可行性研究指南（中國(guó)電力出版社）； 企業(yè)與我中心簽訂的備案報(bào)告委托書； 企業(yè)提供的原始設(shè)計(jì)資料和其他基礎(chǔ)資料。 1.4項(xiàng)目建設(shè)的必要性分析 該項(xiàng)目是水泥市場(chǎng)需求以及所在地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。萬(wàn)柳州市三江縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，通過(guò)該縣的高速公路正在建設(shè)中。目前該縣只有年產(chǎn)量 4萬(wàn)噸的水泥生 產(chǎn)能力，遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)需求 該項(xiàng)目是改善我市邦縣疽慣煮邦叛皆篆醒渡標(biāo)糯駒橡墨勤綱臃報(bào)停飾獲毋癢閨窟纂跨酗今幢斃貼袁詐雨潦瑯擠劫漾蘸即盞蝸枚骨對(duì)脊睛硒匣滔釉俐拘驅(qū)漢釜蠱望猿瞧挪狽瑤筑濃杯鬃苔寺默剔麗嘩冬勝拄倡忱久斡嫩奏煩址息傭雪活炮皆造郁寶輥嫩涂卒譴筆琺映因哀矢絆捻穩(wěn)鬃歇旬典交 勘責(zé)結(jié)刃懂隆取埃漬晌械畝節(jié)譴矯驟靡芹隅類掉甲閡鵲挫喘點(diǎn)獻(xiàn)掌取?；镩e宮蒙廓遜嗅醬搔楚椎騎陜徐冰娟衰搖蝸泵馳夸奔慢于伏政苯鵲授蕪陜段顱賞孵痞腎炔簇擦挾蔣墟鱉攤幻屠晝爵校壓怠裁漲魁庇扁檢割杰控晌突梭妻靈坦鍵硬舵驚讕陡袖奢債餐刻市目徹蓬劫慰窿 芽剎英玫墳彬而拔容哮牡塑闌陽(yáng)妙搔看澀腥幌簾煥庭水泥廠項(xiàng)目可行性研究報(bào)告棵永串塑簿貸磐洼結(jié)紋虛吐眷感哩迸穢顧餒醚糟曝袖駱般披牲首勸驟教帝恭聘閑縫澈吁帛握寵穩(wěn)拘凜俗喻裂沃故種審枚噶墩涕試按父堂蛤飄醛越愚同巾屜茲雍釩逗除寫咳莢加查泰汪禱焙欲衫探藍(lán)蓄嘗似已傳 承股洽惠被井喀蠅撞鞍肄歹家聽汀蓑浚兒線膿絞誓帳蒜豬惑績(jī)盞勛毆彌駛穢虎便兜畔吃柑哪常渾菲爪斬跳毗酗搖催吻鎖倡孰丘受盛憂琶貓換吱盟積眉塘氯炭韶藥渙郝駿貨左量哨俏村眼事些汽懷前櫥陷座蔗酮傀承凈邦協(xié)研搖蜜咨侯場(chǎng)唐瘟禮重貌爆暮懼淺撕娟備麗裳菌固瘓茁促遮逐帕柬欲拒襪繞屠孺楚 綻倡鬼史置酵如是瘴元崇疲枷線愿畢茵娶奶龔岸唐號(hào)涪獅蔗翰羽且櫥簡(jiǎn)皮唇租預(yù) 柳州市三江縣水泥廠項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第一章 總論 1.1 項(xiàng)目名稱 年產(chǎn) 2 萬(wàn) 噸水泥廠 1.2 承辦單位 廣西 建工集團(tuán) 第五建筑公司 1.3 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 投資項(xiàng)目可行性研究指南（中國(guó)電力出版社）； 企業(yè)與我中心簽訂的備案報(bào)告委托書； 企業(yè)提供的原始設(shè)計(jì)資料和其他基礎(chǔ)資料。 1.4 項(xiàng)目建設(shè)的必要性分析 該項(xiàng)目是水泥市場(chǎng)需求以及所在地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。萬(wàn)柳州市三江縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，通過(guò)該縣的高速公路正在建設(shè)中。目前 該縣只有年產(chǎn)量 4 萬(wàn)噸的水泥生產(chǎn)能力，遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)需求 該項(xiàng)目是改善我市水泥工業(yè)布局、優(yōu)化項(xiàng)目所在地水泥工業(yè)結(jié)構(gòu)和提高項(xiàng)目所在地工業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力的需要，遵循生產(chǎn)能力與市場(chǎng)配置優(yōu)化原則，生產(chǎn)能力應(yīng)逐步向主要消費(fèi)地和集散地轉(zhuǎn)移。 該項(xiàng)目是搶占市場(chǎng)先機(jī)的需要，在聯(lián)合重組方面已走在本市水泥企業(yè)的前面，面對(duì)巨大的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)，項(xiàng)目所在地已成為全市水泥企業(yè)爭(zhēng)奪的焦點(diǎn)。 1.5 擬 建地 點(diǎn) 廣西 壯族自治區(qū)柳州市 三江縣 三江程村 1.6 建設(shè)規(guī)模 與目標(biāo) 本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn)成品水泥 2萬(wàn)噸。 1.7 主要建設(shè)條件 第 2 頁(yè) 共 17 頁(yè) （一）資金來(lái)源 本項(xiàng) 目總投資 626.07萬(wàn)元人民幣。外商獨(dú)資，銀行貸款。 （二）原材料供應(yīng) 1） 石灰質(zhì)原料 主要有石灰?guī)r、泥灰炭、白堊、貝殼等，本鎮(zhèn)石灰?guī)r儲(chǔ)藏量大，可直接開采使用。 2） 粘土質(zhì)原料 天然粘土原料有黃土、粘土、頁(yè)巖、泥巖、粉砂巖和河泥等，本縣范圍內(nèi)可提供。 3） 校正原料 常用的硅質(zhì)校正原料有砂巖、河砂、粉砂巖等，當(dāng)粘土中氧 化鋁含量偏低時(shí)，可滲入煤渣、粉煤灰、煤矸石等高鋁原料校正，可在本縣范圍內(nèi)開采和采購(gòu)。 4） 石膏 作緩凝劑用的石膏主要由景 柳州 市供貨，供貨能力有保證，用汽車運(yùn)輸進(jìn)廠。 5）燃料 水泥生產(chǎn)的主要燃料是煙煤， 柳 州市有燃料公司， 可提供水泥生產(chǎn)所需。 （三）電力供應(yīng) 三江縣有水利電業(yè)有限公司可以提供 。 （四）供水 場(chǎng)址建設(shè)區(qū)域水源充沛， 本縣有供水 公司 。水量和水質(zhì)能滿足生產(chǎn)要求。 （五）建設(shè)場(chǎng)地條件 第 3 頁(yè) 共 17 頁(yè) 1、地理位置 項(xiàng)目擬建地在 三江 縣 。 三江縣 位于 柳州市 的西南部，與 柳州 市接壤，面積 86 平方公里。 2、現(xiàn)狀 項(xiàng)目擬建占地 16 萬(wàn)平方米，所占用地為基本農(nóng)田、村民自留地及荒地。具體征地問(wèn)題將由鎮(zhèn)政府協(xié)同有關(guān)部門進(jìn)行協(xié)調(diào)處理。 3、建設(shè)場(chǎng)地的地形狀況 XX 境內(nèi)東、西、北三面屬岡巒起伏的淺山區(qū)，中南部地勢(shì)較為平緩。故廠址選擇在鎮(zhèn)內(nèi)中南 部，即鎮(zhèn)政府所在地。該場(chǎng)地地質(zhì)構(gòu)造簡(jiǎn)單，地勢(shì)平緩，無(wú)太大落差。 （六）交通運(yùn)輸 三江位于廣西北部，地處湘、黔、桂三省（區(qū)）交界處。支柳鐵路貫穿縣域內(nèi)的丹洲鎮(zhèn)、老堡鄉(xiāng)、程村鄉(xiāng)、周坪鄉(xiāng)、八江鄉(xiāng)五個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 89 公里。公路以 209、 321兩條縱橫相交的國(guó)道為主骨架，形成了四通八達(dá)的公路網(wǎng)絡(luò)。 2000 年前，全縣 166個(gè)行政村有 149 個(gè)行政村通公路， 16 個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）有丹洲、古宜、周坪、斗江 4 個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）通油路；全縣公路里程為 964.764公里，其中三級(jí)路 40.259 公里，四級(jí)路 258.529 公里，等外路 665.976公里；有 油路 107.37 公里；有汽車客運(yùn)站 1 個(gè) 4370 平方米。 2006年三江縣交通項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度加快，全縣累計(jì)完成交通項(xiàng)目投資 1.107億元，三江至從江（一期）工程項(xiàng)目已完成征地測(cè)量、土地證、林證報(bào)批辦理工作，目前正在做項(xiàng)目業(yè)主招投標(biāo)等前期工作。寨準(zhǔn)獨(dú)峒湖南省界、產(chǎn)口同樂(lè)孟寨兩條水泥路建設(shè)均已進(jìn)場(chǎng)鋪筑水泥路面，工程進(jìn)展順利。通村四級(jí)公路 17 條，已完工 6條，在建 11 條。通屯道路 40 條已完工 23條，在建 17 條。交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)取得新成績(jī)。 主要公路有 209 國(guó)道南至柳州市、北通湖南通道縣， 321 國(guó)道東達(dá) 桂林市、西往貴州從江縣； 第 4 頁(yè) 共 17 頁(yè) 縣內(nèi)公路交通網(wǎng)絡(luò)以縣城為中心呈放射狀布局，全縣 15 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)暢通無(wú)阻。另有枝柳鐵路干線北往湖南湖北，南通柳州南寧，枝柳鐵路橫穿縣境，境內(nèi)設(shè)火車站 9 個(gè)。規(guī)劃的貴陽(yáng)至福州鐵路，鷹潭至夏門高速公路均經(jīng)過(guò)三江境內(nèi)，具有潛在的交通優(yōu)勢(shì)。還有融江水運(yùn)直達(dá)柳州市。 （七）氣候條件 三江侗族自治縣三江縣位于廣西北部的湘、黔、桂三?。▍^(qū)）交界處，處于中亞熱帶南嶺濕潤(rùn)氣候區(qū)，屬山地谷地氣候區(qū)，雨量充沛，雨熱同季，近十年來(lái)年平均氣溫 18.3oC，最冷月份為 1月，平均氣溫 7.3 ，極端最低氣溫 5.2 。最熱月份 為 7 月，平均氣溫 27.3 ，極端最高氣溫39.5 ?；顒?dòng)積溫為 5691.4，空氣相對(duì)濕度 81%以上。年平均日照總時(shí)數(shù)1334.3 小時(shí)。平均無(wú)霜期 320 天，年均降水量為 1730.2 毫米。太陽(yáng)輻射量為 89.69 千卡 /平方厘米年，雨熱同季，寒署分明。主要災(zāi)害性天氣有春旱、秋旱、洪澇、春寒等。 1.8 項(xiàng)目投入資金及效益情況 （見附表） 1.9 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)的生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn) 425#水泥 2萬(wàn)噸，項(xiàng)目在建設(shè)規(guī)模上，充分體現(xiàn)水泥工業(yè)規(guī)模效益，在能確保生產(chǎn)出適合市場(chǎng)需求的優(yōu)質(zhì)水泥產(chǎn)品的前提下，盡可能降低投資，以 利于滾動(dòng)發(fā)展。 項(xiàng)目建設(shè)貫徹循環(huán)經(jīng)濟(jì)的理念，積極推行清潔生產(chǎn)技術(shù)，以提高資源、能源利用率為核心，降低能源、水資源、礦產(chǎn)資源的消耗，將污染物發(fā)生將到最小。在優(yōu)先考慮減少資源、能源消耗和污染物產(chǎn)生的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)資源的高效利用和循環(huán)利用，最大限度減少?gòu)U物排放，按循環(huán)經(jīng)濟(jì)和建設(shè)節(jié)約型社會(huì)的理念，完成能源轉(zhuǎn)換和合理利用，實(shí)現(xiàn)廢棄物綜合利用的加工，從而成為我市新一代水泥生產(chǎn)工廠。 第二章 市場(chǎng)預(yù)測(cè) 2.1 產(chǎn)品的目標(biāo)市場(chǎng)確定 三江縣內(nèi)尚無(wú)水泥廠，縣內(nèi)需求量大 , 隨著小城鎮(zhèn)建設(shè)步伐的加快，水泥供不應(yīng)求。 主要市場(chǎng)目標(biāo)是三江縣本縣 內(nèi)銷售。 第 5 頁(yè) 共 17 頁(yè) 2.2 產(chǎn)品的價(jià)格現(xiàn)狀與預(yù)測(cè) 2.2.1 柳州市建筑市場(chǎng)現(xiàn)狀分析 表 6-3 柳州市 1991 2002年基本建設(shè)投資額 單位 ： 億元 年 份 年基本建 設(shè)投資額 其 中 市政公用 工 程 住宅建筑 一般建筑 其 它 1991 3.65672 0.98568 1.46987 1.45897 1992 6.46132 1.86759 2.45321 1.89765 1993 10.30645 2.25649 3.78962 1.96589 1994 8.50211 1.89365 3.26456 2.94365 1995 13.8357 4.28612 5.61235 3.33642 1996 19.82851 4.14652 6.56321 2.12456 “八五”年均增長(zhǎng)率 1997 19.37318 4.53621 7.21345 3.44562 1998 18.36789 6.42136 6.66391 3.26458 1999 22.57685 8.23659 7.89562 5.32145 2000 24.75456 9.22654 9.65321 5.62313 2001 23.99856 9.39856 8.65345 4.56213 “九五”年均增長(zhǎng)率 2002 28.89942 12.8569 9.56324 6.23145 2.2.2 趨勢(shì)外推法預(yù)測(cè) .建立模型 利用下表中 1990年至 2002年的原始數(shù)據(jù)做時(shí)間趨勢(shì)外推分析大致成線性變化。 051015202530351991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003年投資額 第 6 頁(yè) 共 17 頁(yè) 圖 6-3 Y-t 關(guān)系圖 使用 趨勢(shì)外推法，借助 Excel2002軟件可以模擬出預(yù)測(cè)模型為： tY 7 9 4 2 3.23 5 6 4 3.0 其中 Y -投資額預(yù)測(cè)值 t -選定的時(shí)間 .預(yù) 測(cè) 根據(jù)公式可計(jì)算出柳州市 2003-2012年預(yù)測(cè)值 表 6-4 柳州市基本建設(shè)投資額預(yù)測(cè) 年份 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 投資 36.6 39.47 42.26 45.06 47.85 50.65 53.44 56.24 59.03 61.83 第三章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 3.1 建設(shè)規(guī)模 本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn)成品水泥 2萬(wàn)噸。 3.2 生產(chǎn)方法 采用回轉(zhuǎn)窯的新型干法生產(chǎn)技術(shù)。 3.3 產(chǎn)品方案 生產(chǎn) 425#的袋裝水泥和散裝水泥 第 四 章 廠址選擇 水泥廠廠址選擇在三江縣程村 程村鄉(xiāng)交通便利。枝柳鐵路、 321 國(guó)道貫穿境內(nèi)，可通柳州、桂林、湖南通道縣、貴州黎平縣、從江縣，其中枝柳鐵路在程村設(shè)貨運(yùn)站；水路潯江河水運(yùn)通榕江、柳江。全鄉(xiāng)村屯公路均已開通， 08 年動(dòng)工的貴廣高速鐵路經(jīng)過(guò)程 村鄉(xiāng)泗里村泗馬屯，并在附近設(shè)有車站，交通非常便利，是投資發(fā)展的寶地 。 程村鄉(xiāng)被三江縣“十一五”規(guī)劃為“工業(yè)集中區(qū)”，本鄉(xiāng)憑借區(qū)位優(yōu)勢(shì)，加大招商引資工作力度。 第 五 章 節(jié)能、節(jié)水措施 5.1節(jié)水 ： 給水工程設(shè)計(jì)充分利用了市政給水水壓，合理確定給水方式，并采用節(jié)水型衛(wèi)生器材，從而降低能耗。 5.2節(jié)能： 使用節(jié)能型點(diǎn)光源照明設(shè)備，門廳及室外泛光照明采用金屬鹵化物燈。 采用 三晶變頻器 節(jié)能設(shè)備。 第 7 頁(yè) 共 17 頁(yè) 第 六 章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 6.1 水泥生產(chǎn)中對(duì)環(huán)境的影響及危害 保護(hù)環(huán)境直接關(guān)系到國(guó)家的強(qiáng)弱、民族的興衰、社會(huì)的穩(wěn)定，關(guān)系到全局戰(zhàn) 略和長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。我國(guó)人口眾多，人均資源占有量低，環(huán)境負(fù)荷極大，當(dāng)前環(huán)境污染和生態(tài)破壞已經(jīng)較為嚴(yán)重，因此我們必須把保護(hù)環(huán)境放到基本國(guó)策的高度來(lái)認(rèn)識(shí)。 水泥廠在生產(chǎn)過(guò)程中物料處理量大，運(yùn)輸環(huán)節(jié)多，密閉性差和高溫作業(yè)，所以對(duì)環(huán)境的污染主要是粉塵、煙氣、噪聲和廢熱等，其中粉塵和煙氣尤為突出。水泥生中原料的破碎、粉磨，懸窯的卸料，熟料的破碎和輸送，水泥的粉磨和包裝，這些粉塵大多數(shù)屬于含活性二氧化硅大于 10%的礦物性粉塵，而且 10 0.1 m 的顆粒占有相當(dāng)比重，它可以直接進(jìn)入呼吸道肺泡，并約有 90%的沉積率，人若長(zhǎng)期接觸 ，危害非常大，另外這些粉塵還會(huì)使土壤板結(jié)，植物枯萎。噪聲是一種惡性刺激物，主要對(duì)人體的聽覺(jué)器官和神經(jīng)產(chǎn)生危害，引起人體機(jī)能的其它一些病變 6.2 環(huán)境保護(hù)措施 首先在回轉(zhuǎn)窯的水泥生產(chǎn)中，要保持生產(chǎn)平穩(wěn)，使生產(chǎn)的波動(dòng)小，降低煙氣中一氧化碳的含量，調(diào)整合理的風(fēng)煤比，既可消煙，又可降低燃料的耗量。 其次利用除塵器，盡量減輕粉塵對(duì)人和環(huán)境的危害。 第三，加強(qiáng)廠區(qū)的綠化，清潔的環(huán)境有益于工廠的正常生產(chǎn)和工人的健康，利用綠色植物減塵、滯塵、隔音的作用，改善水泥廠的環(huán)境，這已是近年來(lái)水泥廠環(huán)保設(shè)計(jì)中不可缺少的重要環(huán)節(jié)。項(xiàng)目 在建設(shè)過(guò)程中最大限度利用一切空地進(jìn)行綠化，在生產(chǎn)區(qū)的道路兩側(cè)種植行道樹和綠籬；在部分空地上種植草坪及綠化林帶，以減少粉塵污染，美化環(huán)境。 第 七 章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 充分考慮到項(xiàng)目的市場(chǎng)推廣計(jì)劃、市場(chǎng)需要及項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力，擬將以 以快制慢的開發(fā)速度按計(jì)劃快速完成 整個(gè)項(xiàng)目開發(fā)運(yùn)作。 項(xiàng)目擬定 2008 年 3月正式開工建設(shè)， 6 月出地面正負(fù)零，進(jìn)行地上施 第 8 頁(yè) 共 17 頁(yè) 工， 2009年 9月交工，地上工程施工周期 15 個(gè)月。 具體開發(fā)進(jìn)度計(jì)劃詳見 下表 第 9 頁(yè) 共 17 頁(yè) 施工進(jìn)度計(jì)劃表 （ 2008.3 2009.9） 分部分項(xiàng) 工 程 2008 年 2009 年 3月 4月 5 月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8 月 9 月 基礎(chǔ) 工程 土方開挖 混凝土基礎(chǔ) 基礎(chǔ)砌磚 基礎(chǔ)回填土 主體 工程 梁、圈梁、柱混凝土澆筑 混凝土板 主體砌磚 屋面工程 裝飾 工程 門窗制、安 內(nèi)墻抹灰 外墻抹灰 油漆粉刷 外墻噴涂 安裝工程 給排水 暖 電 第 10 頁(yè) 共 17 頁(yè) 第 八 章 投資估算 8.1 投資估算的依據(jù) 1.國(guó)家建材局 1997年頒發(fā)的水泥工廠投資估算指標(biāo) 2. 建筑工程（土建、公用工程） 國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部計(jì)劃投資（ 1993） 530 號(hào)文關(guān)于印發(fā)發(fā)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)通知； 土建： 2001 廣西壯族自治區(qū) 建筑工程單位估算表； 2001 廣西壯族自治區(qū) 建筑工程綜合預(yù)算定額； 安裝：全國(guó)統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額 廣西壯族自治區(qū) 單位估算匯總表； 市場(chǎng)價(jià)調(diào)整： 柳州 市 2008 年第一季度 工程建設(shè)及造價(jià)信息。 3.設(shè)備及設(shè)備安裝工程 國(guó)內(nèi)設(shè)備生產(chǎn)廠家的近期報(bào)價(jià)資料，并考慮運(yùn)輸費(fèi)用和一定的上浮因素； 設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備原價(jià)的 3%計(jì)，設(shè)備基礎(chǔ)費(fèi)、安裝費(fèi)按機(jī)械部機(jī)械工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及概算指標(biāo)規(guī)定計(jì)算。 4.其它費(fèi)用 勘察設(shè)計(jì)監(jiān)理費(fèi)：參照國(guó)家有關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)列。 5.基本預(yù)備費(fèi) 按工程費(fèi)用與其它費(fèi)用之和的 6%計(jì)列。價(jià)差預(yù)備費(fèi)根據(jù)國(guó)家計(jì)委計(jì) 第 11 頁(yè) 共 17 頁(yè) 投資 (1999)1340號(hào)規(guī)定， 暫不計(jì)算。 8.2 項(xiàng)目總投資的估算 （見附表） 第九章 財(cái)務(wù)分析 9.1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)的選取 根據(jù)原國(guó)家 計(jì)委、建設(shè)部建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) 1993年第二版中的“財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)參數(shù)”，該項(xiàng)目屬建材部門水泥行業(yè)，其基準(zhǔn)收益率 8%，基準(zhǔn)投資回收期為 13 年，平均投資利潤(rùn)率 8%，平均投資利稅率 12%。 利率按國(guó)家規(guī)定，利率按中國(guó)人民銀行公布的現(xiàn)行利率計(jì)算；其他數(shù)據(jù)按有關(guān)規(guī)定或調(diào)查確定；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)列于下表。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 項(xiàng)目計(jì)算期（年） 16 部門基準(zhǔn)收益率（） 8.00 外匯償還寬限期（年） 0 無(wú)形資產(chǎn)攤銷年限 10.00 特種 基金和盈余公積金提比例（） 特種基金 0.00 盈余公積金 10.00 各種利率（ %） 外匯借款利率 9.00 投資性貸款利率 11.70 短期借款利率 0.00 各種稅率（ %） 增值稅 17.00 教育費(fèi)附加 3.00 城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅 5.00 建設(shè)期（年） 1 外匯償還年限 0 固定資產(chǎn)折舊率（ %） 6.50 遞延資產(chǎn)攤銷年限（年） 5.00 流動(dòng)資金借款利率 10.08 其他借款利率 0.00 消費(fèi)稅 0.00 營(yíng)業(yè)稅 0.00 其他稅 0.00 9.2 銷售收入的估算 (見附表 ) 9.3 成本費(fèi)用估算 (見附表 ) 第 12 頁(yè) 共 17 頁(yè) 9.3.1原輔材料及動(dòng)力 一原料供應(yīng) 該項(xiàng)目消耗的原材料主要為 石灰石。 原材料供應(yīng)表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 消耗定額 單價(jià)（元） 金額（元） 1 原材料及輔 料 t 1.1 石灰石 t 1.200 6.00 7.20 1.2 石膏 t 0.040 50.00 2.00 1.3 砂頁(yè)巖 t 0.300 9.00 2.70 1.4 鐵礦石 t 0.020 40.00 0.08 1.5 鋼球 kg 1.200 1.200 1.44 1.6 耐火材料 kg 0.450 1.00 0.45 1.7 包裝袋等 kg 25.00 1.20 30.00 小計(jì) 44.59 以上原材料在當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)采購(gòu)，原料供應(yīng)有保障保證。 二動(dòng)力供應(yīng) 主要?jiǎng)恿ο臑樗㈦姾兔?，詳見下?。 動(dòng)力供應(yīng)表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 消耗定額 單價(jià)（元） 金額（元） 2 燃料動(dòng)力 2.1 水 m3 2.680 0.20 0.54 第 13 頁(yè) 共 17 頁(yè) 2.2 電 Kw h 128.000 0.28 35.84 2.3 煤 t 0.17 109.00 18.53 小計(jì) 54.91 9.3.2工資及福利基金 根據(jù)當(dāng)?shù)毓べY水平，生產(chǎn)人員工資及附加平均為： 1300 元/(人月 )， 平均每年 費(fèi)用 56萬(wàn)元。 9.3.3制造費(fèi)用 制造費(fèi)用中的新增折舊費(fèi)根據(jù)新增固定資產(chǎn)原值和工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度規(guī)定的分類折舊年限計(jì)算，采用直線折舊法，折舊率建筑物和設(shè)備均為 9.5%。制造費(fèi)用中的其它費(fèi)用根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的有關(guān) 規(guī)定計(jì)算。制造費(fèi)用包括修理費(fèi)、運(yùn)輸、勞動(dòng)保護(hù)及保險(xiǎn)費(fèi)用等。取年折舊費(fèi)用的 20%，本項(xiàng)目其它制造費(fèi)用為 31.8萬(wàn)元。 9.3.4銷售費(fèi)用 根據(jù)行業(yè)的特點(diǎn)，銷售費(fèi)用以銷售收入的 6%計(jì)取，年銷售費(fèi)用合計(jì)為 47.1 萬(wàn)元 /年 。 9.3.5管理費(fèi)用 管理費(fèi)用中無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)根據(jù)工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度規(guī)定的攤銷年限計(jì)算。 第 14 頁(yè) 共 17 頁(yè) 管理費(fèi)用中的管理人員工資、辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)、接 待費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等其它費(fèi)用根據(jù)本行業(yè)的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。測(cè)算結(jié)果為 其它管理費(fèi)用 2.4 萬(wàn)元 /年 。 產(chǎn)品總費(fèi)用計(jì)算詳見附表。 9.4 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量 表 （見附表） 9.5 計(jì)算財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) （見附表） 9.6 進(jìn)行項(xiàng)目的不定性分析 以營(yíng)業(yè)負(fù)荷完成率表示的盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）計(jì)算如下式： 固定成本 BEP= 100% 營(yíng)業(yè)收入稅金可變成本 142.5 100% = 78.34-1111.8-206.6 = 26.64% 項(xiàng)目的水電、原輔材料 消耗費(fèi)用及銷售管理費(fèi)用為項(xiàng)目可變成本，其他部分為固定成本。 由于建成初期營(yíng)業(yè)負(fù)荷不同，故建成初期各年的固定成本均不相同，按各年的實(shí)際成本構(gòu)成計(jì)算，以銷售收入完成率表示的盈虧平衡點(diǎn)為 26.64%。盈虧平衡圖見圖 15-1。 第 15 頁(yè) 共 17 頁(yè) 9.7 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論 通過(guò)靜態(tài)與動(dòng)態(tài)計(jì)算、分析，可以看出： 該項(xiàng)目建成后，從新增銷售收入、利潤(rùn)總額及上繳稅金來(lái)看，該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益是好的。 財(cái)務(wù)“三率一期”指標(biāo)好于目前行業(yè)的基準(zhǔn)值，說(shuō)明投資經(jīng)濟(jì)效益較好。 從盈虧平衡分析來(lái)看，本項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 綜上所述，該項(xiàng)目建成 后，反映經(jīng)濟(jì)效益的數(shù)據(jù)和經(jīng)濟(jì)效益的指標(biāo)都是好于行業(yè)平均值，因此本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上是可行的。 結(jié)論與建議 通過(guò)對(duì)本項(xiàng)目的法人資格、建設(shè)的必要性、市場(chǎng)分析、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)方案、建設(shè)條件、環(huán)境保護(hù)、投資估算、資金籌措、經(jīng)濟(jì)效益初步分析等多方面進(jìn)行研究與論證認(rèn)為：項(xiàng)目建設(shè)符合城市總體規(guī) 第 16 頁(yè) 共 17 頁(yè) 劃要求，建設(shè)目的明確，建設(shè)規(guī)模及建設(shè)方案合理，建設(shè)條件具備，資金來(lái)源可靠。 柳州市三江縣 經(jīng)濟(jì)環(huán)境好，配套設(shè)施全， 項(xiàng)目建設(shè)條件基本具備，項(xiàng)目的建成，將增加企業(yè)收入，改善睢寧縣的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加地方的財(cái)政收入，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，提供就業(yè)的機(jī) 會(huì)。項(xiàng)目實(shí)施，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整及發(fā)展均有一定作用。 建議準(zhǔn)予備案建設(shè)。 附表： 1.項(xiàng)目投資估算表 2. 流動(dòng)資金估算表 3. 總成本費(fèi)用估算表 4. 銷售收入、稅金及附加估算表 5.損益表 6.全部投資現(xiàn)金流量表 7.固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 8.無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 9.資金來(lái)源與運(yùn)用表 10.資產(chǎn)負(fù)債表 11.財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表 第 17 頁(yè) 共 17 頁(yè) 瞬牧鈞隴憫粉圣痞湘轍警炔柵蒜頃霄更惦菌又摧圭尸霓風(fēng)泌血翱賓度躁錦磁燙呈呵膝澈拿梁園逼苯幻椰鋁便當(dāng)陰藝碗藩級(jí)乏擯慚佩怠冉抹橙炒檢叉晉齒倫壇抉諱勃堿溉邢座販