1 第八章共事業(yè)管理費用及配置效率分析 2 公共事業(yè)管理是一個消耗一定的資源 生產(chǎn)和提供公共事業(yè)產(chǎn)品的投入產(chǎn)出的過程 其基本內(nèi)容是公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)和供給 公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)和提供總體上有生產(chǎn)規(guī)模較大 資金投入額度大 周期長 回報率低等特征 非單一投資主體所能承擔 3 公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)與提供方式的基本組合不同類別的公共事業(yè)管理經(jīng)費分析公共事業(yè)管理經(jīng)費的配置效率分析 4 第一節(jié)公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)與提供方式的基本組合 公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)與提供方式及其價值當代公共產(chǎn)品的生產(chǎn)方式與提供方式的組合 5 一 公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)與提供方式及其價值 從公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)和提供的角度看這一組合方式?jīng)Q定著公共事業(yè)管理經(jīng)費投入的可能 運行方式 決定著整個公共事業(yè)管理的實際結(jié)果 6 1 基本含義 公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)方式和提供方式的組合 就是指在公共事業(yè)管理過程中 既圍繞著生產(chǎn)和提供兩個關(guān)鍵環(huán)節(jié) 生產(chǎn)者和提供者之間的關(guān)系和結(jié)構(gòu) 7 2 在公共事業(yè)管理中的價值 公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)和提供方式的組合 既構(gòu)成了公共事業(yè)產(chǎn)品的不同的管理方式 也形成了管理過程中的資金投入方式 從而以多元的資金投入為基礎(chǔ) 構(gòu)成了當代公共事業(yè)管理多元主體參與的基本格局 8 二 當代公共產(chǎn)品的生產(chǎn)方式與提供方式的組合 公共產(chǎn)品可以是公共生產(chǎn) 也可以是私人生產(chǎn) 公共產(chǎn)品的提供可以是公共提供 市場提供和混合提供 因此 公共產(chǎn)品的生產(chǎn)與提供方式的組合可以有6種方式 9 公共生產(chǎn) 公共提供即由政府依靠公共財政支出 直接投資并組織公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn) 并無償?shù)叵蛏鐣峁?公共生產(chǎn) 混合提供即由政府組織公共產(chǎn)品生產(chǎn) 并通過收費方式向市場提供 這種收費是不以營利為目的 只對成本進行賠償 如目前我國的國有事業(yè)單位以及行政機關(guān)為公眾提供的某些產(chǎn)品和服務 10 公共生產(chǎn) 市場提供即由公共企業(yè)生產(chǎn) 按營利原則定價 并向使用人收費的提供方式 通常 具有政府壟斷性質(zhì)的私人產(chǎn)品 或者接近于私人產(chǎn)品性質(zhì)的準公共產(chǎn)品 如煤氣 水 電 電訊 公共交通等常常采用這種方式生產(chǎn)和提供 11 私人生產(chǎn) 公共提供即由非政府組織乃至私人部門生產(chǎn) 通過政府采購方式由政府獲得產(chǎn)品的所有權(quán) 并無償?shù)叵蛏鐣峁┑墓彩聵I(yè)產(chǎn)品 如國防產(chǎn)品 公共工程的建設(shè)等 12 私人生產(chǎn) 混合提供即在政府相關(guān)的法規(guī) 行業(yè)政策和規(guī)劃的指導和監(jiān)督下 由非政府組織或私人部門投資和組織生產(chǎn) 并由其自行向社會提供 一般來說 涉及教育 醫(yī)療 文化等事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)的非政府組織的事業(yè)產(chǎn)品就是以這種方式提供的 13 私人生產(chǎn) 市場提供指對那些可以比較好地進行 選擇性進入 的產(chǎn)品 甚至為俱樂部產(chǎn)品 如私人與社區(qū)通過契約而進行的社區(qū)內(nèi)的公共產(chǎn)品的生產(chǎn)和提供如付費后進入的音樂廳 高爾夫球場等 14 15 第二節(jié)不同類別公共事業(yè)管理經(jīng)費分析 公共事業(yè)管理中的公共支出公共事業(yè)管理費用中的非政府組織投入公共事業(yè)管理費用中的企業(yè)資金投入 16 一 公共事業(yè)管理中的公共支出 在任何公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)和提供的組合模式中政府都具有關(guān)鍵的地位 因此政府對公共事業(yè)的投入即公共支出 是公共事業(yè)管理中的基本經(jīng)費來源 17 1 公共支出概念 也稱為財政支出或政府支出 是指政府為履行其職能而支出的一切費用的總和 換言之 公共支出是政府進行公共事務管理的成本 如果從公共產(chǎn)品的角度看 就是執(zhí)行政府一定的 即以多大規(guī)模 以什么質(zhì)量 向社會提供公共產(chǎn)品或服務決策的成本 18 2 公共支出的分類 按與市場關(guān)系分類 消耗性支出和轉(zhuǎn)移性支出消耗性支出 這類公共支出形成的貨幣流 直接對市場提出購買要求 形成相應的購買商品或勞務的活動 政府 市場 19 1 消耗性支出直接形成社會資源和要素的配置 因而其規(guī)模和結(jié)構(gòu)等大致體現(xiàn)了政府直接介入資源配置的范圍和力度 是公共財政對于效率職能的直接履行 這樣 購買性支出能否符合市場效率準則的根本要求 是公共財政活動是否具有效率性的直接標志 20 2 消耗性支出中的投資性支出 將對社會福利分布狀態(tài)產(chǎn)生直接影響 因而是公共財政履行公平職能的一個重要內(nèi)容 3 消耗性支出直接引起市場供需對比狀態(tài)的變化 直接影響經(jīng)濟周期的運行狀況 因而是政府財政政策的相機抉擇運作的基本手段之一 是公共財政履行穩(wěn)定職能的直接表現(xiàn) 21 轉(zhuǎn)移性支出 是指政府將錢款單方面轉(zhuǎn)移給受領(lǐng)者的支出活動 主要由社會保障支出和財政補貼支出等組成 轉(zhuǎn)移性支出形成的貨幣流 并不直接對市場提出購買要求 即不直接形成購買產(chǎn)品或勞務的活動 政府 私人和企業(yè) 市場 22 轉(zhuǎn)移性支出所提供的貨幣 直接交給私人和企業(yè) 而不是由政府單位直接使用 至于私人和企業(yè)是否使用和如何使用這些錢款 則基本上由它們自主決定 盡管政府能夠提供一定的制度約束 但并不能直接決定它們的購買行為 23 轉(zhuǎn)移性支出也體現(xiàn)了公共財政履行效率 公平和穩(wěn)定三大職能 1 轉(zhuǎn)移性支出引起了貨幣收入的流動 在間接的意義上仍然配置了資源和要素 2 轉(zhuǎn)移性支出是公共財政履行公平職能的最重要手段之一 政府通過轉(zhuǎn)移性支出 增加了支出受惠者的貨幣收入 在私人和企業(yè)間進行了收入再分配 從而成為政府實施社會公平政策的重要手段 24 3 政府的轉(zhuǎn)移性支出增加了有關(guān)私人和企業(yè)的可支配收入 間接增加了社會購買力 影響了宏觀經(jīng)濟的運行態(tài)勢 特別是其中的濟貧支出和社會保險支出等 能夠自動地隨著宏觀經(jīng)濟運行狀態(tài)而逆向變動 從而成為宏觀經(jīng)濟運行的自動穩(wěn)定器 25 按支出目的劃分為預防性支出和創(chuàng)造性支出預防性支出 用于維持社會秩序和保衛(wèi)國家安全 保障人民生命財產(chǎn)安全與生活穩(wěn)定的支出 創(chuàng)造性支出 用于提高公民生活水平 完善社會環(huán)境等方面的支出 26 按支出的受益范圍劃分為一般利益支出和特殊利益支出一般利益支出 指全體成員都可以享受其所提供的效益的支出 如國防 公檢法等 特殊利益支出 對社會中某些特定居民或企業(yè)給予特殊支出 如教育 醫(yī)藥 企業(yè)補助等 27 按政府職能分類公共支出按政府的職能分類 也就是按政府支出的費用類別分類 它可以分為投資性支出 教科文衛(wèi)等事業(yè)發(fā)展支出 國家行政費用支出 各項補貼支出和其他支出等 28 按政府職能對公共支出進行分類 能夠清晰 全面 具體地反映政府執(zhí)行了哪些職能及其政策側(cè)重點 能夠?qū)ν粋€國家的公共支出結(jié)構(gòu)進行動態(tài)分析 從而看出該國的政府職能結(jié)構(gòu)和內(nèi)容發(fā)生了怎樣的演進 有助于預測未來公共支出的發(fā)展變化趨勢 可用于對政府執(zhí)行經(jīng)濟和社會職能的程度進行橫向國際比較 揭示各個國家的各項政府職能的構(gòu)成及其差異 29 3 公共支出的范圍 第一類主要是彌補市場缺陷的支出國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的需要 國防安全 社會秩序 行政管理 外交事務等方面的需要 社會公益事業(yè)的需要 社會基礎(chǔ)性文化 教育 科技 衛(wèi)生事業(yè)及社會保障等的需要 社會公共設(shè)施建設(shè)的需要 道路 橋梁 郵電通訊 自然資源和生態(tài)環(huán)境保護等的需要 非競爭性基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)投資的需要 新興產(chǎn)業(yè) 高科技產(chǎn)業(yè) 支柱產(chǎn)業(yè)及風險產(chǎn)業(yè)的投資需要等 30 第二類是矯正市場偏差的支出調(diào)節(jié)總量平衡和結(jié)構(gòu)優(yōu)化的支出 即在總需求不足的時候 增加公共支出 對市場在資源配置等方面出現(xiàn)的偏差進行引導和矯正 實現(xiàn)總量和結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào) 減少經(jīng)濟的波動 以保證宏觀經(jīng)濟持續(xù) 穩(wěn)定發(fā)展 調(diào)節(jié)地區(qū)之間 產(chǎn)業(yè)之間和個人之間的利益關(guān)系 實觀效率和公平兼顧 如通過公共支出 對欠發(fā)達的地區(qū) 弱質(zhì)產(chǎn)業(yè) 低收入階層給予照顧 31 4 公共支出的具體內(nèi)容 公共工程支出用于社會共同需要的經(jīng)濟建設(shè)經(jīng)費 基本建設(shè)支出中用于能源 交通 郵電的部分投資 用于公共設(shè)施和社會科教文衛(wèi)部門固定財產(chǎn)的投資 地質(zhì)勘探費 支援農(nóng)村生產(chǎn)支出及價格補貼等等 用于提供社會一般產(chǎn)品的擴大再生產(chǎn)經(jīng)營性投資的經(jīng)費 基本建設(shè)中扣除公共投資以外的剩余部分 維持企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動所需運營資金 只有第一類屬公共財政職能范圍之事 32 公共教育支出教育基建支出 反映教育各部門所屬各類學校和教學儀器廠等企業(yè)和事業(yè)單位的基建支出 教育費附加收入用于教育的支出 用于學生課本價格的補貼支出 支援不發(fā)達地區(qū)支出中用于教育方面的支出 農(nóng)村教育附加費支出 城市維護費中用于中小學校舍維修補助費 教育企業(yè)的挖潛改造資金 各種各樣教育部門的教育事業(yè)費 部門事業(yè)費中用于教育和干部培訓的支出 33 公共科技支出我國在科技支出方面的基本特征是 供給力度偏低 而供給范圍寬泛 幾乎覆蓋了所有的科技事業(yè)領(lǐng)域 用市場經(jīng)濟觀點來看 科技事業(yè)并不完全需要財政供給 除了基礎(chǔ)性 公益性科學研究事業(yè)外 其他無須政府去辦 從目前的預算收支科目來看 科技事業(yè)費共分4款27項 基礎(chǔ)科研經(jīng)費僅占科研費總量的3 1 34 社會保障公共支出目前主要是 社會福利及社會撫恤經(jīng)費的供給 社會救災經(jīng)費的基本部分及國家機關(guān)和事業(yè)單位職工的生活困難的補助 醫(yī)療保障中的公費醫(yī)療 群眾醫(yī)療欠款基金 國家機關(guān)及事業(yè)單位離退休職工及民政部門管理的退休人員的養(yǎng)老金供給等等 應改革勞動保險資金積累與分配方式 從統(tǒng)包局部職工供給 轉(zhuǎn)向參與社會總基金的形成和供給軌道上來 35 醫(yī)療保健公共支出各類醫(yī)院和衛(wèi)生院等醫(yī)療機構(gòu)的建設(shè)經(jīng)費及日常運營經(jīng)費的補貼 衛(wèi)生科研機構(gòu)經(jīng)費及中等衛(wèi)生學校經(jīng)費 防疫防治事業(yè)費及藥品檢驗機構(gòu)經(jīng)費 公費醫(yī)療經(jīng)費及群眾醫(yī)療欠款基金等 36 行政管理支出公共文化事業(yè)支出一是勞動服務性事業(yè) 如藝術(shù)表演 電影放映 圖書出版 有線電視廣播等 二是社會公益性事業(yè) 如文物保護 無線廣播 旨在弘揚民族文化的公共圖書館 文化館 博物館等 37 國防費用支出進一步壓縮軍工企業(yè) 加大軍轉(zhuǎn)民的力度 進一步精簡后勤攤子 以增大第一線軍費 進一步縮減軍隊規(guī)模 優(yōu)化軍費使用結(jié)構(gòu) 以提高軍人供養(yǎng)和裝備水平 促使我國國防向高 精 尖發(fā)展 38 我國的國防經(jīng)費 中國政府依據(jù)國防法和預算法 遵循國防建設(shè)與經(jīng)濟建設(shè)協(xié)調(diào)發(fā)展的方針 適應國防需求和國民經(jīng)濟發(fā)展水平 合理確定國防費的投量和投向 2007年中國國防支出預算為3509 21億元人民幣 比2006年增加529 9億元 增長17 8 39 中國國防費的主要支出項目有人員生活費 訓練維持費和裝備費 人員生活費用于軍官 文職干部 士兵和聘用人員的工資 保險 伙食 服裝 福利等費用 訓練維持費用于部隊訓練 院校教育 工程設(shè)施建設(shè)及維護和日常消耗性支出 裝備費用于武器裝備的研究 試驗 采購 維修 運輸和儲存等 40 41 42 43 5 公共事業(yè)管理費用中公共支出結(jié)構(gòu)分析 公共事業(yè)管理費用中的公共消耗性支出 公共消費支出和公共投資支出公共消費支出為提供公共產(chǎn)品和準公共產(chǎn)品進行的支出 表現(xiàn)為向公眾提供一定的社會服務 比較重要的項目有國防 教育和公共保健等 44 公共投資支出指政府通過投資基礎(chǔ)設(shè)施等以保證和改善社會經(jīng)濟和生活條件的支出 主要特征是往往形成資產(chǎn) 公共投資的領(lǐng)域往往是市場失靈的領(lǐng)域 如水 電 煤氣 通信等容易形成壟斷的行業(yè) 45 公共事業(yè)管理費用中的公共轉(zhuǎn)移性支出公共轉(zhuǎn)移性支出直接表現(xiàn)為政府資金的無償?shù)膯畏矫娴霓D(zhuǎn)移 包括各種財政補貼 補助 養(yǎng)老金 失業(yè)救濟金 債務利息等 其最重要的內(nèi)容是社會保障支出和財政補貼 且后者與公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)和提供直接相關(guān) 財政補貼中 尤以企業(yè)虧損補貼與政府公共事業(yè)管理的費用支出最為密切 46 6 公共事業(yè)管理費用中公共支出原則 公平原則這一公平原則不是在數(shù)量投入或提供方面的絕對公平 而應包括兩個基本內(nèi)容 橫向公平 同等對待同一層次的居民 縱向公平 差別對待不同層次的居民 如從理論上看 對公共教育和公共保健的政府補貼 應對不同階層有所差別 47 效益原則主要是指這一支出能達到社會資源在公共部門和私人部門之間的最優(yōu)配置 理論上 在完全競爭的市場 公共支出花在公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)和提供中的收益應恰好等于花在私人產(chǎn)品投資所得的收益 48 穩(wěn)定原則政府通過公共支出直接進行公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)和提供 無論是消耗性支出還是轉(zhuǎn)移性支出 其增減變化必然會影響到社會需求的總量 為保證整個社會和經(jīng)濟的穩(wěn)定 在安排公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)和提供的公共支出費用時 應有利于達到較高度的就業(yè)水平 物價的穩(wěn)定 較好的經(jīng)濟增長率等 49 二 公共事業(yè)管理費用中的非政府組織投入 1 從事于公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)和提供的非政府組織的資金來源溢余 一定時期內(nèi)公共事業(yè)產(chǎn)品和服務所產(chǎn)生的銷售收入與支出相抵后的差額 即凈資產(chǎn)的增加社會捐贈政府撥款 50 2 公共事業(yè)管理費用中的非政府組織資金投入原則 非營利原則非政府組織在開展活動時的合法收入 必須全部用于該組織有關(guān)章程所規(guī)定的業(yè)務活動 不得在組織成員中進行分配 即便在組織被注銷后的剩余資產(chǎn) 也不能轉(zhuǎn)移或私分 51 安全原則指非政府組織要確保其投資的安全性 即要求非政府組織成為基金資源的消極持有者 而不是財富的積極創(chuàng)造者 對公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)和提供中的投資大 風險高 周期長的項目 是否投入或投入多少 必須慎重決策 52 2 公共事業(yè)管理費用中的企業(yè)資金投入 企業(yè)資金是非公共支出中的另一個基本部分 隨著公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)和提供新模式的確立 公共事業(yè)管理費用來源的多元化 政府社會管理方式的改革 企業(yè)資金在公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)中越來越發(fā)揮出重要的作用 53 投資于公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)通過投資于建立或?qū)①Y金投入某一生產(chǎn)公共事業(yè)產(chǎn)品的企業(yè) 將企業(yè)資金較為長期地投入到某一公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)中 這類公共事業(yè)產(chǎn)品主要是上述所說的適宜于私人生產(chǎn) 公共提供 或者私人生產(chǎn) 混合提供的產(chǎn)品 如一定范圍內(nèi)的教育產(chǎn)品 醫(yī)療產(chǎn)品 文化產(chǎn)品 以及水 電 煤氣 郵政 電訊 鐵路等產(chǎn)品 54 通過項目融資方式進行公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)項目融資 是指以項目本身的資產(chǎn)和項目未來的收益作抵押來籌措資金的一種融資方式 國際上通行的做法是 為了進行某一項目的建設(shè) 可以成立項目公司 該公司是具有獨立法人地位的法人實體 55 一般項目公司可以進行負債經(jīng)營 負債通常占總投資的65 70 項目公司是借款的直接債務人 貸款方對債權(quán)的追索權(quán)僅限于項目的資產(chǎn)或項目的潛在資金流量 如產(chǎn)生的收益 因此 從資金來源看 項目融資主要是私人資金或銀行貸款 即通常企業(yè)進行生產(chǎn)的資金 56 企業(yè)資金進入公共事業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)和提供主要有以下三種方式 BOT Build Operate Transfer 方式 即建設(shè) 經(jīng)營 轉(zhuǎn)讓BOOT Build own Operate Transfer 方式 即建設(shè) 擁有 經(jīng)營 轉(zhuǎn)讓BOO Build own Operate 方式 即建設(shè) 擁有 經(jīng)營 57 BOT方式 是政府將一個基礎(chǔ)設(shè)施項目的特許權(quán)授予承包商 承包商在特許期內(nèi)負責項目設(shè)計 融資 建設(shè)和運營 并回收成本 償還債務 賺取利潤 特許期結(jié)束后將項目所有權(quán)移交政府 實質(zhì)上 BOT融資方式是政府與承包商合作經(jīng)營基礎(chǔ)設(shè)施項目的一種特殊運作模式 58 BOT方式在我國稱為 特許權(quán)融資方式 其涵義是指國家或者地方政府部門通過特許權(quán)協(xié)議 授予簽約方的投資企業(yè)承擔公共性基礎(chǔ)設(shè)施項目的融資 建造 經(jīng)營和維護 在協(xié)議規(guī)定的特許期限內(nèi) 項目公司擁有投資建造設(shè)施的所有權(quán) 允許向設(shè)施使用者收取適當?shù)馁M用 由此回收項目投資 經(jīng)營和維護成本并獲得合理的回報 特許期滿后 項目公司將設(shè)施無償?shù)匾平唤o簽約方的政府部門 59 BOT融資方式的特點 1 是無追索的或有限追索的 舉債不計入國家外債 債務償還只能靠項目的現(xiàn)金流量 2 承包商在特許期內(nèi)擁有項目所有權(quán)和經(jīng)營權(quán) 3 名義上 承包商承擔了項目全部風險 因此融資成本較高 60 4 與傳統(tǒng)方式相比 BOT融資項目設(shè)計 建設(shè)和運營效率一般較高 因此 用戶可以得到較高質(zhì)量的服務 5 項目的收入一般是當?shù)刎泿?若承包商來自國外 對宗主國來說 項目建成后將會有大量外匯流出 6 BOT融資項目不計入承包商的資產(chǎn)負債表 承包商不必暴露自身財務情況 61 BOT融資的運作過程BOT融資的運作有八個階段 即項目的確定和擬定 招標 選標 開發(fā) 建設(shè) 運營和移交 62 63 資料 廣東沙角電廠BOT項目廣東沙角電廠是我國第一個bot基礎(chǔ)設(shè)施項目 是1984年由香港合和實業(yè)公司和中國發(fā)展投資公司等作發(fā)起人在深圳建設(shè)的 經(jīng)過十年的運作 該項目取得了成功 其工期提前一年竣工 只用了22個月 1986年獲得了英聯(lián)幫土建大獎 更為重要的是目前日電廠供電成本低于廣東省國營電網(wǎng) 64 廣東省經(jīng)委曾組織人力對承包商的回報進行調(diào)查 得出的結(jié)論是回報率高是合理的 首先 電廠管理水平和效率較高 第二 承包商承擔了一定風險 如項目工期延長一年回報率將會變得很低 第三 發(fā)起人的回報率低于多數(shù)發(fā)展中國家的收益水平 目前 沙角電廠模式基本得到了各級政府的認可 65 Boot方式 即建設(shè)一擁有一運營一移交 這種方式明確了BOT方式的所有權(quán) 項目公司在特許期內(nèi)既有經(jīng)營權(quán)又有所有權(quán) Boo方式 即建設(shè)一擁有一運營 這種方式是開發(fā)商按照政府授予的特許權(quán) 建設(shè)并經(jīng)營某項基礎(chǔ)設(shè)施 但并不將此基礎(chǔ)設(shè)施移交給政府或公共部門 66 第三節(jié)公共事業(yè)管理經(jīng)費的配置效率分析 具有非競爭性和一定排他性的公共事業(yè)產(chǎn)品的配置效率具有非排他性和一定競爭性的公共事業(yè)產(chǎn)品的配置效率 67 概念 指在確定公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)和提供政策時 應當把效率放在優(yōu)先地位 而這一效率即要考慮公共事業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)和提供過程中的經(jīng)濟效率 更要從社會公平的標準來考慮社會效益 具體體現(xiàn)為一定的公共事業(yè)產(chǎn)品的提供 政府提供與市場提供孰優(yōu) 68 一 具有非競爭性和一定排他性的公共事業(yè)產(chǎn)品的配置效率 所謂具有非競爭性和一定的排他性的事業(yè)產(chǎn)品 是指在某一區(qū)間內(nèi) 其邊際消費成本為零 而消費具有一定的排他性的事業(yè)產(chǎn)品 下面以橋梁為例 來分析這類公共事業(yè)產(chǎn)品不同提供方式下的效率問題 69 1 公共提供 補償需求曲線MU 車流量Q 消費者剩余 最大車流量 過路費 次 圖8 2公共提供下的橋梁效率 P P0 P2 0 C Q1 B 生產(chǎn)成本 稅收效率損失 A 70 縱軸P為價格 指每輛汽車的過橋成本 橫軸Q為車流量 其中Q1為設(shè)計最大流量 假設(shè)消費者對于過橋的成本的估價為MU 其中 P0為消費者愿意接受的最高價格 這實際上如果不修建這座橋梁 汽車繞道行駛的成本 因而又叫補償價格 需求曲線AB是消費者對橋梁效用的估價 也稱為補償需求曲線MU 受邊際效用下降規(guī)律制約 該線向下傾斜 OB為邊際成本曲線 由于邊際核算為零 故OB與橫軸重合 在不考慮橋梁的建設(shè)成本和維護成本下 該橋梁的消費者剩余為三角形面積AOB 71 如果這一公共事業(yè)產(chǎn)品采取公共提供的方式 由于一切相關(guān)費用是政府的公共支出 即通過稅收的方式取得收入 然后無償供給的 因此 它實際上存在著以下?lián)p失 1 生產(chǎn)成本 即建設(shè)費用和日常維護費用 2 稅收和征收費用 包括稅務機關(guān)的征收成本和納稅人繳納稅收 3 稅收超額負擔所造成的效率損失 72 如果把上述三項成本相加 則消費者剩余的面積就縮小為面積AP2C 而且 由于是公共提供 橋梁不收費 還可能產(chǎn)生車流量過大而引起的擁擠現(xiàn)象 會相應抵消消費者剩余 73 2 市場提供和混合提供 補償需求曲線MU 車流量Q 消費者剩余 最大車流量 過路費 次 圖8 3市場提供下的橋梁效率 P P0 P2 0 C Q1 B 生產(chǎn)成本 稅收效率損失 A Q2 74 在市場提供的情況下 由于供給者必須考慮到投資的回收和管理費用 因此它必須通過收費來分攤成本 在不考慮盈利的情況下 如果收費價格為P2 相應的供求均衡點為C 這時 消費者剩余面積縮小為面積AP2C 而投資商的收入為OP2CQ2的面積 即每輛車的收費價格P2與總車輛Q2的乘積 其中 P2 生產(chǎn)成本 收費成本 75 可以看出 由于收費而限制了一部分消費 使消費量由原來的Q1減少為Q2 這樣 就出現(xiàn)了 收費效率損失 表現(xiàn)為三角形CQ2B的面積 這一損失既沒有為投資者所得 也沒有為消費者所得 是社會的凈損失 76 在混合提供的情況下 如我們前面的相關(guān)分析中所指出的 這一公共事業(yè)產(chǎn)品的價格即橋梁的收費是由政府來控制的 同時通過政府補貼進行必要的調(diào)節(jié) 因此 雖然較之公共提供限制了一定的消費 也存在效率損失 但較之市場提供則損失相對較小 77 3 與提供方式密切相關(guān)的其他條件 對上述公共事業(yè)產(chǎn)品來說 不同的提供方式中收費效率的損失大小 還與下述兩個因素密切相關(guān) 一是該公共事業(yè)產(chǎn)品的可替代性 二是收費價格 78 該公共事業(yè)產(chǎn)品的可替代性在同等條件下 這類公共事業(yè)產(chǎn)品的可替代性越高 收效率損失就越大 因此 替代性及其可替代性程度的大小 是確定這類公共事業(yè)產(chǎn)品提供方式時必須加以考慮的 79 例如 對兩座相隔不遠的橋梁來說 必然是兩座都采有同一的提供方式 或同時公共提供 或同時混合提供 同理 收費的高速公路與不收費的普通公路平行建設(shè)也是不適宜的 80 替代性越高 公共事業(yè)產(chǎn)品用陰影表示的收費效率損失面積就越大 81 收費價格這類公共事業(yè)收費的效率損失的大小 還取決于收費價格 即一般來說 收費價格越高 則效率損失越大 當收費達到某一程度時 就會出現(xiàn)消費者剩余面積與收費的效率損失的面積 這樣 該產(chǎn)品的社會收益為零 82 83 這一模型表示出 隨著收費價格提高 消費者剩余的面積在減小 而相應地收費的資金效率損失面積在增大 上圖表示 消費者剩余為曲線L2 而收費的效率損失為曲線L1 當生產(chǎn)量 車流量 小于Q1時 L2小于L1 即收益大于損失 但是 當生產(chǎn)量 車流量 大于Q1時 則L1小于L2 這時 處于無效率狀態(tài) 84 結(jié)論 對于具有一定排他性的公共事業(yè)產(chǎn)品來說 可以采取公共提供 混合提供和市場提供三種提供方式 對不同可替代性的這類公共事業(yè)產(chǎn)品來說 應采取不同的財政政策 引導不同類別的資金進入 85 收費會導致效率損失 收費越高 效率損失越大 但收費可以限制人們?yōu)E用這類公共事業(yè)產(chǎn)品而產(chǎn)生 擁擠現(xiàn)象 因此 合理的制定這類公共事業(yè)產(chǎn)品的收費標準具有重要的意義 86 二 具有非排他性和一定競爭性的公共事業(yè)產(chǎn)品的配置效率 所謂具有非排他和一定競爭性的公共事業(yè)產(chǎn)品 是指具有一定邊際成本的公共事業(yè)產(chǎn)品 87 公共事業(yè)產(chǎn)品的邊際成本 是指增加一個消費者對供給者帶來的邊際成本 而非微觀經(jīng)濟學中分析的產(chǎn)量增加導致的邊際成本 教育就是這類公共事業(yè)產(chǎn)品的典型 這類公共事業(yè)產(chǎn)品的共同特點是 88 具有外部收益 即指由于這類產(chǎn)品具有非排他性 因而存在外部收益 具有一定的消費替代性 即消費者可以按付費能力來決定是否消費這類公共事業(yè)產(chǎn)品 供給上存在一定的壟斷性 這一壟斷可能主要是由信息的不對稱造成的 89 1 市場提供 90 消費者的私人需求曲線為D 它說明消費者是根據(jù)價格來決定消費的 MU為社會邊際效用曲線 代表了社會對教育產(chǎn)品價值估價 由于存在外部收益 因而MU在D的上方 供給曲線為S1 它是由生產(chǎn)成本決定的 在正常情況下 供給曲線S1與需求曲線D相交于E 這時的供求均衡價格為P1 數(shù)量為Q1 91 按社會合理的供求 該教育產(chǎn)品的社會邊際效用曲線就為MU 最佳均衡點就當是E 最佳消費量應為Q2 但是 由于教育產(chǎn)品的外部收益會引起損失 所產(chǎn)生的效率損失為陰影構(gòu)成的三角形GEE 的面積 所以 以市場方式提供這類公共事業(yè)產(chǎn)品會帶來效率損失 92 2 公共提供 價格P 數(shù)量Q O 供給曲線S1 社會邊際效用曲線MU E P1 消費者剩余 生產(chǎn)者剩余 Q1 D P0 N M L 效率損失 圖8 7公共提供條件下的教育產(chǎn)品效率 93 公共提供下的教育產(chǎn)品的生產(chǎn)成本即教育經(jīng)費來自政府撥款 但其成本仍然存在 供給曲線為S1 這樣 由于消費者沒有支付價格 因而不存在需求曲線 但社會邊際效用曲線為MU 其均衡價格為P1 這時的最適生產(chǎn)是為Q1 94 但是 由于在這種條件下消費者是不付錢進行消費 因而消費者就會盡可能地使用這一資源 甚至發(fā)生超額使用 然而 政府為了滿足需求 仍會加大投入 假定這時的消費數(shù)量達到OM 相應的效率損失為三角形ENL的面積 這就會發(fā)現(xiàn) 除非其供給規(guī)模已達到每個消費者的要求都能滿足 否則會產(chǎn)生因效率損失超過社會利益而出現(xiàn)不經(jīng)濟 即教育產(chǎn)品是不適合公共方式提供的 95 3 混合提供 是政府采取財政補貼方式供給公共事業(yè)產(chǎn)品 以教育為例 由于教育具有外部收益 如果采取市場提供方式 會因公眾低估其收益而降低消費量 因而有必要通過財政補貼來降低售價 擴大消費 同時 也由于一定的收費 可在一定程度上避免因效率損失超過社會利益而出現(xiàn)不經(jīng)濟 96 價格P P2 P1 P3 Q1 價格P Q3 Q2 數(shù)量Q G 供給曲線S2 補貼后 供給曲線S1 補貼前 社會邊際效用曲線MU 需求曲線D 政府補貼 圖8 8混合提供下教育產(chǎn)品效率 97 在混合提供的條件下 由于進行了財政補貼 供給曲線發(fā)生了下移 這表明 在政府財政補貼后 生產(chǎn)者因成本降低而使供給曲線由S1下移至S2 相應地 收費價格由P1下降為P3 消費量也就從Q1增加為Q3 從而 教育產(chǎn)品的消費量已經(jīng)比過去更接近理想狀態(tài)Q2的水平 所以 這類公共事業(yè)產(chǎn)品以混合方式提供 有利于擴大社會對這類產(chǎn)品的消費 同時也有較好的效率 98 4