第三章商業(yè)銀行的負(fù)債 學(xué)習(xí)重點(diǎn) 1 我國(guó)存款種類的劃分 2 如何化解存款的風(fēng)險(xiǎn) 3 除存款外 商業(yè)銀行還有哪些籌資方式 案例 2015 6 30中國(guó)工商銀行資產(chǎn)負(fù)債表 2016 6 30中國(guó)工商銀行資產(chǎn)負(fù)債表 3 1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述 商業(yè)銀行作為信用中介 負(fù)債是最基本 最主要的業(yè)務(wù) 在商業(yè)銀行的全部資金來(lái)源中 80 左右來(lái)自于負(fù)債 負(fù)債的意義 美國(guó)花旗銀行總經(jīng)理說(shuō) 負(fù)債好比企業(yè)經(jīng)營(yíng)中的原材料 企業(yè)沒(méi)有原材料無(wú)法進(jìn)行加工制作 銀行沒(méi)有負(fù)債則無(wú)法進(jìn)行信用活動(dòng) 商業(yè)銀行如何盈利 負(fù)債業(yè)務(wù) 低息籌錢 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 高息用錢 非息收入業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù) 利差收入 非息收入 貨幣資金池 3 1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述 3 1 1商業(yè)銀行負(fù)債的定義及其特點(diǎn)1 定義商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以債務(wù)人的身份籌措資金 借以形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù) 是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的重要資金來(lái)源 特點(diǎn) 1 這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)可以用貨幣確定 即數(shù)量必須能夠用貨幣來(lái)計(jì)量 2 這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)一定是現(xiàn)實(shí)存在且尚未了結(jié)的 過(guò)去發(fā)生的 或已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟(jì)義務(wù) 或?qū)?lái)可能發(fā)生的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不包括在內(nèi) 3 這些經(jīng)濟(jì)義務(wù)必須在償付后才能消失 3 1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述 3 1 2商業(yè)銀行負(fù)債的作用1 銀行的負(fù)債是銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的先決條件 1 負(fù)債規(guī)模的大小決定資產(chǎn)規(guī)模的大小 2 負(fù)債結(jié)構(gòu) 即負(fù)債的期限結(jié)構(gòu) 利率結(jié)構(gòu) 幣種結(jié)構(gòu)等決定資產(chǎn)運(yùn)用的方向和結(jié)構(gòu)特征 3 負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ) 負(fù)債規(guī)模決定制約資產(chǎn) 中間業(yè)務(wù)規(guī)模以貸引存 促進(jìn) 2 銀行負(fù)債是決定銀行盈利狀況的重要因素 1 存款構(gòu)成了貸款的主要資金來(lái)源 因而是銀行利潤(rùn)哈發(fā)展的源泉 2 在資產(chǎn)價(jià)格水平一定的情況下 負(fù)債成本的高低決定銀行盈利水平的高低 商業(yè)銀行如何盈利 負(fù)債業(yè)務(wù) 低息籌錢 資產(chǎn)業(yè)務(wù) 高息用錢 非息收入業(yè)務(wù) 中間業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù) 利差收入 非息收入 貨幣資金池 3 銀行負(fù)債提供了銀行與社會(huì)各界往來(lái)的重要渠道4 銀行負(fù)債是反映和監(jiān)督社會(huì)資金流向的主要渠道 3 1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)概述 3 1 3商業(yè)銀行負(fù)債的種類1 以商業(yè)銀行負(fù)債的類型為依據(jù) 可分為存款負(fù)債和其他負(fù)債2 以商業(yè)銀行對(duì)負(fù)債的調(diào)控行為依據(jù) 可以分為被動(dòng)負(fù)債與主動(dòng)負(fù)債3 以商業(yè)銀行負(fù)債的償還期限長(zhǎng)短為依據(jù) 可分為短期負(fù)債 中期負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債 負(fù)債的構(gòu)成 存款性負(fù)債 被動(dòng)負(fù)債 75 80 構(gòu)成非存款性負(fù)債 主動(dòng)負(fù)債 15 20 提問(wèn) 存款性負(fù)債 被動(dòng)負(fù)債 誰(shuí)被動(dòng) 為何 非存款性負(fù)債 主動(dòng)負(fù)債 誰(shuí)主動(dòng) 為何 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3 2 1存款的種類1 傳統(tǒng)的存款類型銀行統(tǒng)計(jì)上 我國(guó)傳統(tǒng)按存款人的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類 企業(yè)存款 儲(chǔ)蓄存款 活期 定期 定活兩便存款 財(cái)政存款 機(jī)關(guān)團(tuán)體存款 農(nóng)村存款 包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè) 農(nóng)民集體和個(gè)人存款 及其他存款等1996年開(kāi)始分為 活期存款 定期存款 儲(chǔ)蓄存款和其他存款 西方商業(yè)銀行 按支取特征 基本的存款賬戶有兩類 活期存款 交易帳戶 儲(chǔ)蓄存款定期存款 非交易帳戶 存款賬戶 我國(guó)銀行存款負(fù)債業(yè)務(wù)分類 銀行存款 對(duì)公存款 儲(chǔ)蓄存款 活期存款 定期存款 活期儲(chǔ)蓄存款 定期儲(chǔ)蓄存款 按存款是公還是私來(lái)區(qū)分 儲(chǔ)蓄存款 不簽支票 主要包括以下三大存款類型 1 活期存款活期存款 DemandDeposits 也稱支票賬戶或交易賬戶 是指存款客戶可隨時(shí)存取或支付使用的存款 對(duì)存入的這種款項(xiàng)的支取 客戶與銀行之間沒(méi)有明確的時(shí)間限制 客戶事先可以不通知銀行即可提現(xiàn) 活期存款在總存款中的比例 30 左右 活期存款賬戶 活期存款賬戶的分類 1 基本存款帳戶 是企事業(yè)單位的主要存款帳戶 是辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算 工資 獎(jiǎng)金和現(xiàn)金收付的帳戶 只能開(kāi)立一個(gè)基本帳戶 2 一般存款帳戶 是企事業(yè)單位在基本存款帳戶以外的銀行因借款開(kāi)立的帳戶 辦理借款轉(zhuǎn)存 支付及歸還借款的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入 主要辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金繳存 不能辦理現(xiàn)金支取 3 專用存款帳戶 是企事業(yè)因基本建設(shè) 更新改造或辦理信托 代理業(yè)務(wù) 政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā) 信用卡等特定用途需要開(kāi)立的帳戶 企事業(yè)單位的銷貨款不能進(jìn)入該帳戶 該帳戶一般不能支取現(xiàn)金 4 臨時(shí)存款帳戶 是企事業(yè)單位為臨時(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)或通過(guò)應(yīng)解匯款及匯票解入的款項(xiàng)需要所開(kāi)立的帳戶 主要辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付 臨時(shí)存款帳戶原則上不使用支票結(jié)算 課堂小測(cè) 1 是指單位類客戶在商業(yè)銀行開(kāi)立結(jié)算賬戶 辦理不定期 可隨時(shí)轉(zhuǎn)賬 存取的存款類型 A 單位活期存款B 單位定期存款C 單位通知存款D 保證金存款2 單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理 A 現(xiàn)金繳存B 借款業(yè)務(wù)C 轉(zhuǎn)賬結(jié)算D 現(xiàn)金支取 提問(wèn) 活期存款對(duì)商業(yè)銀行有何意義 活期存款對(duì)商業(yè)銀行的意義 1 由于其營(yíng)業(yè)成本較高 銀行一般不對(duì)此項(xiàng)存款支付利息 可有效降低資金成本 2 可以使用活期存款中形成的較穩(wěn)定的余額 3 與客戶建立廣泛的聯(lián)系 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 2 定期存款定期存款 timedeposits 是指存款客戶與銀行事先商定取款期限并以此獲取一定利息的存款 原則上 這種存款不準(zhǔn)提前支取 或者是允許提前支取但需要支付一定的罰金或者是按照活期存款的利率支付利息 定期存款對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)意義 1 是銀行穩(wěn)定的資金來(lái)源 2 定期存款因穩(wěn)定性好于活期存款 其存款準(zhǔn)備金率要低一些 因此其資金利用率高于活期存款 3 營(yíng)業(yè)成本低于活期存款 3 儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款 savingsdeposits 是指居民個(gè)人和家庭為積蓄貨幣和取得利息收益而存入銀行的款項(xiàng) 我國(guó) 指居民個(gè)人在銀行的存款 政府機(jī)關(guān) 企業(yè)單位的所有存款都不能稱之為儲(chǔ)蓄存款 公款私存則被視為違法 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 2 創(chuàng)新的存款類型 西方銀行存款創(chuàng)新產(chǎn)品 1 創(chuàng)新具有便利性和收益性結(jié)合的存款產(chǎn)品 可轉(zhuǎn)讓支付命令 NOW賬戶 創(chuàng)新活期存款為何要?jiǎng)?chuàng)新 創(chuàng)新的思路 可轉(zhuǎn)讓支付命令 NOW賬戶 產(chǎn)生背景 20世紀(jì)70年代 當(dāng)時(shí)法律規(guī)定 除商業(yè)銀行外 其他金融機(jī)構(gòu)不允許開(kāi)辦支票存款賬戶 儲(chǔ)蓄信貸協(xié)會(huì)便繞開(kāi)這種限制 允許客戶使用可轉(zhuǎn)讓支付命令對(duì)其存款進(jìn)行支配 實(shí)質(zhì)上等同活期支票存款 特點(diǎn) 一是不使用支票的支票賬戶 該支付命令可用于提款 二是背書(shū)后可轉(zhuǎn)讓 三是該賬戶要向客戶支付利息 主要針對(duì)個(gè)人和非盈利性機(jī)構(gòu) NOW賬戶的意義 一是打破了商業(yè)銀行對(duì)支票存款的壟斷 打破了支票存款不支付利息的慣例 二是把儲(chǔ)蓄賬戶與支票賬戶合二為一 簡(jiǎn)化了手續(xù) 方便支付 發(fā)展 后來(lái)在此基礎(chǔ)上發(fā)展了超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 超級(jí)可轉(zhuǎn)讓支付命令 S NOW賬戶 又稱為優(yōu)息支票存款主要內(nèi)容 在該賬戶中保持2500美元的最低存款余額 利率高于NOW賬戶 但低于貨幣市場(chǎng)存款賬戶 低于2500美元按NOW賬戶利率執(zhí)行 主要特征 將利率與存款余額的多少掛鉤 存戶每月可不受限制地開(kāi)出支付命令 向存戶收取一定的手續(xù)費(fèi) 主要針對(duì)非盈利性機(jī)構(gòu) 不支付時(shí) 支付時(shí) 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)帳戶 ATSA 客戶在商業(yè)銀行同時(shí)開(kāi)立兩個(gè)賬戶 活期存款賬戶儲(chǔ)蓄存款賬戶不支付時(shí) 存款在儲(chǔ)蓄賬戶內(nèi)生息 支付時(shí) 所需資金從儲(chǔ)蓄賬戶劃入活期存款賬戶進(jìn)行支付 活期存款賬戶 儲(chǔ)蓄存款賬戶 股金提款單賬戶股金提款單賬戶是一種支付利息的支票賬戶 也是逃避利率管制的一種創(chuàng)新 建立股金提款單賬戶 存戶可隨時(shí)開(kāi)出提款單 代替支票來(lái)提現(xiàn)或支付轉(zhuǎn)賬 在未支付或提現(xiàn)前 屬于儲(chǔ)蓄賬戶 可取得利息收入 需要支付或提現(xiàn)時(shí) 便可開(kāi)出提款單 支付命令書(shū) 通知銀行付款 方便靈活又有利息收入 2 創(chuàng)新具有直接融資工具特點(diǎn)的存款產(chǎn)品 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 CDs 創(chuàng)新定期存款定義 是銀行發(fā)行的到期之前可轉(zhuǎn)讓的定期存款憑證 大額存單是銀行存款的證券化 產(chǎn)生背景 20世紀(jì)60年代 市場(chǎng)利率不斷上揚(yáng) 各種證券收益率提高 而商業(yè)銀行對(duì)活期存款不能支付利息 定期存款利率受到限制 使得客戶存款外流 由美國(guó)花旗銀行率先開(kāi)辦 特點(diǎn) 通常不記名 不能提前支取 可以在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓 大額存單按標(biāo)準(zhǔn)單位發(fā)行 面額較大 美國(guó)為10萬(wàn)美元 我國(guó)對(duì)城鄉(xiāng)居民個(gè)人發(fā)行的存單面額為 1萬(wàn) 2萬(wàn) 5萬(wàn) 對(duì)企業(yè)發(fā)行的存單面額為50萬(wàn) 100萬(wàn)和500萬(wàn) 發(fā)行者多是大銀行 期限多在1年以內(nèi) 案例 山西省九家銀行推出大額存單 在近日的金融市場(chǎng)上 最火的關(guān)鍵詞除了股市 也許就是大額存單了 從2015年6月15日起 包括工行 農(nóng)行 中行 建行 交行 浦發(fā)銀行 中信銀行 招商銀行以及興業(yè)銀行在內(nèi)的9家銀行將進(jìn)行大額存單的首發(fā) 此次各大銀行發(fā)行的個(gè)人大額存單大同小異 起點(diǎn)金額均為30萬(wàn)元 利率相比于基準(zhǔn)存款利率多數(shù)上浮40 左右 山西省居民可通過(guò)上述9家銀行在晉的任意網(wǎng)點(diǎn)或網(wǎng)上銀行 手機(jī)銀行渠道進(jìn)行購(gòu)買 不同銀行推出的產(chǎn)品期限不同多數(shù)利率為1 4倍基準(zhǔn)利率 按照 大額存單管理暫行辦法 作為標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品 大額存單在期限上包括1個(gè)月 3個(gè)月 6個(gè)月 9個(gè)月 1年 18個(gè)月 2年 3年和5年共9個(gè)品種 比普通存款期限的7個(gè)品種多了9個(gè)月和18個(gè)月兩個(gè)品種 在此次推出大額存單的銀行 在產(chǎn)品期限上略有差異 目前 中行和農(nóng)行已確定發(fā)行1個(gè)月 3個(gè)月 6個(gè)月和1年期這4款產(chǎn)品 工行則確定發(fā)行6個(gè)月期 1年期兩款產(chǎn)品 建行則僅發(fā)行1年期產(chǎn)品 中信銀行表示產(chǎn)品期限分為3個(gè)月 6個(gè)月和1年 根據(jù)產(chǎn)品規(guī)劃 未來(lái)還將發(fā)行1個(gè)月 9個(gè)月及18個(gè)月三種期限的大額存單產(chǎn)品 在投資者最關(guān)心的利率方面 此次推出大額存單的9家銀行步調(diào)基本一致 均采取固定利率模式 記者了解到 9家銀行的發(fā)行利率僅在部分期限上有略微差異 大部分銀行產(chǎn)品的利率均為1 4倍基準(zhǔn)利率 以近期余額寶收益為例 余額寶的7日年化收益率為2 34 到2 40 之間 而大額存單的1年期利率最多僅為2 10 相比之下 余額寶 理財(cái)通等余額類的理財(cái)產(chǎn)品收益更好一些 而且流動(dòng)性也不差 投資門檻低 每個(gè)月有多少結(jié)余都能存進(jìn)去 當(dāng)然 對(duì)于一些追求低風(fēng)險(xiǎn) 高穩(wěn)定性的投資者來(lái)說(shuō) 這樣保本保利的產(chǎn)品或許更適合他們 尤其是一些老年人可以適量購(gòu)買 意義 1 可有效吸收存款 解決資金來(lái)源問(wèn)題 2 其穩(wěn)定性比一般的定期存款要好 成為銀行從事期限較長(zhǎng) 收益較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來(lái)源 3 不必繳付存款準(zhǔn)備金 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 貨幣市場(chǎng)存款賬戶產(chǎn)生背景 1982年 隨著 加 恩特 圣吉爾門存款機(jī)構(gòu)法 頒布 取消了商業(yè)銀行存款利率上限 貨幣市場(chǎng)存款賬戶隨之產(chǎn)生 它介于活期存款和儲(chǔ)蓄存款之間 提問(wèn) 貨幣市場(chǎng)存款賬戶與NOW賬戶的區(qū)別 特點(diǎn) 利率高 沒(méi)有利率上限 存款10萬(wàn)美元可得到存款保險(xiǎn) 向第三者支付時(shí) 可使用支票或電話通知轉(zhuǎn)帳 但每月不能超過(guò)6次 帳戶要求保留2500美元的最低余額 提款時(shí)必須提前至少7天通知銀行 客戶會(huì)定期收到一份結(jié)算清單 股票指數(shù)存款賬戶該類存單的收益不是固定的 而是與證券市場(chǎng)的股票價(jià)格指數(shù)的變動(dòng)相聯(lián)系的 協(xié)定賬戶 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)的創(chuàng)新形式 AA 這是一種可在活期存款賬戶 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 貨幣市場(chǎng)存款基金賬戶三個(gè)賬戶之間自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的賬戶 比自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬戶更進(jìn)了一步 活期存款賬戶或可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶 貨幣市場(chǎng)存款基金賬戶 更高的利息哦 不足最低余額 補(bǔ)足 超出最低余額部分 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3 創(chuàng)新具有投資理財(cái)特點(diǎn)的存款產(chǎn)品 個(gè)人退休金賬戶個(gè)人退休金賬戶 IndividualRetirementAccount IRA 是專為工資收入者開(kāi)辦的退休金儲(chǔ)蓄存款賬戶 有工資收入的個(gè)人均可開(kāi)立此賬戶 優(yōu)勢(shì)在于其利息所得可以免稅 且利率較高 賬戶資金主要用于投資人退休后的養(yǎng)老用途 正常情況下 這筆資金只有在投資人退休之后能夠使用 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 零續(xù)定期存款零續(xù)定期存款是一種可以多次續(xù)存 期限在半年以上五年以內(nèi)的儲(chǔ)蓄存款賬戶 類似于我國(guó)的零存整取 其特點(diǎn)是 每次存入款項(xiàng)的數(shù)額可多可少 日期沒(méi)有限制 按定期利率計(jì)算存款利息 期滿前三個(gè)月為擱置期 既不能存也不能取 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 與物價(jià)指數(shù)掛鉤的指數(shù)存款證指數(shù)存款證是在通貨膨脹下為保證客戶的儲(chǔ)蓄定期存款不貶值而推出的存款賬戶 其特點(diǎn)是存款利率與物價(jià)上漲指數(shù)掛鉤 特種儲(chǔ)蓄存款特種儲(chǔ)蓄存款是商業(yè)銀行針對(duì)客戶的某種特殊需求而專門設(shè)計(jì)的存款種類 品種非常多 如養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄 教育儲(chǔ)蓄 旅游儲(chǔ)蓄 住房?jī)?chǔ)蓄 禮儀儲(chǔ)蓄等 我國(guó)商業(yè)銀行的存款種類 一 傳統(tǒng)的存款種類二 近年推出的儲(chǔ)蓄存款種類 一 傳統(tǒng)的存款種類 個(gè)人通知存款 我國(guó)的對(duì)公存款 單位存款 一 單位活期存款 單位活期賬戶 1 基本存款賬戶2 一般存款賬戶3 專用存款賬戶4 臨時(shí)存款賬戶二 單位定期存款 起存金額一萬(wàn)元 存期3 6 12個(gè)月 三 單位通知存款 不約定存期 提取通知 1天 7天 四 單位協(xié)定存款 簽訂合同 五 單位保證金存款 銀行承兌匯票保證金 信用證保證金 黃金交易保證金 遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金 儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)種類 一 活期儲(chǔ)蓄 人民幣1元起存 二 定期儲(chǔ)蓄整存整取 起存金額為人民幣50元 整存零取 起存金額為人民幣1000元 零存整取 起存金額為5元 存期包括一年 三年 五年 存本取息 起存點(diǎn)為5000元 存期包括一年 三年 五年 定活兩便 起存金額為人民幣50元 個(gè)人通知存款 大額存款的儲(chǔ)蓄形式 開(kāi)戶起存金額5萬(wàn)元 最低支取金額為5萬(wàn)元 二 近年推出的儲(chǔ)蓄存款種類 個(gè)人存款聯(lián)名賬戶個(gè)人支票存款賬戶大額可轉(zhuǎn)讓定期存單個(gè)人智能通存款教育儲(chǔ)蓄住房?jī)?chǔ)蓄愛(ài)心儲(chǔ)蓄禮儀儲(chǔ)蓄定活通 個(gè)人存款聯(lián)名賬戶是指由2至5名個(gè)人客戶 為實(shí)現(xiàn)個(gè)人存款多人共同管理的需要 而在銀行開(kāi)立的人民幣個(gè)人存款賬戶 為個(gè)人客戶提供安全 方便 快捷的資金共用和共管服務(wù) 聯(lián)名賬戶按照賬戶管理形式分為親情聯(lián)名賬戶和共管聯(lián)名賬戶 對(duì)應(yīng)賬戶介質(zhì)分別為 親情卡 和 共管卡 親情卡特點(diǎn) 感恩親情 孝敬長(zhǎng)輩 我存你用 關(guān)愛(ài)親情 家庭和諧 共存共用 培育親情 關(guān)愛(ài)子女 實(shí)時(shí)關(guān)注 功能 一戶多卡 共享親情聯(lián)名賬戶具有人民幣活期和定期儲(chǔ)蓄及憑證式國(guó)債等賬戶的基本功能 個(gè)人存款聯(lián)名賬戶 2 共管卡特點(diǎn) 生意往來(lái) 暫存資金 約定共管 柜面交易 各掌密碼 安全無(wú)憂 功能 一戶一卡 共管資金聯(lián)名賬戶所有聯(lián)名人須持卡憑各自密碼到網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)共同辦理相關(guān)取款業(yè)務(wù)例如夫妻 兄弟姐妹以及 合伙 形式的小型企業(yè)主等 均適合申請(qǐng)辦理聯(lián)名賬戶 聯(lián)名賬戶每一聯(lián)名人均為賬戶戶主 每人各執(zhí)一卡 可以單獨(dú)持卡憑密碼在所有渠道辦理相關(guān)業(yè)務(wù) 避免了代辦業(yè)務(wù)受制度規(guī)定限制的不便 任何一張卡片掛失 不影響其他卡的正常使用 1 聯(lián)名賬戶由兩個(gè)或兩個(gè)以上 五個(gè)以下 個(gè)人客戶共同開(kāi)立 2 聯(lián)名賬戶的存款支取須按約定方式辦理 3 聯(lián)名賬戶為個(gè)人活期結(jié)算賬戶或整存整取定期儲(chǔ)蓄存款賬戶 到目前為止 中國(guó)國(guó)內(nèi)的銀行只有中國(guó)銀行 中國(guó)工商銀行 中國(guó)建設(shè)銀行 渤海銀行和興業(yè)銀行在逐漸推廣聯(lián)名賬戶 注意事項(xiàng) 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3 2 2商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的管理1 銀行存款風(fēng)險(xiǎn)及其防范制度 1 存款風(fēng)險(xiǎn)的種類 清償性風(fēng)險(xiǎn) 指銀行因沒(méi)有足夠的現(xiàn)金滿足客戶提取存款的需要 而使銀行蒙受信譽(yù)損失甚至被擠兌倒閉的可能性 利率風(fēng)險(xiǎn) 指市場(chǎng)利率變動(dòng)給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性 指聯(lián)網(wǎng)計(jì)算機(jī)遭遇斷電停機(jī) 電腦黑客攻擊 電腦犯罪等因素造成數(shù)據(jù)資源損失和款項(xiàng)丟失的風(fēng)險(xiǎn) 電子網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn) 存款掛失業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)掛失業(yè)務(wù)是銀行存款業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)區(qū) 外部人員詐騙 銀行柜員道德風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn) 儲(chǔ)戶辦理掛失業(yè)務(wù)不規(guī)范 都是引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)和因素 案例1 代理掛失存款引起的糾紛案情 章先生于2003年2月1日在H銀行的裕華儲(chǔ)蓄所開(kāi)立了活期存折 2003年4月11日 趙某某 章先生妻子 來(lái)到該儲(chǔ)蓄所掛失 并同時(shí)出示章先生和她本人的身份證 結(jié)婚證 并按要求提供了活期存折的戶名 賬號(hào) 密碼 金額和儲(chǔ)戶住址 2003年4月18日 趙某某來(lái)到儲(chǔ)蓄所 說(shuō)章先生出差不能回來(lái) 帶章先生辦理了新存折并取款 2003年5月2日 章先生帶著2003年2月1日辦理的存折取款 發(fā)現(xiàn)存款已被趙取走 他告訴銀行人員 他們夫妻感情不和 正在辦理離婚手續(xù) 銀行不能在未得到本人允許的情況下將存款支付給別人 現(xiàn)存款已被趙一人占有 因此要求銀行賠償其存款本息 儲(chǔ)蓄負(fù)責(zé)人說(shuō) 既然正在辦理離婚手續(xù) 為何將身份證交給趙 我們是按照規(guī)定在手續(xù)齊全的情況下辦理掛失手續(xù)的 不應(yīng)賠償 雙方爭(zhēng)執(zhí)未果 章將銀行告上法庭 案例分析 此案爭(zhēng)論焦點(diǎn)在于被告為原告之妻掛失 換補(bǔ)新存折支取存款是否合法 根據(jù)中國(guó)人民銀行的 關(guān)于執(zhí)行的若干規(guī)定 第37條 允許儲(chǔ)戶委托他人辦理掛失手續(xù) 但被委托人要出示其身份證 并且其所述存款賬號(hào) 金額 儲(chǔ)戶地址及輸入的密碼均無(wú)誤 被告不存在過(guò)錯(cuò) 但是 若干規(guī)定允許儲(chǔ)戶委托他人掛失手續(xù) 卻不允許他人代理儲(chǔ)戶辦理補(bǔ)領(lǐng)存折或支取已掛失存款的手續(xù) 根據(jù) 中華人民共和國(guó)民法通則 和 中華人民共和國(guó)合同法 規(guī)定 法院判決被告銀行于判決生效后10日給付原告章某人民幣10萬(wàn)元并按中國(guó)人民銀行活期存款利息支付利息 啟示 商業(yè)銀行及工作人員必須了解法律 保護(hù)自身利益 對(duì)大額存款的支付與掛失特別要警惕 防止外來(lái)風(fēng)險(xiǎn) 案例2 巨額存款被冒領(lǐng)責(zé)任應(yīng)由誰(shuí)負(fù)案情1997年8月15日 潘某在某銀行?？谑惺袞|支行開(kāi)設(shè)定期 一本通 存折 2000年10月16日 他用此存折在該市市西支行某分理處存入美金23181 54元 港幣2144 75元 存期均為12月 2002年7月 潘某到銀行支取這筆資金 發(fā)現(xiàn) 賬戶內(nèi)的存款不翼而飛 已被他人分別從市西支行和市中支行掛失后提取 分析 1 根據(jù) 某銀行儲(chǔ)蓄存款掛失業(yè)務(wù)管理辦法 試行 儲(chǔ)蓄存款掛失應(yīng)當(dāng)在原開(kāi)戶行辦理 2 兩家支行接受了同一存折的兩次掛失 說(shuō)明銀行在辦理存款掛失中存在疏漏 由此導(dǎo)致的損失由銀行方面負(fù)責(zé) 3 在基層銀行關(guān)于儲(chǔ)蓄掛失業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定中 如果能加入與原開(kāi)戶行核對(duì)客戶預(yù)留通訊方式 并與客戶聯(lián)系后再?zèng)Q定是否辦理掛失 是否可以彌補(bǔ)存款假掛失被冒領(lǐng)的風(fēng)險(xiǎn) 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 2 對(duì)清償性風(fēng)險(xiǎn)的防范 存款準(zhǔn)備金制度的建立存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行將其吸收存款的一部分繳存中央銀行用以作為彌補(bǔ)發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)時(shí)清償力不足的準(zhǔn)備 存款準(zhǔn)備金制度的初始意義在于保證商業(yè)銀行的支付和清算 之后逐漸演變成中央銀行調(diào)控貨幣供應(yīng)量的政策工具 我國(guó)存款準(zhǔn)備金制度的主要內(nèi)容 1 各專業(yè)銀行吸收的各種存款都應(yīng)繳存存款準(zhǔn)備金 外資銀行 中外合資銀行 農(nóng)村信用合作社 城市信用合作社和區(qū)域性 地方性銀行都要繳存存款準(zhǔn)備金 2 實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度 1984年12月31日對(duì)不同存款規(guī)定了不同的法定存款準(zhǔn)備率 企業(yè)存款為20 城鎮(zhèn)儲(chǔ)蓄存款為40 農(nóng)村存款為25 1985年1月1日改為統(tǒng)一的法定準(zhǔn)備率 并降為10 2004年4月25日 實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度 差別存款準(zhǔn)備金率制度的主要內(nèi)容 金融機(jī)構(gòu)適用的存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率 資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤 金融機(jī)構(gòu)資本充足率越低 不良貸款比率越高 適用的存款準(zhǔn)備金率就越高 反之 金融機(jī)構(gòu)資本充足率越高 不良貸款比率越低 適用的存款準(zhǔn)備金率就越低 實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度可以制約資本充足率不足且資產(chǎn)質(zhì)量不高的金融機(jī)構(gòu)的貸款擴(kuò)張 3 存款準(zhǔn)備金考核制度1998年存款準(zhǔn)備金制度改革至今 我國(guó)對(duì)金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金實(shí)行時(shí)點(diǎn)法考核 金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金需每日達(dá)到法定要求 即維持期內(nèi)每日營(yíng)業(yè)終了時(shí) 金融機(jī)構(gòu)按法人存入的存款準(zhǔn)備金余額與準(zhǔn)備金考核基數(shù)之比 不得低于法定存款準(zhǔn)備金率 央行自2015年9月15日起改革存款準(zhǔn)備金考核制度 由現(xiàn)行的時(shí)點(diǎn)法改為平均法考核 即維持期內(nèi) 金融機(jī)構(gòu)按法人存入的存款準(zhǔn)備金日終余額算術(shù)平均值與準(zhǔn)備金考核基數(shù)之比 不得低于法定存款準(zhǔn)備金率 同時(shí) 為促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng) 存款準(zhǔn)備金考核設(shè)每日下限 即維持期內(nèi)每日營(yíng)業(yè)終了時(shí) 金融機(jī)構(gòu)按法人存入的存款準(zhǔn)備金日終余額與準(zhǔn)備金考核基數(shù)之比 可以低于法定存款準(zhǔn)備金率 但幅度應(yīng)在1個(gè) 含 百分點(diǎn)以內(nèi) 將存款準(zhǔn)備金時(shí)點(diǎn)法改為平均法考核 既可以為金融機(jī)構(gòu)管理流動(dòng)性提供緩沖機(jī)制 也有利于平滑貨幣市場(chǎng)波動(dòng) 我國(guó)存款準(zhǔn)備金制度與西方國(guó)家的比較 我國(guó)存款準(zhǔn)備金制度與西方國(guó)家的通行做法有兩大方面的差異 1 西方國(guó)家一般對(duì)不同流動(dòng)性的存款實(shí)行不同的法定存款準(zhǔn)備金率 比如 活期存款的流動(dòng)性高于定期存款和儲(chǔ)蓄存款 所以 活期存款的法定存款準(zhǔn)備金率要高于定期和儲(chǔ)蓄存款的 這主要是因?yàn)樽畛醴ǘù婵顪?zhǔn)備金制度的實(shí)施是為了防止商業(yè)銀行過(guò)度放貸而出現(xiàn)流動(dòng)性不足 我國(guó)則沒(méi)有按照商業(yè)銀行存款的類別來(lái)實(shí)施不同的法定存款準(zhǔn)備金率 而是不管活期定期還是儲(chǔ)蓄存款 統(tǒng)一于一個(gè)準(zhǔn)備金率 2 西方國(guó)家中央銀行一般不對(duì)商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金存款支付利息 我國(guó)則實(shí)行對(duì)準(zhǔn)備金存款支付利息的制度 存款保險(xiǎn)制度的建立存款保險(xiǎn)制度是指投保機(jī)構(gòu)向存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)交納保費(fèi) 形成存款保險(xiǎn)基金 存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險(xiǎn)存款 并采取必要措施維護(hù)存款以及存款保險(xiǎn)基金安全的制度 這一制度是在第一次世界大經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)并導(dǎo)致西方國(guó)家大批商業(yè)銀行破產(chǎn)后出現(xiàn)的 案例1 美國(guó)存款保險(xiǎn)制度的建立 真正意義上的存款保險(xiǎn)制度始于20世紀(jì)30年代的美國(guó) 當(dāng)時(shí)為了挽救在經(jīng)濟(jì)危機(jī)的沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體系 美國(guó)國(guó)會(huì)在1933年通過(guò) 格拉斯 斯蒂格爾法 聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司 FDIC 作為一家為銀行存款保險(xiǎn)的政府機(jī)構(gòu)于1934年成立并開(kāi)始實(shí)行存款保險(xiǎn) 以避免擠兌 保障銀行體系的穩(wěn)定 目前 運(yùn)作歷史最長(zhǎng) 影響最大的是1934年1月1日正式實(shí)施的美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度 20世紀(jì)50年代以來(lái) 隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和金融制度 金融創(chuàng)新等的不斷變化和發(fā)展 美國(guó)存款保險(xiǎn)制度不斷完善 尤其是在金融監(jiān)管檢查和金融風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)警方面 FDIC作了大量成效顯著的探索 取得了很好的成效 從而確立了FDIC在美國(guó)金融監(jiān)管中的 三巨頭 之一的地位 存款保險(xiǎn)制度成為美國(guó)金融體系及金融管理的重要組成部分 美國(guó)著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家 貨幣主義的領(lǐng)袖人物弗里德曼 FriedmanM 對(duì)美國(guó)存款保險(xiǎn)制度給予了高度評(píng)價(jià) 對(duì)銀行存款建立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度是1933年以來(lái)美國(guó)貨幣領(lǐng)域最重要的一件大事 案例2 我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的實(shí)施 中國(guó)存款保險(xiǎn)制度正式出臺(tái) 2015年5月1日起實(shí)施 存款保險(xiǎn)條例 主要內(nèi)容 第一條為了建立和規(guī)范存款保險(xiǎn)制度 依法保護(hù)存款人的合法權(quán)益 及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn) 維護(hù)金融穩(wěn)定 制定本條例 第二條在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行 農(nóng)村合作銀行 農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 以下統(tǒng)稱投保機(jī)構(gòu) 應(yīng)當(dāng)依照本條例的規(guī)定投保存款保險(xiǎn) 投保機(jī)構(gòu)在中華人民共和國(guó)境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu) 以及外國(guó)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)不適用前款規(guī)定 但是 中華人民共和國(guó)與其他國(guó)家或者地區(qū)之間對(duì)存款保險(xiǎn)制度另有安排的除外 第三條本條例所稱存款保險(xiǎn) 是指投保機(jī)構(gòu)向存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)交納保費(fèi) 形成存款保險(xiǎn)基金 存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)依照本條例的規(guī)定向存款人償付被保險(xiǎn)存款 并采取必要措施維護(hù)存款以及存款保險(xiǎn)基金安全的制度 第四條被保險(xiǎn)存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款 但是 金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款 投保機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員在本投保機(jī)構(gòu)的存款以及存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不予保險(xiǎn)的其他存款除外 第五條存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付 最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元 中國(guó)人民銀行會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展 存款結(jié)構(gòu)變化 金融風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素調(diào)整最高償付限額 報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后公布執(zhí)行 同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的 實(shí)行全額償付 超出最高償付限額的部分 依法從投保機(jī)構(gòu)清算財(cái)產(chǎn)中受償 存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)償付存款人的被保險(xiǎn)存款后 即在償付金額范圍內(nèi)取得該存款人對(duì)投保機(jī)構(gòu)相同清償順序的債權(quán) 社會(huì)保險(xiǎn)基金 住房公積金存款的償付辦法由中國(guó)人民銀行會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門另行制定 報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn) 新聞鏈接 存款保險(xiǎn)波及逾百萬(wàn)富人 北上廣浙面臨存款搬家2014 12 0206 50 24來(lái)源 證券日?qǐng)?bào) 資本證券網(wǎng) 北京 根據(jù)中金固定收益研究院計(jì)算 境內(nèi)銀行每年所需繳納的保費(fèi)在200億元左右 對(duì)銀行整體的利潤(rùn)影響并不是很大 根據(jù)胡潤(rùn)研究院的數(shù)據(jù) 截至2013年年末 中國(guó)擁有1000萬(wàn)元資產(chǎn)以上的富豪有109萬(wàn)人 如果以此為分界線推算 存款保險(xiǎn)制度將影響百萬(wàn)名富人 興業(yè)銀行首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家魯政委則表示 在當(dāng)前和未來(lái)一段時(shí)間 經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)總體穩(wěn)定 即便客戶在單一存款機(jī)構(gòu)的存款本息超過(guò)50萬(wàn)元 也不用急著搬家 當(dāng)然 對(duì)于少數(shù)過(guò)分謹(jǐn)慎的客戶來(lái)說(shuō) 可能仍然會(huì)將存款搬家 他們?yōu)樽非蟀踩?會(huì)把存款分散在多個(gè)金融機(jī)構(gòu) 由此將令金融機(jī)構(gòu)之間的存款分布更加均勻 從而對(duì)大型金融機(jī)構(gòu)的存款造成分流 而對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)則會(huì)相對(duì)增加存款 一般來(lái)說(shuō) 即便在一家金融機(jī)構(gòu)存款超過(guò)50萬(wàn)元的保險(xiǎn)額度 這家機(jī)構(gòu)出問(wèn)題后也不意味著儲(chǔ)戶超過(guò)50萬(wàn)元的存款都沒(méi)了 如果該機(jī)構(gòu)被兼并收購(gòu) 客戶的所有存款仍是全部安全的 如果該機(jī)構(gòu)破產(chǎn) 則金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)清算的殘值還可以部分補(bǔ)償客戶損失 存款保險(xiǎn)制度的作用 1 保護(hù)存款人的利益 提高社會(huì)公眾對(duì)銀行體系的信心 2 可有效提高金融體系的穩(wěn)定性 維持正常的金融秩序 3 促進(jìn)銀行業(yè)適度競(jìng)爭(zhēng) 為公眾提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的服務(wù) 4 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可通過(guò)對(duì)有問(wèn)題銀行提供擔(dān)保 補(bǔ)貼或融資支持等方式對(duì)其進(jìn)行挽救 或促使其被實(shí)力較強(qiáng)的銀行兼并 減少社會(huì)震蕩 有助于社會(huì)的安定 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 2 存款吸收策略銀行對(duì)吸收存款的管理 要考慮有哪些因素將會(huì)影響銀行對(duì)存款的吸收 通常情況下 影響商業(yè)銀行存款的因素很多 也比較復(fù)雜 但主要包括宏觀因素和微觀因素兩大類 宏觀因素包括宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平 金融監(jiān)管當(dāng)局的貨幣政策及其目標(biāo)和金融監(jiān)管的松緊程度等方面 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 存款吸收策略1 創(chuàng)新存款品種 提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)2 為存款產(chǎn)品合理定價(jià)3 做好存款產(chǎn)品的宣傳推廣工作 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3 存款的成本管理與控制1 存款成本的構(gòu)成存款成本由兩部分構(gòu)成 一是利息成本 是指銀行按約定的存款利率 以貨幣形式的報(bào)酬付款給存款人的開(kāi)支 二是非利息成本 又稱經(jīng)營(yíng)成本 是指利息以外的所有開(kāi)支 包括工資 折舊 辦公費(fèi)用 廣告宣傳費(fèi)用等 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 銀行在進(jìn)行存款成本管理時(shí)還會(huì)使用如下幾個(gè)成本概念 1 資金成本 資金成本是指為吸收存款而支付的一切費(fèi)用 即利息成本和營(yíng)業(yè)費(fèi)用之和 資金成本率 100 2 可用資金成本 可用資金成本是指可以實(shí)際用于貸款和投資的資金成本 可用資金 總資金 存款準(zhǔn)備金 可用資金成本 指銀行可用資金所負(fù)擔(dān)的全部成本 可用資金成本率 利息成本 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 吸收的存款額 法定存款準(zhǔn)備金 超額存款準(zhǔn)備金 100 可用資金成本率 例如 100億元的存款 其中 庫(kù)存現(xiàn)金和準(zhǔn)備金比率為20 投入房產(chǎn)等非盈利資產(chǎn)比率為10 非可用資金占30 利息與營(yíng)業(yè)成本占3 資金成本 3億元可用資金率 1 30 70 可用資金 70億元可用資金成本率 資金成本 可用資金總額 3 70 4 29 3 相關(guān)成本相關(guān)成本是指吸收存款的相關(guān)因素可能帶來(lái)的支出 包括以下兩類成本 一是風(fēng)險(xiǎn)成本 二是連鎖反應(yīng)成本 3 相關(guān)成本 風(fēng)險(xiǎn)成本 即因存款增加引起銀行風(fēng)險(xiǎn)增加而必須付出的代價(jià)如 增加利率敏感性存款會(huì)增加利率風(fēng)險(xiǎn) 可變利率存款取決于市場(chǎng)利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)等等 連鎖反應(yīng)成本 指銀行因?qū)π挛沾婵钤黾拥姆?wù)和利息支出 而引起對(duì)原有存款增加的開(kāi)支 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 4 加權(quán)平均成本 加權(quán)平均成本指的是所有存款資金每單位的平均成本 加權(quán)平均成本 100 5 邊際存款成本 指銀行增加一個(gè)單位存款資金所支付的成本 邊際存款成本 100 假設(shè)某銀行開(kāi)辦了某種新的存款種類 由此使存款數(shù)量增加了9000萬(wàn)元 這些資金的利息成本為270萬(wàn)元 其它成本為135萬(wàn)元 新增資金的20 用于非盈利資產(chǎn) 則該銀行的邊際成本計(jì)算如下 例子 資金邊際成本 270 135 9000 4 5 新增可用資金邊際成本 270 135 9000 1 20 5 625 邊際成本法的意義 只有當(dāng)收益率大于資金的邊際成本時(shí) 銀行才能獲得利潤(rùn) 因此 銀行把資金的邊際成本作為確定貸款價(jià)格和選擇金融資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn) 當(dāng)銀行資金邊際成本一定時(shí) 銀行就只能選擇那些邊際收益率大于或等于邊際成本的資產(chǎn) 貸款的價(jià)格也必須高于或等于資金邊際成本 當(dāng)資金的邊際收益大于邊際成本時(shí) 可以吸收資金來(lái)支持資產(chǎn)擴(kuò)張 否則就應(yīng)放棄 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 6 可用資金的歷史平均成本 可用資金的歷史平均成本對(duì)評(píng)價(jià)銀行過(guò)去的經(jīng)營(yíng)狀況有重要意義 如把某銀行與同等規(guī)模的其它銀行的平均成本和資產(chǎn)收益率進(jìn)行比較 可以從成本方面說(shuō)明該銀行的支出和利潤(rùn)與其它銀行不同的原因 但這種分析也有不足之處 即沒(méi)有考慮到未來(lái)利息成本的變動(dòng) 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 2 存款成本控制搞好成本的控制 需要了解存款成本相關(guān)的多種因素 思考 存款成本與哪些因素有關(guān) 存款總量 規(guī)模 存款結(jié)構(gòu) 利息成本和營(yíng)業(yè)成本占總成本的比重 存款管理等 1 理性控制存款總量 規(guī)模 分析存款成本與存款總量的關(guān)系 同向組合模式 即存款總量增長(zhǎng) 成本隨之上升 逆向組合模式 即存款總量增長(zhǎng) 成本隨之下降 總量單項(xiàng)變化模式 即存款總量增長(zhǎng) 成本不變 成本單項(xiàng)變化模式 即存款總量不變 成本增加 由此可見(jiàn) 存款總量與存款成本并非正相關(guān)關(guān)系 銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中應(yīng)努力實(shí)現(xiàn)逆向組合模式和總量單向變化模式 在不增加貨幣投入 不增加開(kāi)支的情況下盡可能組織更多的存款 走內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)之路 在實(shí)踐中不能單純依靠提高存款利率 增設(shè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 增加員工的辦法來(lái)擴(kuò)大存款市場(chǎng) 而應(yīng)在改善存款結(jié)構(gòu) 創(chuàng)新存款品種 提高服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效率上下工夫 案例 互聯(lián)網(wǎng) 時(shí)代我國(guó)金融IC卡將迎爆發(fā)式發(fā)展 2015年以來(lái) 在人民銀行的指導(dǎo)下 金融IC卡作為芯片化遷移的重要載體 憑借更高便捷性與安全性 正在逐步取代磁條卡 成為老百姓辦卡 用卡的首選 根據(jù)人民銀行公布的數(shù)據(jù) 截至2015年底全國(guó)金融IC卡累計(jì)發(fā)行超過(guò)21億張 中國(guó)銀聯(lián)表示 金融IC卡快速增長(zhǎng)的同時(shí) 受理環(huán)境日益優(yōu)化 百姓日常消費(fèi)行業(yè)應(yīng)用廣泛覆蓋 成為金融普惠民生的重要基礎(chǔ) 根據(jù)2015年底統(tǒng)計(jì) 北京 杭州 貴陽(yáng) 長(zhǎng)沙等地?cái)?shù)萬(wàn)臺(tái)出租車已實(shí)現(xiàn)銀聯(lián)卡 閃付 預(yù)計(jì)至2016年底還將陸續(xù)覆蓋更多地區(qū) 公交領(lǐng)域 廣東 安徽 浙江 江蘇 重慶等省市數(shù)十個(gè)城市實(shí)現(xiàn)公交車 閃付 應(yīng)用 臺(tái)州 嘉興 義烏 廣州 蚌埠等地區(qū)的數(shù)百個(gè)農(nóng)貿(mào)菜市場(chǎng)均可以銀聯(lián)卡 閃付 目前 全國(guó)銀聯(lián) 閃付 受理終端已超過(guò)600萬(wàn)臺(tái) 正在加速優(yōu)化受理流程并加強(qiáng)收銀員培訓(xùn) 中國(guó)銀聯(lián)專家表示 未來(lái)幾年金融IC卡將迎爆發(fā)式發(fā)展 金融智能卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)行業(yè)合作和應(yīng)用 經(jīng)過(guò)這幾年的發(fā)展 金融智能卡在社保 公交 醫(yī)療 教育 電力 鐵路等行業(yè)的應(yīng)用越來(lái)越多 未來(lái)銀聯(lián)將繼續(xù)和合作伙伴一起 發(fā)揮優(yōu)勢(shì)資源 探索多種合作模式 在更多的行業(yè)領(lǐng)域開(kāi)展合作 為持卡人提供更多的普惠服務(wù) 補(bǔ)充知識(shí) 金融IC卡的優(yōu)勢(shì) 金融IC卡的外形與磁條卡相似 不同的地方在于數(shù)據(jù)存儲(chǔ)的媒介 磁條卡是通過(guò)卡上磁條的磁場(chǎng)變化來(lái)存儲(chǔ)信息的 而金融IC卡則是通過(guò)嵌入卡中的集成電路芯片來(lái)存儲(chǔ)數(shù)據(jù)信息的 與傳統(tǒng)的磁條卡相比 金融IC卡具有更明顯的優(yōu)勢(shì) 1 具備一卡多用的革命性優(yōu)勢(shì) 金融IC卡的存儲(chǔ)容量是傳統(tǒng)磁條卡的數(shù)百倍 可植入更多的應(yīng)用程序 比如社保 公交 零售 醫(yī)院 自助售票及售貨等 從而使金融IC卡被廣泛應(yīng)用除銀行外的各個(gè)合作領(lǐng)域 真正實(shí)現(xiàn) 一卡多用 一卡通行 2 安全保密性好 相比磁條卡 金融IC卡具備很強(qiáng)的抗攻擊能力 很難被復(fù)制與偽造 3 閃付 快捷消費(fèi) 不同于傳統(tǒng)的磁條卡中只能有一個(gè)賬戶 IC卡芯片中還可以增加電子現(xiàn)金賬戶 即 電子錢包 該賬戶余額上限1000元 可通過(guò) 閃付 實(shí)現(xiàn)脫機(jī)快速消費(fèi) 2 改善和優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)從存款的期限結(jié)構(gòu)和利率結(jié)構(gòu)來(lái)看 存款的期限越長(zhǎng) 利率越高 成本也就越高 相反 存款的期限越短 利率越低 成本也就越低 銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中 不應(yīng)片面地認(rèn)為低息存款好或高息存款好 并由此決定了對(duì)存款成本的控制 需要正確處理好以下兩個(gè)方面的關(guān)系 正確處理低息 中息 高息存款各自占存款總量的比重關(guān)系 通過(guò)擴(kuò)大低息和中息存款的吸收 降低利息成本的相對(duì)數(shù) 正確處理不同存款的利息成本和營(yíng)業(yè)成本的關(guān)系 力求不斷降低營(yíng)業(yè)成本的支出 3 2商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 3 存款規(guī)模適度 1 從宏觀角度看 一國(guó)的銀行存款總量主要取決于該國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體水平 而其增減受多種主客觀因素制約 因此 任何類型的存款都存在一個(gè)正常狀態(tài)下的適度問(wèn)題 2 從微觀角度看 一家銀行的存款規(guī)模應(yīng)該限制在其吸收存款的成本 管理存款負(fù)擔(dān)的承受能力和銀行資產(chǎn)運(yùn)用的能力范圍內(nèi) 如果超越這一能力范圍 就屬于不適度的增長(zhǎng) 可能會(huì)給銀行經(jīng)營(yíng)帶來(lái)困難 3 3商業(yè)銀行的其他負(fù)債 3 3 1商業(yè)銀行其他負(fù)債的成因1 商業(yè)銀行的最主要資金來(lái)源是吸收存款 但由于貨幣市場(chǎng)與資本市場(chǎng)的日益發(fā)達(dá) 直接融資的地位不斷提高 商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄存款資金被分流 銀行吸收存款的優(yōu)勢(shì)降低 銀行需要拓展不同于銀行存款負(fù)債的新融資渠道 3 3商業(yè)銀行的其他負(fù)債 2 非銀行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大 給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來(lái)沖擊 銀行為了實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性和盈利性的要求 并避免或減少因緊急出售資產(chǎn)而遭受損失 也需要開(kāi)展吸收存款方式以外的籌資業(yè)務(wù) 3 20世紀(jì)60年代后 負(fù)債經(jīng)營(yíng)成為實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)流動(dòng)性和盈利性均衡的工具 因而非存款負(fù)債不斷增長(zhǎng) 3 3商業(yè)銀行的其他負(fù)債 3 3 2商業(yè)銀行其他負(fù)債的作用1 其他負(fù)債中的短期借入資金是滿足銀行周轉(zhuǎn)金需要的重要手段短期負(fù)債具有以下作用 1 主要用于短期頭寸不足的需要 2 提高資金的管理效率 3 短期負(fù)債的增加使銀行資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性相應(yīng)提高 4 短期資金借入也可以加強(qiáng)商業(yè)銀行與同業(yè) 商業(yè)銀行與中央銀行的聯(lián)系 3 3商業(yè)銀行的其他負(fù)債 2 其他負(fù)債中的長(zhǎng)期借入資金是滿足銀行經(jīng)營(yíng)需要的重要途徑長(zhǎng)期借入資金的主要形式是發(fā)行金融債券 金融債券的發(fā)行對(duì)銀行負(fù)債經(jīng)營(yíng)的發(fā)展有較大的積極意義 3 3 3商業(yè)銀行其他負(fù)債的構(gòu)成 短期負(fù)債業(yè)務(wù) 向中央銀行借款同業(yè)拆借轉(zhuǎn)貼現(xiàn)回購(gòu)協(xié)議向歐洲貨幣市場(chǎng)借款 發(fā)行金融債券 長(zhǎng)期負(fù)債業(yè)務(wù) 構(gòu)成 一 短期負(fù)債業(yè)務(wù) 一 同業(yè)拆借流動(dòng)性盈余的銀行流動(dòng)性短缺的銀行 銀行間資金拆借系統(tǒng) 資金 資金 1 產(chǎn)生的原因 1 西方商業(yè)銀行 央行對(duì)存款準(zhǔn)備金不支付利息 商業(yè)銀行對(duì)一部分活期存款也不支付利息將閑置資金頭寸投放到同業(yè)拆借市場(chǎng)獲利 2 我國(guó)商業(yè)銀行 補(bǔ)充準(zhǔn)備金的不足和保持銀行的流動(dòng)性 Interbank 2 市場(chǎng)運(yùn)作原理 1 存款準(zhǔn)備金制度 中央銀行制度下 規(guī)定所有接受存款的機(jī)構(gòu) 商業(yè)銀行 儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)等 都必須按所收存款提出一定的百分比 存在中央銀行 作為法定存款準(zhǔn)備金 2 法定存款準(zhǔn)備金率是相對(duì)不變的 但是存款準(zhǔn)備金每天隨著銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)量的變化而變化 有的銀行超額準(zhǔn)備金 有的銀行準(zhǔn)備金不足 3 不足時(shí)當(dāng)天必須補(bǔ)足 但一定要用 立即可用 的資金補(bǔ)足 立即可用 現(xiàn)金向中央銀行借款向同業(yè)拆借超額準(zhǔn)備金 一般是隔夜拆借 PS我國(guó)規(guī)定 對(duì)于拆入的資金只能用于解決調(diào)度頭寸過(guò)程中的臨時(shí)資金困難 不能用于彌補(bǔ)信貸缺口 長(zhǎng)期占用 更不能用于固定資產(chǎn)投資 3 特點(diǎn) 1 期限短 半天 1天 7天 1個(gè)月 4個(gè)月 中國(guó) 其中7天以內(nèi)占71 4 2 資金量大 不需擔(dān)保 交易簡(jiǎn)便 3 利率由雙方協(xié)商決定隨行就市 按日計(jì)息 上海銀行同業(yè)拆借利率 SHIBOR 倫敦銀行同業(yè)拆借利率 LIBOR 新加坡銀行同業(yè)拆借利率 SIBOR 香港銀行同業(yè)拆借利率 HIBOR 準(zhǔn)確反映貨幣市場(chǎng)資