技能 鑒定學習 要點參考 1 專賣管理員中級技能 鑒定復習 要點 01 零售許可撤回、撤銷和注銷辦理的程序 X p1 撤回 是指因法定事項的出現(xiàn)行政許可機關依法取消本機關已作出的行政許可事項決定。 撤銷 是指由于行政行為具有瑕疵，因而予以糾正，以使法律關系恢復原來狀態(tài)。 行政許可 注銷 是指基于特定事實的出現(xiàn)，而由行政機關依據法定程序收回行政許可證件或者公告行政許可失去效力的程序行為 法定條件： 撤回： 因情勢變遷導致行政許可與公共利益發(fā)生沖突 ;辦理的主體 。作出零售許可決定的煙草專賣 ; 撤銷： 在取得或決定準予煙草專賣行政許可的過 程中存在違法行為且撤銷后不會對公共利益造成重大損害。 辦理的主體。 作出零售許可決定的煙草專賣局或其上級機關； 根據煙草專賣許可證管理辦法第四十六條規(guī)定，煙草專賣許可證的發(fā)證機關或者其上級煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)有下列情形之一的，可以根據利害關系人的請求或者依職權撤銷煙草專賣許可，收回煙草專賣許可證： 濫用職權、玩忽職守審批發(fā)放煙草專賣許可證的。 （濫用職權、玩忽職守） 超越職權審批發(fā)放煙草專賣許可證的。 （超越職權） 違反法定程序審批發(fā)放煙草專賣許可證的。 （違反法定程序） 對不具備申請資格或 不符合申領 條件的申請人審批發(fā)證的。 （對不具技能 鑒定學習 要點參考 2 備申請資格或不符合申領條件的申請人） 依法可以撤銷煙草專賣許可證的其他情形。 （依法可撤銷其他情形） 注銷： 出現(xiàn)了使煙草專賣許可失去效力的特定事實。 辦理的主體。作出零售許可決定的煙草專賣局 煙草專賣許可證 有效期限屆滿未延續(xù)的 ；煙草專賣許可證核定的經營主體為自然人，自然人死亡或者喪失民事行為能力的 ；煙草專賣許可證核定的 經營主體為法人或者其他組織依法終止的 ；因不可抗力導致經營主體無法繼續(xù)從事煙草專賣品生產經營業(yè)務的 ；法律、法規(guī)規(guī)定的應 當 注銷 煙草專賣許可證 的其他情形 。 辦 理 程序： 撤回： （ 1） 告知被許可人 ；（ 2） 填寫撤回審批表，報審批機關負責人批準 ；（ 3） 制作并送達行政許可撤回決定書 ；（ 4） 辦理注銷手續(xù)（收回正副本） ；（ 5） 無法收回予以公告 ；（ 6） 造成財產損失的應予以 補償 .(協(xié)助記憶 ：告知、報批、決定、送達文書（注銷、收回）、補償 )； 撤銷： （ 1） 對違法情況進行調查核實 ；（ 2） 填寫撤銷審批表，報審批機關負責人批準 ；（ 3） 制作并送達行政許可撤銷決定書 ；（ 4） 辦理注銷手續(xù)（收回正副本） ；（ 5） 無法收回予以公告 ；（ 6） 因撤銷 損害被許可人的合法權益，依法 賠償 。 （ 協(xié)助記憶 ：調查核實 、報批、決定、送達文書（注銷、收回）、賠償）； 注銷： （ 1） 對 相關 情況進行調查核實 ；（ 2） 填寫注銷審批表，報審批機關負責人批準 ；（ 3） 制作并送達行政許可注銷決定書 ；（ 4） 收回正副本 ；（ 5） 無法收回予以公告 。 （ 協(xié)助 記憶 ：調查核實 、報批、決定、送達文書、收回） 02 違反煙草專賣許可證管理辦法處罰時的注意事項 Y p7 1.事實認定方面： 在對違法事實進行調查時，必須全面、清楚。 技能 鑒定學習 要點參考 3 2.證據提取方面： 在證據提取過程中，必須充分且有針對性。 3.處罰程序方面： 在對違法行為進行處罰時，程序必須合法。 如對 隱瞞 有 關情況或者 提供虛假材料 提出煙草專賣行政許可申請的違法行為，作出不予受理或者不予發(fā)證決定時，必須書面通知，并告知其相關權利；如對 不及時辦理 煙草專賣許可證 變更、注銷手續(xù) 的違法行為進行處理時，煙草專賣行政主管部門在作出罰款處罰前，應當事先向被處罰人發(fā)出責令改正通知書 ，被處罰人在責令改正的 規(guī)定期限內拒不改正的 ，煙草專賣行政主管部門 才可進行罰款 等。 03 暫停煙草專賣業(yè)務、進行整頓與取消從事煙草專賣業(yè)務資格的程序 X P9 按照 合法性、合理性及公平性原則處理有關事項 （ 1）調查取證 在作出處理決定前，煙草專賣行 政主管部門應當對持證人不符合煙草專賣法律法規(guī)及其他相關規(guī)定條件的情況及違法事實進行調查，在相關事實調查清楚，并取得充分證據后，由承辦人員制作調查終結報告，提出初步處理意見，報部門負責人審核。 （ 2）審批和決定 在履行事先處理告知程序后，承辦部門應當制作處理意見審批表，報行政機關負責人審批，并及時制作相關處理決定書。 （ 3）送達和轉告 承辦部門應依法將處理決定書送達持證人，并及時將處理情況轉告卷煙供貨部門。在作出取消從事煙草專賣零售業(yè)務資格決定時，還應將處理結果轉告當地工商行政管理部門。 （ 4）后期監(jiān)管和處理 在作出相關處理后，煙草專賣監(jiān)督管理部門應當加強對被處理人后期技能 鑒定學習 要點參考 4 的監(jiān)督管理。對被責令停業(yè)整頓的持證人，專賣監(jiān)督管理人員應當隨時了解其整改的現(xiàn)狀，并在整改結束后及時提出恢復營業(yè)或取消其煙草專賣零售業(yè)務資格的意見，報本單位行政機關負責人審批。有關部門在行政機關負責人審批后，及時將整頓處理結果反饋給卷煙供貨部門。如對持證人作出取消煙草專賣零售業(yè)務資格決定的，煙草專賣行政主管部門應當及時辦理注銷手續(xù)，依法收回煙草專賣零售許可證正、副本，并將處理結果及時反饋給卷煙供貨部門和工商行政管理部門。 法定條件： （ 1）經檢查不符 合法定條件的；（ 2）買賣、出租、出借或者以其他形式非法轉的；（ 3）一年內被處罰兩次以上的；（ 4）被一次性查獲假煙、走私煙 50條以上的；（ 5）被追究刑事責任的；（ 6）不執(zhí)行行政處罰決定的；（ 7）被吊銷營業(yè)執(zhí)照的；（ 8）擅自出售煙草制品的；（ 9）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。 協(xié)助記憶 ：有合法、合理、公平性原則，步驟：調查取證（初步意見、審核）、（履行告知后）報審批與決定、送達與轉告（卷煙供貨部門、如是取消資格還須當地工商行政管理部門）、后期監(jiān)管和處理（整改情況及恢復或取消及反饋） 04 煙葉收購資格審批 的程序 X P14 根據煙草專賣法實施條例第十八條規(guī)定，煙葉由煙草公司或其委托單位依法統(tǒng)一收購，煙草公司或其委托單位根據需要，可以在國家下達煙葉收購計劃的地區(qū)設立煙葉收購站（點）收購煙葉。設立煙葉收購站（點），應當經省級煙草專賣行政主管部門批準，未經批準，任何單位和個人不得收購。 審批的程序 1.申請 由擬設立煙葉收購站（點）所在地縣級煙草公司提出，填寫煙葉收購資格證明申請表后，連同其他材料交同級煙草專賣行政主管部門技能 鑒定學習 要點參考 5 審查。 2.審查 同級煙草專賣行政主管部門收到申請后，由專賣監(jiān)督管理部門對申請人 的申請資格及提交的材料進行審查。經審查，如申請單位符合設立煙葉收購站（點）的資格條件及提交的申請材料符合有關規(guī)定，簽署意見交審查機關負責人核準簽名，并及時上報省級煙草專賣行政主管部門審批。 3.審批 省級煙草專賣行政主管部門收到審查機關上報的申請材料后，應會同相關業(yè)務部門進行書面復查，及時作出相應處理。如申請單位提交的新辦申請材料齊全且符合法定形式、審查機關的審查結果正確合理，應及時作出準予設立煙葉收購站（點）的決定，下達批復或下發(fā)煙葉收購資格證明。 （ 程序簡記 ：申請（擬設立煙葉收購站所在縣公司，填表交同 級局審批）、審查（同級審查及負責人簽字報省局）審批（省局會同相關業(yè)務部門書面調查）。 05 準運證的申辦程序 Z P15 1.申請人資格要求。一般情況下依法持有生產經營類煙草專賣許可證的法人企業(yè)，具備煙草專賣品準運證的申請資格；但非獨立法人的縣級營銷部、卷煙生產點運輸煙葉的，要由其上屬具有法人資格的企業(yè)提出煙草專賣品準運證辦理申請。工業(yè)企業(yè)中，具有法人資格的企業(yè)可以指定煙草專賣品準運證申辦人；商業(yè)企業(yè)中，由有法人資格的企業(yè)指定煙草專賣品準運證申辦人。煙草專賣品準運證申請人應指定相對固定的申辦人員，并將 申辦人員的基本情況告知煙草專賣品準運證簽發(fā)機關。 簽發(fā)機關在受理申請前，應對申辦人的身份作以下審查： （ 1）申辦人所代表的企業(yè)是否具有法人資格，以此確定申請人是否具技能 鑒定學習 要點參考 6 備獨立申請辦理煙草專賣品準運證的資格； （ 2）申辦人所提交的身份證明是否已在簽發(fā)機關備案，以此確定申辦人是否為申請人企業(yè)工作人員。 2.申辦材料要求。申辦煙草專賣品準運證應當提交以下材料： （ 1）申請人的委托書和申辦人身份證明； （ 2）合法有效的購銷合同（調撥單）、電子交易合同或拍賣成交確認書； （ 3）煙草專賣品準運證申辦單。煙草專賣品準運證申辦 單應包含以下內容：所申請執(zhí)行購銷合同（調撥單）的種類；所申請執(zhí)行購銷合同（調撥單）的編號；調出單位；調入單位；煙草專賣品品名及規(guī)格、數量；運輸方式及工具；申請期限；申請經辦人和批準人簽名；已加蓋的申請人公章；備注。 申辦煙草專賣品準運證的方式一般分為書面申請和電子申請兩種類型。 06 準運證的受理與審查 X P16 1.申辦準運證應提交以下資料： （ 1） 申請人的委托書和申辦人身份證明； （ 2） 合法有效的購銷合同（調撥單）、電子交易合同或拍賣成交確認書 ； （ 3） 煙草專賣品準運證申辦單 。煙草專賣品準運證申辦單應包含以下內容： 所申請執(zhí)行購銷合同（調撥單）的種類；所申請執(zhí)行購銷合同（調撥單）的編號；調出單位；調入單位；煙草專賣品品名及規(guī)格、數量；運輸方式及工具；申請期限；申請經辦人和批準人簽名；已加蓋的申請人公章；備注。 2.審查內容： 首先明確是否屬于本局有權簽發(fā)準運證的范圍 。 技能 鑒定學習 要點參考 7 （ 1） 申辦材料是否真實 。申辦人提出申請，必須有真實、準確的意思表示，不能含糊其辭，使煙草專賣品準運證的簽發(fā)機關難以判斷。 （ 2） 申辦材料是否完整 。申辦人提交的申請材料，要符合申辦條件的規(guī)定，即應當 持有煙草專賣品準運證申辦單、申請人的委托書和本人身份證明、合法有效的購銷合同或者調撥單以及其他應當具備的證明材料原件，缺一不可。 （ 3） 申辦材料是否在規(guī)定期限內提出 。申辦人提出申辦申請，應當在購銷合同或者調撥單生效之后、失效之前，并在申請人的委托期限內。 協(xié)助記憶： （ 1）申辦材料是否真實。（ 2）申辦材料是否完整。（ 3）申辦材料是否在規(guī)定期限內提出。（購銷合同或者調撥單生效之后生效之前，并在申請人的委托期限內） 07 準運證審批機關、時限和操作步驟 Y P22 1.審批的機關 （ 1）審批功能的級別劃分 審 批功能分三級管理，分別是國務院煙草專賣行政主管部門、省級煙草專賣行政主管部門和地市級煙草專賣行政主管部門。 （ 2）經辦與審批的角色分工 經辦人：是指對申請人提起申辦煙草專賣品準運證的申請，進行合同（調撥單）查詢及申請資料初審的人。 審批人：是指對申請人提起申辦煙草專賣品準運證的申請，能夠決定是否同意煙草專賣品準運證簽發(fā)和作廢等事項的人。 2.審批的程序 煙草專賣品準運證管理辦法規(guī)定，煙草專賣行政主管部門應當按照下列程序簽發(fā)煙草專賣品準運證： （ 1）對申辦人提交的相關材料進行審核； 技能 鑒定學習 要點參考 8 （ 2）符合辦理煙 草專賣品準運證條件的，經主管領導批準后，由專人負責辦理； （ 3）不符合辦理煙草專賣品準運證條件的，不予簽發(fā)，應當通知申辦人，并說明理由。 3.審批的時限 （ 1）對符合辦理煙草專賣品準運證條件的，煙草專賣行政主管部門應當在收到全部申請材料之日起 1 個工作日內辦理，并將煙草專賣品準運證交付申辦人。 （ 2）如遇計算機故障、不可抗力等特殊情況，經主管辦理煙草專賣品準運證的負責人批準后，可以自收到辦理申請之日起 3 個工作日內辦理完畢，并將煙草專賣品準運證交付申辦人。 08 準運證制作機關、時限和操作步驟 X P26 1.制作的機關 根據申辦煙草專賣品準運證的類型和申辦單位性質的不同，煙草專賣品準運證的制作機關分為不同部門： （ 1）交易類型準運證制作機關確定原則 工商交易：工業(yè)企業(yè)、貨物所在地地市級煙草專賣行政主管部門、省級局可進行煙草專賣品準運證制作。煙草專賣品準運證的審批機關決定工業(yè)企業(yè)是否可以本地制作煙草專賣品準運證。 商商交易：卷煙商業(yè)企業(yè)不能制作煙草專賣品準運證。卷煙商業(yè)交易要根據商商交易和退貨合同開具的煙草專賣品準運證只能由審批機關制作。 進出口：運輸進口煙草專賣品（除煙葉）的煙草專賣品準運證由進口口岸駐地煙 草專賣行政主管部門制作。 （ 2）拍賣類型準運證制作機關確定原則 技能 鑒定學習 要點參考 9 煙草拍賣行、貨物所在地市級煙草專賣行政主管部門、省級煙草專賣行政主管部門都可以進行煙草專賣品準運證制作，但只能由其中一個單位打印。省級煙草專賣行政主管部門有權確定是否允許煙草拍賣行制作煙草專賣品準運證。 （ 3）非交易類型準運證制作機關確定原則 企業(yè)、貨物所在地市級煙草專賣行政主管部門、省級煙草專賣行政主管部門、國務院煙草專賣行政主管部門都可以進行煙草專賣品準運證制作，但只能由其中一個單位打印。 2.制作的時限 企業(yè)打印制作煙草專賣品準運證，應在 審批同意后的 4日內完成； 4日內未完成煙草專賣品準運證打印制作的，應由審批機關打印制作。準運證制作日期必須在合同有效期范圍內。超過合同有效期，即使是審批同意的準運證也無法制作。煙草專賣品準運證有效期自煙草專賣品準運證打印制作之日起計算。 09 作廢準運證的步驟和注意事項 X P31 作廢準運證的步驟： 根據產生作廢的原因和作廢時間不同，審批機關作廢準運證的程序分為地市級煙草專賣行政主管部門、省級煙草專賣行政主管部門或國務院煙草專賣行政主管部門辦理煙草專賣品準運證作廢程序： （ 1）地市級煙草專賣行政主 管部門作廢煙草專賣品準運證程序 地市級煙草專賣行政主管部門在開證當天作廢煙草專賣品準運證的，由經辦人員在“國家煙草專賣局證件管理系統(tǒng)”作廢頁面詳細填寫作廢原因，經主管領導批準后，完成作廢手續(xù)。 （ 2）省級煙草專賣行政主管部門作廢煙草專賣品準運證程序 屬于由省級煙草專賣行政主管部門作廢煙草專賣品準運證情形的，申技能 鑒定學習 要點參考 10 辦人應提交以下材料：申明作廢理由并加蓋本單位公章的書面申請；需方單位出具的未收到該份煙草專賣品準運證所記載煙草專賣品的證明材料；所在地市級煙草專賣行政主管部門的審查意見。因工作人員工作失誤造成準運 證作廢的，應寫出書面檢查并由單位領導簽署意見。 省級煙草專賣行政主管部門證件管理人員審查上述材料后提出辦理意見，報局領導審批。同意作廢的，應在審批當日完成作廢；不同意作廢的，應將上述材料退還申辦人，并說明理由。 （ 3）國務院煙草專賣行政主管部門作廢煙草專賣品準運證程序 屬于由國務院煙草專賣行政主管部門作廢煙草專賣品準運證情形的，申辦人應先向省級煙草專賣行政主管部門提交以下材料：申明作廢理由并加蓋本單位公章的書面申請；需方單位出具的未收到該份煙草專賣品準運證所記載煙草專賣品的證明材料；所在地市級煙草專賣 行政主管部門的審查意見。因工作人員工作失誤造成準運證作廢的，應寫出書面檢查并由單位領導簽署意見。 省級煙草專賣行政主管部門審查上述材料，出具審查意見后，報國務院煙草專賣行政主管部門審批。 國務院煙草專賣行政主管部門簽發(fā)的煙草專賣品準運證需要作廢的，申辦人直接向國務院煙草專賣行政主管部門申請，并應提交相關證明材料。 注意事項： 根據作廢的時間或制作錯誤次數的不同，可以辦理準運證作廢手續(xù)的機關分別為申辦單位和審批機關。 （ 1）申辦單位作廢準運證的范圍：申辦單位因打印錯誤可自打印起 1小時內將第一份作廢后，進行第二 次打??；但如果申辦單位制作的第二份煙草專賣品準運證仍然出錯的，或第一次打印錯誤且超過 1小時未打印的，申辦單位必須攜帶有關資料到原審批機關申請打印。 （ 2）審批機關作廢準運證的范圍：審批機關作廢專賣品準運證不受 1技能 鑒定學習 要點參考 11 小時內只能出錯 2 次的限制，但要遵守作廢準運證有關規(guī)定地市級煙草專賣行政主管部門可以在當天作廢煙草專賣品準運證，省級煙草專賣行政主管部門可以在準運證有效期內作廢準運證，超過 煙草專賣品準運證有效期的須報國務院煙草專賣行政主管部門審批。 協(xié)助記憶 ：辦理機關：申辦單位和審批機關。 1 申辦單位因打印錯誤，1小時 內作廢后方可打印第二份，第二份仍錯或第一次打印超過 1小時未打印，須到原審批機關打印。 2審批機關作廢不受 1小時內只能出錯兩次的限制（地市級可以當天作廢，省級可以準運證有效期內作廢準運證，超過須報國務院審批） 10 檢查證申領、換領與補領的條件和程序 Y P34 申領：煙草專賣管理人員直接從事煙草專賣管理工作，需要申領檢查證的，可向檢查證核發(fā)機關提出申請。 （ 1）年滿 18 周歲且具有完全民事行為能力；（ 2）具有高中以上文化程度；（ 3）能堅持原則品行端正、忠于職守、遵紀守法；（ 4）未受行政記大過以 上的行政處分或刑事處罰；（ 5）直接從事煙草專賣工作；（ 6）熟悉煙草專賣有關法規(guī)，并通過法律知識和業(yè)務知識考試；（ 7）身體健康，品貌端正適宜在執(zhí)行崗位工作者；（ 8）省級以上煙草專賣行政主管部門規(guī)定的其他事項。同時煙草專賣管理人員持有檢查證不具有被暫扣、收回的情形。 換領：煙草專賣管理人員已持有的檢查證，因檢查證時限到期、職務、單位變動和污損、殘缺不能辨認，應當向檢查證核發(fā)機關提出換領檢查證的申請。 補領：煙草專賣管理人員已持有的檢查證滅失的，應當向檢查證核發(fā)技能 鑒定學習 要點參考 12 機關提出補領檢查證的申請。 申領、換領、補領的一般程 序要求（步驟）： (1)申請人填寫相應的審批表 ，并提交國家局規(guī)定的申請材料，經所在單位簽署意見并加蓋公章后，逐級報 地市局 ； (2)地市局應在收到申請材料之日起 5個工作日 內完成審核。經審核同意的，報經省級局審批；經審核不同意的，在上述期限內向申請人單位說明理由； (3)省級局應當在收到申請材料之日起 10 個工作日 作出審批決定。 補領的特殊要求 對于出現(xiàn)檢查證滅失情形的，由于涉及需要在檢查區(qū)域內公示原檢查證件失效，因此煙草專賣管理人員應當在發(fā)現(xiàn)后及時向所在單位報告，并在發(fā)現(xiàn)證件滅失或者應當發(fā)現(xiàn)證件滅失后 15 日內 ，在原檢查證確定檢查范圍的縣級以上公開發(fā)行的報紙上發(fā)布遺失聲明。 11 檢查證使用情況審查及處置 X P39-40 審查 (1)使用年限， 有效期最長為 5年 ，屆滿由縣級收回，交省局銷毀，報國家局備案，申領、換領、補領 歸檔后保存為 5年； (2)使用人員的檔案建立和檢查證內卡申領審查， 國務院煙草專賣行政主管部門在收到申領“檢查證內卡”材料之日起 15個工作日內，做出準予核發(fā)或者不予核發(fā)的決定 （內卡比例 105%） ，并通知申請單位。 （ 3） 煙草專賣管理人員檢查證的使用情況審查，主要圍繞使用 檢查證行為的合法性、保管妥善性和非煙草專賣管理人員的禁止性行為的審查。針對不同情況采取不同的處置方式（制止性懲戒措施） 技能 鑒定學習 要點參考 13 暫扣檢查證情形： （ 1） 超出 核準的 檢查范圍 使用檢查證；（ 2）執(zhí)行公務時未依法主動出示檢查證；（ 3）在不履行公務時擅自出示檢查證；（ 4）在接受驗證核查時不積極配合；（ 5）未能妥善保管以致檢查證損毀，或者涂改檢查證，將檢查證轉借他人行為。 收回檢查證情形 ：（ 1）不能妥善保管，以致造成嚴重后果；（ 2）在執(zhí)行公務時出現(xiàn)不規(guī)范行為，且情節(jié)嚴重的；（ 3）煙草專賣管理人員出現(xiàn)某種情形，不再或不宜從事專賣管 理工作的。 12 處理舉報和投訴的處理 Y P43 舉報投訴處理程序：接待、受理登記、初審、調查處理、歸檔和答復。 處理舉報的注意事項： （ 1） 程序上注意事項：來電接待，應保持舉報電話暢通，在鈴聲響 3聲前接聽電話，“您好”，其次告知對方接聽人員單位、部門名稱和本人姓名；同時做好記錄準備。 （ 2） 接待中注意三個環(huán)節(jié)：仔細聆聽；耐心答復；準確告知； （ 3） 行動時注意事項：反應快速；處理準確；服務熱情； （ 4） 嚴格遵守舉報投訴受理工作紀律，做到公平公正，嚴格保密。 13 聯(lián)合執(zhí)法檢查的總結 X P45 （ 1）標題 （ 2）正文 基本情況、成績和做法；存在問題； 今后打算 （ 3）注意事項 實事求是。祥略得當突出重點 內容有鮮明個性 技能 鑒定學習 要點參考 14 聯(lián)合執(zhí)法檢查的實施：（事先安排；按規(guī)定程序；煙草帶頭作用；做好協(xié)調工作） （ 1）按照聯(lián)合執(zhí)法工作方案的安排，由執(zhí)法檢查組具體實施檢查方案。 （ 2）按照規(guī)定的程序進行檢查。 （ 3）煙草專賣執(zhí)法人員要發(fā)揮主觀能動性和牽頭、帶頭作用。 （ 4）要做好與其他執(zhí)法部門的協(xié)調和配合。 14-16 市場監(jiān)管對象的識別 (X)信息采集 (X)信息維護 (Y) P48-50 1、市場 資料分類 ： （ 1）許可證管理類（ 2）零售戶違法經營類，（ 3）內部專賣管理監(jiān)督類，（ 4）零售戶經營情況類，（ 5）其他情況類 、 市場監(jiān)管對象 識別 分類 （ 1）煙草專賣品 生產企業(yè) （ 2）煙草專賣品 批發(fā)企業(yè) （ 3）煙草制品 零售商 （ 4）煙草專賣品 進出口業(yè)務企業(yè) 零售商特征 ：以公民法人其他組織為主體的各類企業(yè)，但外商投資商業(yè)企業(yè)或者個體工商戶除外、合法持有煙草專賣零售許可證、主要從事卷煙雪茄煙、煙絲等煙草制品的零售業(yè)務、在零售許可證規(guī)定的地域范圍從事經營活動 市場監(jiān)管信息采集： 基礎信息采集： a.企業(yè)名稱或者個體 工商戶字號； b.法定代表人或負責人姓名； c.經營地址； d.專賣許可經營的內容或范圍； e.煙草專賣許可證號及有效期限。 （ 聯(lián)想 許可證 里的項目記憶 ） 特殊信息： 技能 鑒定學習 要點參考 15 生產企業(yè) ： a.生產煙草專賣品所用原輔材料的購進情況； b.計劃生產數量； c.實際生產數量； d.所生產專賣品的銷售情況； e.違法違規(guī)生產經營及處理情況。 批發(fā)企業(yè) ： a.煙草專賣品的購進情況； b.煙草專賣品的銷售情況； c.違法違規(guī)經營及處理情況。 零售商 （零售企業(yè)） ： a.煙草制品的購進情況； b.日常經營情況； c.零售許可證的使用情況； d.違法違規(guī)經營及處理情況 。 進出口業(yè)務企業(yè) ： a.日常購銷情況； b.違法違規(guī)經營及處理情況 采集方法： 日常檢查 專項檢查 舉報和投訴 市場調研 信息網絡 信息維護方法 （ 1）市場監(jiān)管員通過日常檢查、專項檢查、舉報投訴、市場調研、信息網絡等方式采集到市場監(jiān)管對象信息，在認真進行歸納和整理后，上報專賣監(jiān)督管理部門； （ 2）專賣監(jiān)督管理部門信息管理員或證件管理員進行認真審查后，提出信息維護意見上報專賣監(jiān)督管理部門負責人進行審核； （ 3）專賣監(jiān)督管理部門負責人審核后，將審核意見反饋給信息管理員和證件管理員進行維護 調整。 17 市場檢查總結的撰寫 X （注意表格和文字的轉換） P49 檢查日志（ X） 主要內容： a.檢查日期 b.檢 查地域 c.檢查戶數 d.檢查情況（ 詳盡 ） 技能 鑒定學習 要點參考 16 e.市場分析（透徹 ） f.問題建議（中肯 ） g.檢 查人員 18-19 專賣管理信息分析的內容 （ Z）信息分析的基本要求 (Y) P58-59 市場分析是了解、認識和掌握市場規(guī)律的重要工具，是專賣管理中不可缺少的一個環(huán)節(jié)，也是控制市場的重要手段。 內容包括 : （ 1）零售戶經營態(tài)勢的分析 （ 2）轄區(qū)卷煙銷量的分析 （ 3）卷煙銷售結構的分析 基本要求 : 講求實效 ,注意采取科學方法 方法 : 信息的 定性 分析方法 信息的 定量 分析方法 比較法 概率統(tǒng)計法 相關關系法 綜合法 信息分析 的一般步驟包括以下六個步驟： （選擇課題；搜集資料；鑒別篩選；分類整理；分析研究；成果表達） 選擇課題 ； 搜集課題相關的信息 ； 鑒別篩選所得信息 的可靠性、先進性和適用性，并剔除不可靠或不需要的資料； 分類整理 ，對篩選后的資料進行形式和內容上的整理： 利用各種信息分析研究方法進行全面的分析與綜合研究 ； 成果表達 ，即根據課題要求和研究深度，撰寫綜述、述評報告 20 零售業(yè)態(tài)識別的方法 X P62 （ 1）分析關鍵要素 技能 鑒定學習 要點參考 17 對收集到的業(yè)態(tài)分類基礎信息進行進一步的整理分析。重點分析對零售業(yè)態(tài)劃分起著關鍵性作用的條件 、依據、標準等信息。 經營商品的品種 經營場所和規(guī)模 經營方式 目標客戶情況、店堂設施的情況、主要的服務 （ 2）做出業(yè)態(tài)判斷 P63 根據采集分析的信息和確定的特征標志，對應國家標準零售業(yè)態(tài)分類，將某一零售經營者的經營形態(tài)劃分到具體的業(yè)態(tài)類別之中。對于關鍵要素存在交叉的經營形態(tài)，應當根據主要特征進行識別。對于發(fā)現(xiàn)存在不符合國家現(xiàn)行標準的經營形態(tài)，不能劃分為一類零售業(yè)態(tài)，可以進行關注和分析研究。 21 我國各種煙草零售業(yè)態(tài)的標志特征 Y P63 方法一： （ 1）食雜類（無明顯品牌形象、 4 個基本特點：居民區(qū)及農村地區(qū)、100以內平方、柜臺和開架結合、 12小時、無信息系統(tǒng)或初級） （ 2）便利店（應急食品如食品日用小百貨，商業(yè)中心區(qū)、居民區(qū)車站等公共活動區(qū)、 100 平方米左右、自選結算收銀處統(tǒng)一進行、 16 小時、信息程度較高、連鎖。 （ 3）超市，（出口付款形式、面積 20-6000平方米大型在 6000以上、自選銷售（煙草制品柜臺銷售、出入口分設在收銀統(tǒng)一結算） （ 4）商場（若干大類商品， 20006000 平方米之間、市、縣商業(yè)中心歷史聚地、柜臺和自選結合、王府井百貨商場） （ 5）煙酒商店（煙、酒） 技能 鑒定學習 要點參考 18 （ 6）娛樂服務類，（下午、晚上、可以叫點購買） （ 7）其他類（書報，農具，文具，水果、 特產、干貨，修車、理發(fā)、內供） 方法二：（表格形式） 零售戶業(yè)態(tài) 經營品種 經營場所 經營規(guī)模（面積） 經營方式及服務時間 管理模式 食雜店 以銷售煙、酒、飲料、休閑食品及日雜貨為主，獨立、傳統(tǒng)的無明顯品牌形象的零售業(yè)態(tài) 多位于各種居民區(qū)內、傳統(tǒng)商業(yè)區(qū)內、農村地區(qū) 一般在 100平方米以內 采取柜臺銷售與自選 (開架 )銷售相結合方式，服務時間一般在 12小時以上 一般無管理信息系統(tǒng)或具備初級信息管理系統(tǒng) 便利店 以開架自選為主，銷售小容量應急性的食品、日用小百貨等，以滿足顧客便利性需求為主要目的的零售業(yè)態(tài) 多位于商業(yè)中心區(qū)、居民區(qū)、交通要道、車站、醫(yī)院等公共活動區(qū)附近 一般在 100平方米左右 采取自選銷售方式，結算在收銀處統(tǒng)一進行，服務時間 16小時以上 管理信息化程度較高、采取單體或連鎖經營方式 超市 以開架自選、消費者在出口付款為形式，滿足消費者一次性購全大眾化適用品需求的零售業(yè)態(tài) 多位于市、區(qū)（縣）商業(yè)中心、居民區(qū)、交通要道、城郊結合部附近 一般在200-6000 平方米之間，大型綜合超市一般在 6000平方米以上 采取自選 銷售方式 (煙草制品采取柜臺銷售方式 )，出入口分設，在收銀臺統(tǒng)一結算。服務時間不低于 12 小時。 管理信息化程度較高；采取單體或連鎖經營方式 商場 在一個建筑物內 ,經營若干大類商品 ;實行統(tǒng)一管理 ,分區(qū)銷售；滿足顧客對時尚、中高檔商品多樣化選擇需求的零售業(yè)態(tài)。 多為于市、區(qū)（縣）商業(yè)中心、歷史形成的商業(yè)集聚地。 至少在 2000平方米以上，多在 6000 至20000 平方米之間。 采取柜臺銷售與自選 (開架 )銷售相結合方式。服務時間一般在 12 小時以上。 管理信息化程度較高。 煙酒商店 以銷售煙草制品、酒類商品為主的 零售業(yè)態(tài)。 多位于市、區(qū)（縣）商業(yè)中心、居民區(qū)或百貨店、購物中心內。 大多在 200平方米以下。 采取柜臺銷售與自選 (開架 )銷售相結合方式。服務時間一般在 12小時以上。 管理信息化程度不一、采取單體或連鎖經營方式。 娛樂服務類 以提供餐飲、住宿、休閑、娛樂等服務場所的業(yè)態(tài)。 多位于市、區(qū)（縣）商業(yè)區(qū)以及城郊結合部。 營業(yè)面積不等。 多以商品部、吧臺售賣為主，也可點叫購買。服務時間一般在下午及夜間。 管理信息化程度較高。 其他類 以經營各類非煙草制品為主的其他商品零售或服務形式，并不能歸入上述 6 類業(yè)態(tài)的其他 零售業(yè)態(tài)。 以經營傳統(tǒng)食品為主的零售專業(yè)店，如土（水）特產、水果、干貨店等。其他零售專業(yè)店，除煙酒、食品之外，零售其他某一類商品的專業(yè)店，如文具、書報、農具等。其他小型服務性行業(yè)，并難以歸入娛樂服務類，如修車行、理發(fā)店等。持證內供，不對外營業(yè)，如政府、部隊、監(jiān)獄內部供應等。 技能 鑒定學習 要點參考 19 22 卷煙經營戶零售業(yè)態(tài)分類信息的分析 X P65 （ 1）獲取卷煙零售戶業(yè)態(tài)分類基礎信息 獲取卷煙零售戶業(yè)態(tài)分類基礎信息是指將通過與零售戶直接溝通、查閱相關資料、與周邊居民、消費者和附近零售戶溝通、實地觀察等的方式獲得的信息進 行綜合占有和把握。 （ 2）分析關鍵信息 a.識別信息 b.經營信息 c.模式信息 d.區(qū)位信息 原則： a.完整性原則 b.準確性原則 c.客觀性原則 d.協(xié)調性原則 （ 3）總結特征進行識別 通過基礎信息的 收集和關鍵信息的分析，針對具體的零售戶總結出其經營形態(tài)的基本特征，對照煙草零售業(yè)態(tài)分類標準進行識別，建立零售戶業(yè)態(tài)登記檔案。 23 無證生產煙草制品的確認及處罰 X P90 無證生產煙草專賣品是指無煙草專賣生產企業(yè)許可證的生產企業(yè)擅自從事煙草專賣品生產的行為。無證生產煙草專賣品的構成要件為： （ 1）主體要件。無證生產煙草專賣品的違法主體是無煙草專賣生產企業(yè)許可證的公民、法人或者其他組織。 （ 2）客體要件。無證生產煙草專賣品行為的客體是國家對煙草專賣品的生產管理制度，違法標的是煙草專賣品。 （ 3）客觀要件。該違法行為的客觀表現(xiàn)為煙草專賣品的生產行為，即無煙草專賣生產企業(yè)許可證的生產企業(yè)擅自從事煙草專賣品生產的行為。 具體表現(xiàn)形式：無煙草專賣生產企業(yè)許可證生產卷煙；無煙草專賣生產企業(yè)許可證生產雪茄煙；無煙草專賣生產企業(yè)許可證生產煙絲；技能 鑒定學習 要點參考 20 無煙草專賣生產企業(yè)許可證生產復烤煙葉。 認定依據：煙草 專賣法第十二條、煙草專賣法實施條例第二十一條。 無證生產煙草制品的處罰 無煙草專賣生產企業(yè)許可證生產煙草專賣品的行政法律責任：無煙草專賣生產企業(yè)許可證生產煙草制品的，由煙草專賣行政主管部門責令關閉，沒收違法所得，處以生產煙草制品價值一倍以上兩倍以下的罰款，并將其違法生產的煙草制品公開銷毀。無煙草專賣生產企業(yè)許可證生產卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束或者煙草專用機械的，由煙草專賣行政主管部門責令停止生產，沒收違法所得，處以違法生產的煙草專賣品價值一倍以上兩倍以下的罰款，并將其違法生產的煙草專賣品公開銷毀。 處罰 依據：煙草專賣法第三十二條、煙草專賣實施條例第五十六條。 法律責任：責令關閉，沒收違法所得，處以生產煙草制品一倍以上兩倍以下的罰款，并將違法生產的煙草專賣品公開銷毀。 24 情報分析方法 X P72 情報分析方法有不同的層次，有哲學方法，一般科學方法和具體科學方法。 涉煙情報分析方法表現(xiàn)為： 方法主體和對象的特定性 方法的工具性 方法的多樣性和開放性 技能 鑒定學習 要點參考 21 分析方法層次的不同，將涉煙情報分析方法分為 思維方法 和 操作方法兩類。 1.邏輯思維方法 （ 1）比較法 （ 2）分析與綜合法 （ 3）推 理 2.數據整合方法 關聯(lián)圖技術，物品流程圖技術，事件流程圖技術，行為流程圖等多項技術。 線索型涉煙情報具體分析的步驟 : 首先，應把來源不明，事實不清，內容怪異，顯然不能使用的線索剔除，留待調查后再作處理。然后，根據其使用價值、內容涉及的范圍、作用等進行分類 線索型情報分析的主要方法 : 線索內容與日常信息的關聯(lián)分析。即：線索反映的內容 何事、何時、何地、何情、何因、何物、何人（簡稱“七何”） 簡記“七何” “人物時地因事情” 線索關聯(lián)內容的初步查證。 線索反映內容信息、初步查證信息的匯總和判斷。 情報分析方法 X （簡化） 1.邏輯思維方法（ 1）比較法；（ 2）分析與綜合法；（ 3）推理。 2.數據整合方法 3.線索型涉煙情報的具體分析 25 證據法理分類識別 Z P75 技能 鑒定學習 要點參考 22 1.證據的不同形式分： -言詞證據和實物證據 言詞證據：又稱人證，是指通過人的語言、文字表現(xiàn)出來的證據，如證人證言、當事人陳述、鑒定結論。 實物證據：以實物形態(tài)表現(xiàn)出來的證據，包括物證、書證、視聽資料。 2.證據來源分： -原始證據和傳來證據 原始證據：直接了解案件情況的證人證言、當事人陳述。 傳來證據：如從了解案情的人聽到的有關案情的陳述、書證原件的復印件、物證的照片。 3.證據與案件主要事實的不同關系，可分為： -直接證據和間接證據 直接證據：當事人的陳述、熟悉全部或主要案件事實的證人證言、能夠單獨反映案件主要事實的視聽資料等。 間接證據：需與其他證據結合，才能證明案件主要事實的證據。 26 詢問技巧 X P77 詢問原則：合法原則、實事求是、重證據、重調查研究，不輕信陳述原則，嚴禁透供、指供的原則 。 詢問步驟：一是表明身份，出示證件；二是了解被詢問人的 基本情況；三是告知被詢問人權利和義務，包括被詢問人有 陳述申辯權，對詢問筆錄提出修改、補充權必須如實做證義務等；四是對 被詢問人提問 。 詢問前準備：（ 1）確定合適的詢問人；（ 2）了解案件情況；（ 3）制定詢問計劃。 詢問技巧：（ 1）試探性發(fā)問；（ 2）簡單發(fā)問；（ 3）委婉發(fā)問；（ 4）迂回發(fā)問；（ 5）直接發(fā)問；（ 6）跳躍發(fā)問；（ 7）循序漸進發(fā)問 。 詢問筆錄：首部；正文；尾部。 制作要求：（ 1）如實記錄，正確綜合；（ 2）略記提問，詳記陳述；（ 3）技能 鑒定學習 要點參考 23 被詢問人的重要表情動作應該記錄；（ 4）語言準確避免含糊；（ 5）詢問人與記錄人默契配合；（ 6）筆錄應該字跡清晰；（ 7）完善尾部。 27 查帳方法 Y P80 查賬是指煙草專賣行政主管部門通過對企業(yè)賬證及有關資料的檢查，查證違法事實的一種檢查方式。煙草專賣行政執(zhí)法人員進行查賬，是查處違法案件獲取證據的重要手段之一。 檢查總賬 檢查損益表 檢查銀行對賬單 檢查發(fā)票存根 檢查企業(yè)的倉庫保管賬 注意 : 第一、查“死賬”與查“活賬”相結合 第二、查賬與外調相結合 第三、查賬與詢問當事人相結合 形式 言 詞 證據 先行登記保存單、詢問筆錄、鑒定結論、其他部門開具的材料證明 實 物 證據 檢查（勘驗）筆錄、現(xiàn)場（實物）照片、違法卷煙 來源 原始證據 檢查（勘驗）筆錄、詢問筆錄、違法卷煙、先行登記保存單 傳 來 證據 現(xiàn)場（實物）照片、鑒定結論、其他部門開具的材料證明 與 案 件主 要 事實 的 不同關系 直 接 證據 先行登記保存單、檢查（勘驗）筆錄、詢問筆錄 間 接 證據 其他部門開具的材料證明 技能 鑒定學習 要點參考 24 28 委托鑒定 X P81 物證鑒定 (主要指各類煙草制品真?zhèn)舞b定 )。 在案件查處過程中申請鑒定時必須委托省級煙草質量檢測站或其授權委托機構 檢測。在委托鑒定時，在當事人在場的情況下對物品抽樣取證，封存后提交檢驗機構， 向鑒別檢驗機構提供鑒別檢驗樣品來源說明等資料，提供的鑒別檢驗樣品應滿足鑒別檢驗的需要。鑒別檢驗機構接受委托的，應與委托方簽訂鑒別檢驗委托書，明確委托事項。 有異議的 15日內向原鑒別檢驗機構申請復檢 .仍有異議的 機構的主管部門申請仲裁性鑒別檢驗，并由主管部門組織仲裁。 書證鑒定 一般鑒定 :可以委托原始書證的制作人進行辨認鑒別后由其作出書面結論 (公安司法機關 ) 發(fā)票鑒定 :可以委托稅務機關進行鑒定。填寫的內容，則可采取尋找同號碼的其他聯(lián)做 比較 印章鑒定：管轄關系主管機關 商標：商標持有人 會計鑒定： （會計師事務所） 要求： 出具委托鑒定書；列明鑒定事項；注明鑒定時間要求；應委托法定有權鑒定機構鑒定。 29 行政處罰案件移送條件 Y P83 移送的主要類型 ： 內部移送、外部移送 部分移送、全案移送 移送的條件 ：煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)查獲案件不屬于自己管轄 根據地域管轄的規(guī)定，違法行為發(fā)生地不在本煙草專賣行政主管部門管轄地域范圍內，應將案件移送違法行為發(fā)生地煙草部門管轄。 技能 鑒定學習 要點參考 25 根據級別管轄規(guī)定，應由上級煙草部 門管轄的，應移送上級管轄 根據一法一條例關于職能管轄的規(guī)定，移送工商或者海關管轄 無零售許可證經營煙草制品零售業(yè)務 銷售假冒注冊商標煙草制品 銷售無注冊商標煙草制品 30 行政處罰案件移送程序 X P84 審查：根據調查取證的情況，及時審查違法行為的性質和管轄權限 提出移送報告： 2名以上執(zhí)法人員核實情況移送案件書面報告報機關負責人審批。 負責人審核批準：作出批準或不批準移送決定，需要研究（專題會議或者會議記錄，并記錄在案。 移送：制作案件移送函、涉案物 品清單（案件移送材料目錄、案件移送函、案件情況調查報告、涉案物品清單、有關檢驗報告或者鑒定結論、其他有關涉案物品） 31 行政處罰案件接受 Z 84 接受的主要情形 ： （ 1）同級因地域管轄移送；（ 2）上級交辦；（ 3）上級指定管轄；（ 4）下級移送；（ 5）工商、海關等職能部門移送；（ 6）司法機關不立案或不構成犯罪而退回的。 接受程序 ： (1)審查，應當指定 2名以上執(zhí)法人員進行審查。審查主要內容為本部門有無管轄權。 技能 鑒定學習 要點參考 26 (2)負責人審核批準。煙草專賣部門負責人及時作出批準接受或不批準接受 的決定。需研究決定的，可以召開專題會議并做好會議記錄備案，決定接受移送的，應及時制作案件受理回復函，決定不接受的應將不接受的理由記錄在案。 (3)接受。負責人批準同意接受的，及時接收案卷材料和涉案物品。案件接受后，接收案件的煙草專賣行政管理部門應及時立案并開展調查取證工作。 32 煙草專賣違法行為構成 （只列常用部分） （僅供參考） X 參考書本 P85 項目 主體要件 客觀要件 違法行為 客體要件 違法標的 非煙 取得煙草專賣零售許可證的單位、法人或其他組織。 不在經營場所所在地的煙草批 發(fā)企業(yè)進貨 的行為 國家對煙草制品的經營管理制度 真品卷煙。 無證批發(fā) 無煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證的單位或者個人 批發(fā)行為僅指一次銷售卷煙、雪茄煙在 50 條以上這種行為 真品煙草制品 無證運輸（貨主） 一般主體 有無煙草專賣品準運證自運或托運的行為 煙草專賣品 煙草專賣品 無證運輸（承運人） 托運要求明知責任的主體必須是煙草專賣品的承運人 承運人明知責任的主觀要件是指承運人主觀上必須“明知”，即故意，過失不能構成此違法行為 賣假煙 一般主體 存在違法的銷售行為 假煙 擅自收購煙葉 一般主體 擅 自收購煙葉違法 的 行為 違法收購煙葉 跨省批發(fā) 取得煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證的單位 跨省 一次銷售真品卷煙 50條或以上 真品卷煙 無證生產（非法生產） 無煙草專賣生產企業(yè)許可證的公民、法人或者其他組織 無煙草專賣生產企業(yè)許可證的生產企業(yè)擅自從事煙草專賣品生產的行為 國家對煙草制品的生產管理制度 煙草專賣品 33 煙草專賣行政法律責任 （只列常用部分） （僅供參考） X 參考書本P92 項目 法律責任 無證運輸（貨主） 20%以上 50%以下 對貨主：處以違法運輸的煙草專賣品價值 20%以上 50%以 下的罰款，可以按照國家規(guī)定的價格收購違法運輸的煙草專賣品。情節(jié)嚴重的，沒收違法運輸的煙草專賣品和違法所得。 無證運輸（承運人） 10%以上 20%以對承運人（司機）：沒收違法所得，可以并處違法運輸的煙草專賣品價值 10%以上 20%以下的罰款 技能 鑒定學習 要點參考 27 下 無證批發(fā)（真品煙） 50%以上一倍以下 責令關閉或者停止經營煙草制品批發(fā)業(yè)務，沒收違法所得，處以違法批發(fā)的煙草制品價值 50%以上一倍以下的罰款 賣非煙 5%以上 10%以下 沒收違法所得，可處以進貨總額 5%以上 10%以下的罰款 賣假煙 20%以上 50%以下 責令停止 銷售，沒收違法所得，處以違法銷售總額 20%以上 50%以下的罰款，并將非法銷售的煙草專賣品公開銷毀 為無證者提供煙草專賣品的行政法律責任 20%以上 50%以下 沒收違法所得，并處以銷售總額 20%以上 50%以下的罰款 擅自收購煙葉 20%以上 50%以下 非法收購煙葉價值 20%以上 50%以下的罰款，并按照國家規(guī)定的價格收購違法收購的煙葉；擅自收購煙葉 1000 公斤以上的，依法沒收其違法收購的煙葉和違法所得。 制造假煙（非法生產） 一倍以上兩倍以下 責令關閉，沒收違法所得，處以生產煙草制品價值一倍以上兩倍以下的 罰款，并將其違法生產的煙草制品公開銷毀。 跨省批發(fā) 批發(fā)卷煙價值 10%以上 20%以下的罰款 34-35 執(zhí)行罰繳分離 （ X）當場收繳罰款（ Y） P95 除法律規(guī)定的情形外，罰款的收繳均應遵循罰繳分離制度，即作出罰款決定的行政