重慶股份轉(zhuǎn)讓中心非上市股份有限公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓辦法 第一章 總則第一條 為規(guī)范非上市股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“非上市公司”）股份進(jìn)入重慶股份轉(zhuǎn)讓中心（以下簡(jiǎn)稱“本中心”）股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓，根據(jù)公司法等法律法規(guī)，經(jīng)重慶市人民政府授權(quán)，制定本辦法。第二條 以下情形適用本辦法：非上市公司進(jìn)入本中心掛牌；中介機(jī)構(gòu)參與掛牌相關(guān)業(yè)務(wù)；掛牌公司在本中心掛牌期間所涉及的相關(guān)事項(xiàng)；以及投資者參與掛牌公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓。 第三條 中介機(jī)構(gòu)參與本中心掛牌業(yè)務(wù)須成為本中心會(huì)員，遵守本中心相關(guān)制度和規(guī)定。第四條 擬掛牌公司、掛牌公司、中介機(jī)構(gòu)、投資者等參與本中心掛牌業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用原則，并遵守本辦法及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定。第五條 掛牌公司應(yīng)按照本辦法及相關(guān)規(guī)則規(guī)定的信息披露要求履行信息披露義務(wù)。 第六條 參與掛牌公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的投資者應(yīng)是特定投資者，特定投資者應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承擔(dān)能力，可以是下列人員或機(jī)構(gòu)： (一) 機(jī)構(gòu)投資者，包括法人、信托、合伙企業(yè)等； (二) 公司掛牌前的自然人股東； (三) 通過(guò)定向增資或股權(quán)激勵(lì)持有公司股份的自然人股東； (四) 因繼承或司法裁決等原因持有公司股份的自然人股東； (五) 除（二）、（三）、（四）情形外其他類型的個(gè)人投資者。第七條 前條所指的其他類型的個(gè)人投資者，須符合如下條件，并通過(guò)本中心資格認(rèn)定：（一） 具有完全民事行為能力;（二） 具備至少一年以上（含）股票投資經(jīng)驗(yàn)；（三） 擁有至少20萬(wàn)人民幣以上（含）個(gè)人金融資產(chǎn)；（四） 通過(guò)中心風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力測(cè)試；（五） 認(rèn)可并自愿簽署重慶股份轉(zhuǎn)讓中心風(fēng)險(xiǎn)揭示書和相關(guān)開(kāi)戶聲明文件。第八條 非上市公司掛牌，公司須與本中心簽訂掛牌協(xié)議，承諾自愿接受本中心對(duì)其股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓所涉及的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)管；投資者在本中心參與投資，須承諾自愿接受本中心對(duì)其投資行為進(jìn)行監(jiān)管；中介機(jī)構(gòu)在本中心開(kāi)展掛牌相關(guān)業(yè)務(wù)，依據(jù)本中心相關(guān)規(guī)定實(shí)行會(huì)員自律監(jiān)管。第九條 本辦法下列用語(yǔ)的含義為：“掛牌”，是指非上市公司股份在本中心進(jìn)行股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓?！巴扑]機(jī)構(gòu)”，是指從事本中心掛牌公司推薦、股份報(bào)價(jià)、私募債券承銷、代理買賣、投資咨詢業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，包括符合條件的銀行、投資機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所及其他中介機(jī)構(gòu)。推薦機(jī)構(gòu)推薦非上市公司股份在本中心報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓，應(yīng)履行盡職調(diào)查、改制、掛牌輔導(dǎo)、轉(zhuǎn)板等推薦職責(zé)，并承擔(dān)推薦責(zé)任?！柏?cái)務(wù)顧問(wèn)”，是指參與本中心改制掛牌、股份報(bào)價(jià)、私募債券承銷、代理買賣、投資咨詢業(yè)務(wù)的證券公司。“擬掛牌公司”，是指由推薦機(jī)構(gòu)推薦或自行申請(qǐng)?jiān)诒局行膾炫频姆巧鲜泄尽?“掛牌公司”，是指已在本中心掛牌的非上市公司。 “股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)”，是指本中心專門用于為非上市公司股份提供報(bào)價(jià)和轉(zhuǎn)讓服務(wù)的技術(shù)設(shè)施。第二章 掛牌第十條 本中心設(shè)立三個(gè)市場(chǎng)板塊，分別為優(yōu)先市場(chǎng)、標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)和新興市場(chǎng)。第十一條 非上市公司在優(yōu)先市場(chǎng)掛牌，須具備以下條件：（一）存續(xù)滿1個(gè)會(huì)計(jì)年度且有營(yíng)業(yè)收入。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)期間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算；（二）滿足以下財(cái)務(wù)指標(biāo)中的任意一項(xiàng)：（1）最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入6000萬(wàn)元以上，或者最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度累計(jì)營(yíng)業(yè)收入1億元以上；（2）最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)500萬(wàn)元以上，或者最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度累計(jì)凈利潤(rùn)800萬(wàn)元以上；（3）最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度期末賬面凈資產(chǎn)5000萬(wàn)元以上。（三）具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力；（四）公司治理結(jié)構(gòu)較為健全，運(yùn)作較為規(guī)范；（五）股權(quán)和資產(chǎn)權(quán)屬清晰；（六）本中心要求的其他條件。第十二條 非上市公司在優(yōu)先市場(chǎng)掛牌，應(yīng)提交如下初始掛牌申請(qǐng)文件：（一）股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書；（二）財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告和財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議；（三）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書；（四）會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的擬掛牌公司最近1年1期審計(jì)報(bào)告；（五）公司及其股東遵守本中心信息披露要求的承諾函；（六）公司董事會(huì)、股東大會(huì)有關(guān)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的決議及股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)處理有關(guān)事宜的決議；（七）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員名單、持有本公司股份情況報(bào)告和董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）承諾書；（八）公司企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（九）公司章程；（十）其他相關(guān)文件：1、公司全體董事及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)提交文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書；2、相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)納入股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書的由其出具的專業(yè)報(bào)告或意見(jiàn)無(wú)異議的函。（十一）擬掛牌公司所在區(qū)（縣）人民政府金融工作辦公室出具的推薦函（如有）； (十二)本中心要求的其他文件。第十三條 非上市公司在標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)掛牌，須具備以下條件：（一） 存續(xù)滿12個(gè)月。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)期間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算；（二） 有限責(zé)任公司整體變更為股份有限公司的，股改基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)賬面凈資產(chǎn)不低于500萬(wàn)元；（三） 公司治理結(jié)構(gòu)較為健全，運(yùn)作較為規(guī)范；（四） 股權(quán)和資產(chǎn)權(quán)屬清晰；（五） 本中心要求的其他條件。第十四條 非上市公司在標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)掛牌，應(yīng)提交如下初始掛牌申請(qǐng)文件：（一）股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書；（二）財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告和財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議，或掛牌推薦報(bào)告和掛牌推薦協(xié)議；（三）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書；（四）會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的擬掛牌公司最近1年1期審計(jì)報(bào)告；（五）公司及其股東遵守本中心信息披露要求的承諾函；（六）公司董事會(huì)、股東大會(huì)有關(guān)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的決議及股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)處理有關(guān)事宜的決議；（七）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員名單、持有本公司股份情況報(bào)告和董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）承諾書；（八）公司企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（九）公司章程；（十）其他相關(guān)文件：1、公司全體董事及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)提交文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書；2、相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)納入股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書的由其出具的專業(yè)報(bào)告或意見(jiàn)無(wú)異議的函。（十一）擬掛牌公司所在區(qū)（縣）人民政府金融工作辦公室出具的推薦函（如有）； (十二)本中心要求的其他文件。第十五條 非上市公司在新興市場(chǎng)掛牌，須具備以下條件：公司須為股份有限公司。有限責(zé)任公司整體變更為股份有限公司的，股改基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)賬面凈資產(chǎn)不低于500萬(wàn)元；（一） 股權(quán)和資產(chǎn)權(quán)屬清晰；（二） 本中心要求的其他條件。 第十六條 非上市公司在新興市場(chǎng)掛牌，應(yīng)提交如下初始掛牌申請(qǐng)文件：（一）股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書；（二）會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的擬掛牌公司最近1年或最近1期審計(jì)報(bào)告；（三）公司董事會(huì)、股東大會(huì)有關(guān)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的決議及股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)處理有關(guān)事宜的決議；（四）董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員名單、持有本公司股份情況報(bào)告和董事（監(jiān)事、高級(jí)管理人員）承諾書；（五）公司全體董事及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)提交文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書；（六）公司企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（七）公司章程；（八) 本中心要求的其他文件。第十七條 非上市公司在優(yōu)先市場(chǎng)掛牌，須聘請(qǐng)證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所為其提供掛牌服務(wù)，其中證券公司擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問(wèn)。第十八條 非上市公司在標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)掛牌，須聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所和律師事務(wù)所為其提供掛牌服務(wù)，可以聘請(qǐng)證券公司擔(dān)任財(cái)務(wù)顧問(wèn)，也可以聘請(qǐng)推薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行推薦。推薦機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定另行制訂。第十九條 非上市公司在新興市場(chǎng)掛牌，至少須聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所為其出具經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告。第二十條 財(cái)務(wù)顧問(wèn)和推薦機(jī)構(gòu)應(yīng)誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)地對(duì)擬掛牌公司進(jìn)行盡職調(diào)查，認(rèn)真編制相關(guān)材料。 第二十一條 在優(yōu)先市場(chǎng)或標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)掛牌的擬掛牌公司，應(yīng)由財(cái)務(wù)顧問(wèn)或推薦機(jī)構(gòu)向本中心報(bào)送掛牌申請(qǐng)材料。在新興市場(chǎng)掛牌的擬掛牌上市公司，應(yīng)由公司向本中心報(bào)送掛牌申請(qǐng)材料。第二十二條 本中心對(duì)掛牌申請(qǐng)材料進(jìn)行備案審查，審查無(wú)異議的，向擬掛牌公司出具掛牌備案確認(rèn)函。第二十三條 擬掛牌公司掛牌前，須與本中心簽訂掛牌協(xié)議并繳納相關(guān)費(fèi)用。第二十四條 在符合公司法關(guān)于股份有限公司股東轉(zhuǎn)讓股份相關(guān)規(guī)定的前提下，掛牌公司控股股東及實(shí)際控制人掛牌前直接或間接持有的股份分兩批進(jìn)入本中心轉(zhuǎn)讓，每批進(jìn)入的數(shù)量均為其所持股份的二分之一。進(jìn)入的時(shí)間分別為掛牌之日、掛牌期滿一年?？毓晒蓶|和實(shí)際控制人依照公司法的規(guī)定認(rèn)定。 第二十五條 掛牌前六個(gè)月內(nèi)控股股東及實(shí)際控制人直接或間接持有的股份進(jìn)行過(guò)轉(zhuǎn)讓的，該股份的轉(zhuǎn)讓適用前條的規(guī)定。 第二十六條 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，在任職期間進(jìn)行股份轉(zhuǎn)讓應(yīng)遵守公司法相關(guān)規(guī)定。公司章程規(guī)定或股東、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員自愿承諾限售時(shí)限高于本辦法規(guī)定的，從其章程或承諾。第二十七條 因司法裁決、繼承等原因?qū)е掠邢奘燮诘墓煞莅l(fā)生轉(zhuǎn)移的，后續(xù)持有人仍需遵守前述規(guī)定。第二十八條 股份限售或解除限售，應(yīng)由掛牌公司向本中心提出申請(qǐng)。經(jīng)本中心審核同意后，辦理限售或解除限售登記。 第三章 股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓第一節(jié) 一般規(guī)定 第二十九條 掛牌公司股份必須通過(guò)本中心報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓。 第三十條 投資者買賣掛牌公司股份，應(yīng)持有本中心股東賬戶。 第三十一條 特定投資者買入后賣出或賣出后買入同一股份的時(shí)間間隔不得少于5個(gè)交易日。第三十二條 通過(guò)股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)進(jìn)行股份轉(zhuǎn)讓，在任何一次轉(zhuǎn)讓完成后掛牌公司的股東人數(shù)不得超過(guò)200人。歷史遺留或從其他交易場(chǎng)所退市或摘牌的掛牌公司除外。第三十三條 掛牌公司股份轉(zhuǎn)讓時(shí)間為每周一至周五的9:30-11:30，13:00-15:30，其中9：30至11：30以及13：00至15：00為定價(jià)轉(zhuǎn)讓時(shí)間，15:00-15:30為定向轉(zhuǎn)讓時(shí)間。國(guó)家法定假日和本中心公告的休市日，本中心市場(chǎng)休市。經(jīng)重慶市人民政府批準(zhǔn)，本中心可以調(diào)整轉(zhuǎn)讓時(shí)間。第三十四條 轉(zhuǎn)讓時(shí)間內(nèi)因故停市，轉(zhuǎn)讓時(shí)間不作順延。 第二節(jié) 申報(bào) 第三十五條 特定投資者可以通過(guò)書面或自助終端、互聯(lián)網(wǎng)等方式進(jìn)行股份轉(zhuǎn)讓申報(bào)，自助終端、互聯(lián)網(wǎng)申報(bào)應(yīng)當(dāng)按相關(guān)規(guī)定操作。第三十六條 特定投資者可采用定價(jià)申報(bào)和成交確認(rèn)申報(bào)進(jìn)行股份轉(zhuǎn)讓。申報(bào)當(dāng)日有效。定價(jià)申報(bào)是指特定投資者發(fā)出的按其指定的價(jià)格買賣不超過(guò)其指定數(shù)量股份的指令。成交確認(rèn)申報(bào)是指特定投資者雙方達(dá)成成交協(xié)議，或特定投資者擬與定價(jià)申報(bào)成交，發(fā)出的以指定價(jià)格和數(shù)量與指定對(duì)手方確認(rèn)成交的指令。第三十七條 定價(jià)申報(bào)和成交確認(rèn)申報(bào)均可撤銷，但已經(jīng)報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)確認(rèn)成交的申報(bào)不得撤銷或變更。 第三十八條 申報(bào)的股份數(shù)量以“股”為單位，每筆申報(bào)股份數(shù)量應(yīng)不小于單筆轉(zhuǎn)讓最小數(shù)量。 第三十九條 本中心對(duì)股份轉(zhuǎn)讓實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅比例為10%。當(dāng)日無(wú)成交的，下一轉(zhuǎn)讓日漲跌幅增加5%,漲跌幅達(dá)到50%時(shí)，漲跌幅比例不再增加；任一轉(zhuǎn)讓日有成交的，下一轉(zhuǎn)讓日漲跌幅恢復(fù)為10%。掛牌公司股份首個(gè)轉(zhuǎn)讓日無(wú)價(jià)格漲跌幅限制。定向轉(zhuǎn)讓時(shí)間無(wú)價(jià)格漲跌幅限制。本中心可以根據(jù)市場(chǎng)需要，調(diào)整股份報(bào)價(jià)的有效申報(bào)范圍。第四十條 投資者做出買入股份或賣出股份的申報(bào)后，報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)應(yīng)驗(yàn)證其資金賬戶或股東賬戶，如資金余額或股份余額不足，申報(bào)無(wú)效，系統(tǒng)自動(dòng)撤單。第三節(jié) 成交 第四十一條 特定投資者擬與定價(jià)申報(bào)成交的，可進(jìn)行成交確認(rèn)申報(bào)。第四十二條 多筆成交確認(rèn)申報(bào)與一筆定價(jià)申報(bào)匹配的，按時(shí)間優(yōu)先的原則匹配成交。第四十三條 成交確認(rèn)申報(bào)與定價(jià)申報(bào)可以部分成交。第四十四條 買賣申報(bào)經(jīng)轉(zhuǎn)讓主機(jī)匹配成交后，轉(zhuǎn)讓即告成立。符合本規(guī)則各項(xiàng)規(guī)定達(dá)成的轉(zhuǎn)讓于成立時(shí)生效，買賣雙方必須承認(rèn)轉(zhuǎn)讓結(jié)果，履行清算交收義務(wù)。因不可抗力、意外事件、技術(shù)故障、轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)被非法侵入等原因造成的非正常轉(zhuǎn)讓，本中心認(rèn)定無(wú)效。違反本規(guī)則的轉(zhuǎn)讓，本中心有權(quán)宣布取消轉(zhuǎn)讓。第四十五條 依照本規(guī)則達(dá)成的轉(zhuǎn)讓，其成交結(jié)果以本中心轉(zhuǎn)讓主機(jī)記錄的成交數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。第四節(jié) 清算與交收第四十六條 本中心按照“貨銀對(duì)付”原則，為股份轉(zhuǎn)讓提供逐筆全額非擔(dān)保交收服務(wù)。第四十七條 股份和資金的最終交收時(shí)點(diǎn)為T+1日8：00。第四十八條 特定投資者應(yīng)確保在申報(bào)時(shí)有足額的股份和資金用于交收，股份或資金不足的，交收失敗。第四十九條 投資者因司法裁決、繼承等特殊原因需要辦理股份過(guò)戶的，依照本中心的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定辦理。 第五節(jié) 報(bào)價(jià)和成交信息發(fā)布第五十條 股份轉(zhuǎn)讓時(shí)間內(nèi)，報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)通過(guò)本中心指定網(wǎng)站和股份轉(zhuǎn)讓行情系統(tǒng)發(fā)布最新的報(bào)價(jià)和成交信息。 第五十一條 本中心轉(zhuǎn)讓信息歸本中心所有。未經(jīng)許可，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得使用和傳播。第六節(jié) 暫停和恢復(fù)轉(zhuǎn)讓第五十二條 掛牌公司申請(qǐng)進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌、公開(kāi)發(fā)行股票并上市或申請(qǐng)境外交易所公開(kāi)發(fā)行股票并上市的，本中心應(yīng)當(dāng)自相關(guān)證券管理部門正式受理其申請(qǐng)材料的次日起暫停其股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓，直至備案或?qū)徍私Y(jié)果公告日。第五十三條 掛牌公司可能出現(xiàn)在本中心轉(zhuǎn)板情形的，應(yīng)自本中心受理相關(guān)材料或啟動(dòng)相關(guān)程序之日起暫停股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓，直至審核結(jié)果公告日。 第五十四條 掛牌公司涉及無(wú)先例或存在不確定性因素的重大事項(xiàng)需要暫停股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓的，本中心應(yīng)暫停其股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓，直至重大事項(xiàng)獲得有關(guān)許可或不確定性因素消除。停牌時(shí)間原則上最長(zhǎng)不超過(guò)三個(gè)月。第五十五條 掛牌公司違反本中心有關(guān)規(guī)定，中心可暫停其股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓，直至相關(guān)因素消除。第七節(jié) 終止掛牌 第五十六條 掛牌公司出現(xiàn)下列情形之一的，本中心可終止其股份掛牌： （一）進(jìn)入分立、合并、解散、破產(chǎn)清算程序； （二）相關(guān)證券管理部門核準(zhǔn)其股份在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌或公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)；（三）本中心認(rèn)為不再符合掛牌條件的其他情形。第四章 信息披露 第五十七條 掛牌公司應(yīng)按照本辦法及本中心相關(guān)信息披露業(yè)務(wù)規(guī)則，規(guī)范履行信息披露義務(wù)。第五十八條 掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，其他信息披露義務(wù)人應(yīng)保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。 第五十九條 非上市公司在優(yōu)先市場(chǎng)持續(xù)掛牌期間，至少應(yīng)披露如下信息：（一）經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年報(bào)和未經(jīng)審計(jì)的半年報(bào)；（二）經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化；（三）合并、分立、解散及破產(chǎn)；（四）控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更；（五）重大資產(chǎn)重組，即涉及資產(chǎn)總額占公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)資產(chǎn)總額的50%以上，或涉及資產(chǎn)在最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度所產(chǎn)生的營(yíng)業(yè)收入占公司同期經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的50%以上，或涉及資產(chǎn)凈額占公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)額的50%以上；（六）重大關(guān)聯(lián)交易，即掛牌公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的單筆交易金額在200萬(wàn)元人民幣以上，以及與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的單筆交易金額在1000萬(wàn)元人民幣以上且占掛牌公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值20%以上的關(guān)聯(lián)交易；（七）對(duì)外提供重大擔(dān)保，即涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值20%以上且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元的 ；（八）重大或有事項(xiàng)，包括但不限于重大訴訟、重大仲裁，即涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值20%以上且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元的；（九）法院裁定禁止有控制權(quán)的大股東轉(zhuǎn)讓其所持公司股份；（十）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)；（十一）變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（十二）主要銀行賬號(hào)被凍結(jié)，正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受影響；（十三） 因涉嫌違反法律、法規(guī)被有關(guān)部門調(diào)查或受到行政處罰；（十四）涉及公司增資擴(kuò)股和公開(kāi)發(fā)行股票的有關(guān)事項(xiàng)；（十五）本中心認(rèn)為需要披露的其他事項(xiàng)；（十六）本中心另有規(guī)定允許豁免信息披露的，從其規(guī)定。第六十條 非上市公司在標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)持續(xù)掛牌期間，至少應(yīng)披露如下信息：（一）經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年報(bào)；（二）經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化；（三）合并、分立、解散及破產(chǎn)；（四）控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更；（五）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)；（六）變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（七）主要銀行賬號(hào)被凍結(jié)，正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受影響；（八） 因涉嫌違反法律、法規(guī)被有關(guān)部門調(diào)查或受到行政處罰；（九）涉及公司增資擴(kuò)股和公開(kāi)發(fā)行股票的有關(guān)事項(xiàng)；（十）本中心認(rèn)為需要披露的其他事項(xiàng)。第六十一條 非上市公司在新興市場(chǎng)持續(xù)掛牌期間，至少應(yīng)面向公司股東披露如下信息：（一）經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年報(bào)；（二）經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍發(fā)生重大變化；（三）合并、分立、解散及破產(chǎn)；（四）控股股東或?qū)嶋H控制人發(fā)生變更；（五）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員發(fā)生變動(dòng)；（六）變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（七）本中心認(rèn)為需要披露的其他事項(xiàng)。第六十二條 掛牌公司未在規(guī)定期限內(nèi)披露信息或未按本中心要求進(jìn)行規(guī)范披露的，本中心暫停掛牌公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓，或者依照本辦法或其他相關(guān)規(guī)定要求掛牌公司轉(zhuǎn)板，直至終止掛牌公司股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓， 第六十三條 掛牌公司可參照上市公司信息披露標(biāo)準(zhǔn)，自愿進(jìn)行更為充分的信息披露。 第六十四條 掛牌公司披露的信息應(yīng)當(dāng)通過(guò)本中心指定網(wǎng)站發(fā)布，在其他媒體披露信息的時(shí)間不得早于本中心指定網(wǎng)站的披露時(shí)間。第五章 轉(zhuǎn)板第六十五條 轉(zhuǎn)板是指符合條件的掛牌公司從一個(gè)市場(chǎng)板塊到另一個(gè)市場(chǎng)板塊掛牌的行為。第六十六條 在新興市場(chǎng)掛牌且符合優(yōu)先市場(chǎng)掛牌條件的掛牌公司，可以向本中心申請(qǐng)轉(zhuǎn)板。掛牌公司應(yīng)聘請(qǐng)證券公司和律師事務(wù)所為其提供專項(xiàng)服務(wù)。其中，證券公司作為財(cái)務(wù)顧問(wèn)，出具掛牌公司是否符合優(yōu)先市場(chǎng)掛牌條件的相關(guān)意見(jiàn)，并向本中心報(bào)送如下申請(qǐng)材料：（一）股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書；（二）轉(zhuǎn)板專項(xiàng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告和財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議；（三）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書；（四）會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的掛牌公司最近1年1期審計(jì)報(bào)告；（五）公司董事會(huì)、股東大會(huì)有關(guān)申請(qǐng)轉(zhuǎn)板的決議及股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)處理有關(guān)事宜的決議；（六）其他相關(guān)文件：1、公司全體董事及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)提交文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書；2、相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)納入股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書的由其出具的專業(yè)報(bào)告或意見(jiàn)無(wú)異議的函。(七)本中心要求的其他文件。第六十七條 在標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)掛牌且符合優(yōu)先市場(chǎng)掛牌條件的掛牌公司，可以向本中心申請(qǐng)轉(zhuǎn)板。掛牌公司應(yīng)聘請(qǐng)證券公司作為財(cái)務(wù)顧問(wèn)，出具公司是否符合優(yōu)先市場(chǎng)掛牌條件的相關(guān)意見(jiàn)，并向本中心報(bào)送如下申請(qǐng)材料：（一）股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書；（二）轉(zhuǎn)板專項(xiàng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告和財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議；（三）公司董事會(huì)、股東大會(huì)有關(guān)申請(qǐng)轉(zhuǎn)板的決議及股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)處理有關(guān)事宜的決議； (四)本中心要求的其他文件。第六十八條 在新興市場(chǎng)掛牌且符合標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)掛牌條件的掛牌公司，可以向本中心申請(qǐng)轉(zhuǎn)板。掛牌公司應(yīng)聘請(qǐng)證券公司作為財(cái)務(wù)顧問(wèn)，或聘請(qǐng)推薦機(jī)構(gòu)推薦其在標(biāo)準(zhǔn)市場(chǎng)掛牌，同時(shí)應(yīng)聘請(qǐng)律師事務(wù)所提供相關(guān)服務(wù)。財(cái)務(wù)顧問(wèn)或推薦機(jī)構(gòu)應(yīng)向本中心報(bào)送如下申請(qǐng)材料：（一）股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書；（二）轉(zhuǎn)板專項(xiàng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告和財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議，或掛牌推薦報(bào)告和掛牌推薦協(xié)議；（三）律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書；（四）會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的掛牌公司最近1年1期審計(jì)報(bào)告；（五）公司董事會(huì)、股東大會(huì)有關(guān)申請(qǐng)轉(zhuǎn)板的決議及股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)處理有關(guān)事宜的決議；（六）其他相關(guān)文件：1、公司全體董事及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)提交文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書；2、相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)納入股份報(bào)價(jià)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書的由其出具的專業(yè)報(bào)告或意見(jiàn)無(wú)異議的函。(七)本中心要求的其他文件。第六十九條 本中心經(jīng)備案審查委員會(huì)評(píng)審后，作出是否同意掛牌公司轉(zhuǎn)板的決