本科畢業(yè)論文論文題目論文題目論文題目論文題目汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范研究汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范研究汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范研究汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范研究系系系系別別別別經(jīng)濟(jì)系經(jīng)濟(jì)系經(jīng)濟(jì)系經(jīng)濟(jì)系專業(yè)年級(jí)專業(yè)年級(jí)專業(yè)年級(jí)專業(yè)年級(jí)07金融金融金融金融（22）班班班班學(xué)學(xué)學(xué)學(xué)號(hào)號(hào)號(hào)號(hào)姓姓姓姓名名名名指導(dǎo)教師指導(dǎo)教師指導(dǎo)教師指導(dǎo)教師、職稱職稱職稱職稱教授教授教授教授2011年年年年5月月月月10日日日日_SUBJECT_THEPRECAUTIONOFMANAGEMENTRISKFORAUTOMOBILEFINANCINGCOMPANIES_SPECIALTYANDGRADEFINANCE,GRADE07NUMBERNAMEADVISORDATEMAY10TH,2011目錄摘要摘要摘要摘要IIABSTRACTIII引言11我國(guó)汽車金融公司概述211汽車金融公司含義212汽車金融公司的發(fā)展現(xiàn)狀22汽車金融公司相對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)汽車金融公司相對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)汽車金融公司相對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)汽車金融公司相對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)421給客戶提供更專業(yè)更全面的服務(wù)422風(fēng)險(xiǎn)控制手段更強(qiáng)423違約車輛收回處理優(yōu)勢(shì)43汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析531汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的涵義532汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特征533汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)形成的因素534汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)種類6341信貸風(fēng)險(xiǎn)6342流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)7343利率風(fēng)險(xiǎn)74對(duì)汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范的建議841信貸風(fēng)險(xiǎn)防范8411與商業(yè)銀行加強(qiáng)合作8412積極推動(dòng)二手車市場(chǎng)的發(fā)展8413完善內(nèi)部控制制度9414貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移10415汽車信貸風(fēng)險(xiǎn)處理1042流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范10421完善內(nèi)部資金管理機(jī)制10422拓寬融資渠道1143利率風(fēng)險(xiǎn)防范11結(jié)論13參考文獻(xiàn)14致謝16摘要近年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速增長(zhǎng)，人們的消費(fèi)觀念的轉(zhuǎn)變，汽車消費(fèi)信貸顯示出了巨大的潛力和廣闊的市場(chǎng)前景，汽車金融業(yè)務(wù)也得到了迅猛的發(fā)展。目前，汽車金融公司憑借它獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)成為我國(guó)汽車金融服務(wù)的重要提供者，但因其在我國(guó)還處于起步階段，風(fēng)險(xiǎn)防范經(jīng)驗(yàn)不足，加之整個(gè)社會(huì)信用環(huán)境欠佳，相關(guān)法律法規(guī)不健全等因素，使得汽車金融公司在自身的經(jīng)營(yíng)發(fā)展上面臨著巨大的考驗(yàn)。如何防范、控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)成為汽車金融公司面臨的重要課題。本文以我國(guó)汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范為研究對(duì)象，首先介紹汽車金融公司的含義及其在我國(guó)的發(fā)展?fàn)顩r，并且闡述汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)；接著具體分析汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)、形成原因，對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分類，其包括信貸風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)，并提出防范建議。加強(qiáng)與銀行的合作，積極推動(dòng)二手車市場(chǎng)發(fā)展，完善內(nèi)部控制制度，并提出貸款后風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及風(fēng)險(xiǎn)處理的措施防范信貸風(fēng)險(xiǎn)；完善內(nèi)部資金管理機(jī)制、拓寬融資渠道降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理防范利率風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞汽車金融公司；經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；信貸風(fēng)險(xiǎn)ABSTRACTINTHERECENTYEARS,ALONGWITHRAPIDDEVELOPMENTOFECONOMYANDCHANGEOFINDIVIDUALCONSUMPTION,AUTOMOBILECONSUMPTIONCREDITSHOWEDAHUGEPOTENTIALANDBROADPROSPECTSONTHEMARKET,AUTOMOBILEFINANCINGBUSINESSHASBEENRAPIDLYDEVELOPMENTATPRESENT,THEAUTOMOBILEFINANCINGCOMPANIESBYVIRTUEOFITSUNIQUESTRENGTHSTOBECOMECHINESEAUTOMOBILEIMPORTANTFINANCIALSERVICESPROVIDERS,BUTBECAUSEITSDEVELOPMENTISSTILLINTHEEARLYSTAGEANDLACKOFRISKPRECAUTIONEXPERIENCESOFCOURSE,OWINGTOTHENATIONWIDEIMMATURECREDITSYSTEMANDUNSOUNDLAWSAREOTHERFACTORSTHEREBYTHEREISABIGCHALLENGEINITSOWNDEVELOPMENTOFAUTOMOBILEFINANCINGCOMPANIESCONSEQUENTLY,FORTHEAUTOMOBILEFINANCINGCOMPANIES,THECHIEFOBJECTIVEISHOWTOPREVENTANDCONTROLTHERISKTHISARTICLEFOCUSESONTHEPRECAUTIONOFMANAGEMENTRISKFORAUTOMOBILEFINANCINGCOMPANIESINCHINAFIRSTOFALL,ITDESCRIBESTHEDEFINITIONANDITSPRESENTSITUATIONINCHINATHEN,WITHADETAILEDANALYSISOFTHEAUTOMOBILEFINANCINGCOMPANIESMANAGEMENTRISKCHARACTERISTICSANDITSFORMINGREASON,ITPUTSFORWARDTHEPREVENTIVESUGGESTIONSONRISKCLASSIFICATIONSINCLUDINGCREDITRISK,LIQUIDITYRISKANDINTERESTRATERISKTHEARTICLEFINALLYWORKSOUTITSHOULDSTRENGTHENTHECOOPERATIONWITHBANKS,PROMOTETHEDEVELOPMENTOFSECONDHANDAUTOMARKETANDPERFECTTHEINNERCONTROLSYSTEM,ANDPROPOSESTHEMEASURESONRISKTRANSFERAFTERCREDITANDRISKTREATMENTSOASTOPREVENTCREDITRISKSITALSOPROPOSESTOPERFECTTHEINNERCAPITALMANAGEMENTSYSTEM,EXPANDFINANCINGCHANNELSTODECREASETHELIQUIDATIONRISKS,ANDSTRENGTHENINTERESTRATEMANAGEMENTTOPREVENTTHERISKSALONGWITHITKEYWORDSAUTOMOBILEFINANCINGCOMPANYMANAGEMENTRISKCREDITRISK汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范研究引言汽車金融公司是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)成立以來(lái)進(jìn)入我國(guó)金融組織體系的新一類金融機(jī)構(gòu)，在國(guó)外已有近百年的歷史，但在我國(guó)還屬于新鮮事物，對(duì)社會(huì)大眾來(lái)說(shuō)還是一個(gè)比較陌生的名詞。汽車金融公司進(jìn)駐中國(guó)是我國(guó)為了履行關(guān)于加入世界貿(mào)易組織后開(kāi)放汽車消費(fèi)信貸市場(chǎng)承諾的大背景下所產(chǎn)生的，也是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展及社會(huì)需求的必然結(jié)果。從國(guó)際汽車市場(chǎng)發(fā)展看，汽車金融服務(wù)對(duì)汽車廠商的重要性在增加，尤其是對(duì)于美國(guó)汽車廠商，金融服務(wù)事實(shí)上成為其最主要的利潤(rùn)來(lái)源，如通用汽車2003年凈利潤(rùn)為3822億美元，而金融服務(wù)部門貢獻(xiàn)的利潤(rùn)就達(dá)2827億美元。雖然短期內(nèi)中國(guó)汽車金融公司盈利的空間很小，但汽車金融服務(wù)部門在促進(jìn)母公司產(chǎn)品銷售、提升客戶忠誠(chéng)度等方面可發(fā)揮重要作用。從發(fā)展遠(yuǎn)景而言，汽車金融服務(wù)是和汽車的制造、銷售、消費(fèi)過(guò)程緊密結(jié)合在一起的，在汽車金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、風(fēng)險(xiǎn)控制方面汽車金融公司具有專業(yè)性的優(yōu)勢(shì)，幾大汽車生產(chǎn)巨頭力圖構(gòu)建完整的服務(wù)體系。從中長(zhǎng)期的角度來(lái)看，隨著我國(guó)金融體制改革的深入與汽車消費(fèi)環(huán)境的發(fā)展，汽車金融公司還是會(huì)有越來(lái)越廣闊的市場(chǎng)發(fā)展前景的。在國(guó)外，平均信貸購(gòu)車的比例是總銷售量的70，其中美國(guó)達(dá)到8085，而中國(guó)目前的比例尚不到20。即使未來(lái)20年中國(guó)信貸購(gòu)車的比例只有國(guó)外平均水平的一半，汽車金融業(yè)也將有5250億元的市場(chǎng)容量。由此說(shuō)明我國(guó)汽車市場(chǎng)的潛力是非常巨大的，而面對(duì)如此巨大的消費(fèi)潛力汽車金融公司也將有更為廣闊的發(fā)展空間1。但在看到美好未來(lái)的同時(shí)我們也不能忽略了它存在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)外的汽車金融公司經(jīng)過(guò)近百年的經(jīng)營(yíng)，積累了成熟、先進(jìn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，但當(dāng)這些汽車金融公司出現(xiàn)在中國(guó)的土地上時(shí)，它的諸多優(yōu)點(diǎn)能發(fā)揮出幾成卻還是一個(gè)未知數(shù)。而在這樣一個(gè)有著中國(guó)特色的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展也受到了種種政策與環(huán)境的制約，如何行之有效的規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，才是各大汽車金融公司在我國(guó)發(fā)展壯大的根本所在。現(xiàn)階段金融界對(duì)于汽車金融公司的研究大都停留在其發(fā)展問(wèn)題上，而本文則是在此基礎(chǔ)上對(duì)于汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)做出了進(jìn)一步研究。1我國(guó)我國(guó)我國(guó)我國(guó)汽車金融公司概述汽車金融公司概述汽車金融公司概述汽車金融公司概述汽車金融公司的起源最初是在二十世紀(jì)初期，是汽車制造商向用戶提供汽車銷售分期付款時(shí)開(kāi)始出現(xiàn)的。它的出現(xiàn)引起了汽車消費(fèi)方式的重大變革，實(shí)現(xiàn)了消費(fèi)者購(gòu)車支付方式由最初的全款支付向分期付款方式的轉(zhuǎn)變。11汽車金融公司的汽車金融公司的汽車金融公司的汽車金融公司的含含含含義義義義汽車金融公司（機(jī)構(gòu)），是指依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法等相關(guān)法律和汽車金融機(jī)構(gòu)管理辦法規(guī)定設(shè)立的，為中國(guó)境內(nèi)的汽車購(gòu)買者提供貸款并從事相關(guān)金融業(yè)務(wù)的非金融機(jī)構(gòu)，包括中資、中外合資和外資獨(dú)資的汽車金融機(jī)構(gòu)。目前來(lái)說(shuō)該定義最具現(xiàn)階段實(shí)際操作指導(dǎo)性，同時(shí)也是我國(guó)汽車金融公司成立必須遵循的原則2。12我國(guó)汽車金融公司的發(fā)展現(xiàn)狀我國(guó)汽車金融公司的發(fā)展現(xiàn)狀我國(guó)汽車金融公司的發(fā)展現(xiàn)狀我國(guó)汽車金融公司的發(fā)展現(xiàn)狀2003年10月3日銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了汽車金融公司管理?xiàng)l例，同年11月又頒布了汽車金融公司管理辦法，2004年8月17日，中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)又聯(lián)合發(fā)布了汽車貸款管理辦法，這些法律法規(guī)的建立為我國(guó)開(kāi)展汽車金融業(yè)務(wù)創(chuàng)造了良好的法律環(huán)境，同時(shí)，也使我國(guó)汽車金融業(yè)向外國(guó)金融公司敞開(kāi)了大門。32004年8月18日，中國(guó)第一家汽車金融公司上海通用汽車金融有限責(zé)任公司在上海宣布開(kāi)業(yè)，也簽下了汽車金融公司信貸第一單。隨后又有福特、豐田、大眾汽車金融服務(wù)公司相繼成立。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2005年通用汽車金融公司在中國(guó)共發(fā)放車貸12000輛，不到通用公司國(guó)內(nèi)汽車銷售總數(shù)的5，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其在境外41個(gè)國(guó)家地區(qū)的車貸數(shù)水平。2006年8月，深圳發(fā)展銀行與北京現(xiàn)代也聯(lián)合推出了全新個(gè)人汽車消費(fèi)信貸服務(wù)4。經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)通過(guò)的汽車金融公司管理辦法自2008年1月24日起施行,以代替2003年出臺(tái)的汽車金融公司管理辦法和汽車金融公司管理辦法實(shí)施細(xì)則，營(yíng)造更良好的信貸環(huán)境，進(jìn)一步促進(jìn)汽車消費(fèi)信貸市場(chǎng)發(fā)展。2008年6月,奇瑞徽銀汽車金融有限公司得到中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)正式成立,打破了國(guó)內(nèi)汽金融業(yè)只有通用、大眾、豐田等外商獨(dú)資、中外合資公司的格局5。然而，目前各家汽車金融公司的貸款方式種類還過(guò)于單一，不能完全適應(yīng)市場(chǎng)的需要。每個(gè)汽車金融公司只有三四個(gè)貸款方案，許多貸款買車的人由于沒(méi)有適合自己的貸款方式不得不放棄了貸款買車的想法。雖然汽車金融公司貸款門檻較商業(yè)銀行低，但是在本地沒(méi)有房子的人也很難得到貸款許可，并且還有許多工作、收入等限制6。此外，國(guó)內(nèi)汽車金融公司的業(yè)務(wù)范圍也過(guò)于單一。汽車金融公司只能從事單一的汽車貸款業(yè)務(wù)，以及轉(zhuǎn)讓和出售汽車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù)，不能涉及汽車租賃等盈利性較高的中間業(yè)務(wù)，使得汽車金融公司發(fā)展受到限制7。目前在銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的汽車金融公司目前可經(jīng)營(yíng)如下人民幣業(yè)務(wù)1、接受境內(nèi)股東單位3個(gè)月以上期限的存款；2、提供購(gòu)車貸款業(yè)務(wù)；3、辦理汽車經(jīng)銷商采購(gòu)車輛貸款和營(yíng)運(yùn)設(shè)備貸款包括展示廳建設(shè)貸款和零配件貸款以及維修設(shè)備貸款等；4、轉(zhuǎn)讓和出售汽車貸款應(yīng)收業(yè)務(wù)；5、向金融機(jī)構(gòu)借款；6、為貸款購(gòu)車提供擔(dān)保；7、與購(gòu)車融資活動(dòng)相關(guān)的代理業(yè)務(wù)；8、經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他信貸業(yè)務(wù)8。2汽車金融公司相對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)汽車金融公司相對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)汽車金融公司相對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)汽車金融公司相對(duì)于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)21給客戶提供更專業(yè)更全面的服務(wù)給客戶提供更專業(yè)更全面的服務(wù)給客戶提供更專業(yè)更全面的服務(wù)給客戶提供更專業(yè)更全面的服務(wù)同商業(yè)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)相比，專業(yè)化是汽車金融公司的殺手锏。汽車產(chǎn)品非常復(fù)雜，售前、售中、售后都需要專業(yè)的服務(wù)，且辦理流程繁瑣，而汽車金融公司可以為客戶提供一站式的服務(wù)，例如提供產(chǎn)品咨詢、訂購(gòu)合同、辦理登記手續(xù)、零部件供應(yīng)、維修保養(yǎng)、保修、索賠、新車抵押等，最大限度的滿足消費(fèi)者。商業(yè)銀行就不可能做到這一點(diǎn)，因?yàn)殂y行不熟悉這些業(yè)務(wù)。另外專業(yè)的汽車金融公司還具備了對(duì)經(jīng)銷商專門控制的能力，可以保證對(duì)經(jīng)銷商的融資和銷售記錄完全一致，沒(méi)有任何差別，做到融資的零庫(kù)存9。22風(fēng)險(xiǎn)控制手段更強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制手段更強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制手段更強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制手段更強(qiáng)在風(fēng)險(xiǎn)控制方面，汽車金融機(jī)構(gòu)能專門針對(duì)汽車消費(fèi)的特點(diǎn)開(kāi)發(fā)專門的汽車金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制和管理系統(tǒng)，既保證了業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大，又有效控制了風(fēng)險(xiǎn)，并且能夠?qū)Ξa(chǎn)品進(jìn)行細(xì)致的分析和了解，其他的金融機(jī)構(gòu)很難達(dá)到這個(gè)要求10。汽車金融公司有專門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，而商業(yè)銀行則由于缺乏對(duì)客戶的了解及對(duì)二手車缺乏必要的處置手段，其風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型往往傾向于減少此類貸款。汽車金融公司辦理汽車消費(fèi)信貸，防范風(fēng)險(xiǎn)有著商業(yè)銀行所沒(méi)有的優(yōu)勢(shì)。23違約車輛收回處理優(yōu)勢(shì)違約車輛收回處理優(yōu)勢(shì)違約車輛收回處理優(yōu)勢(shì)違約車輛收回處理優(yōu)勢(shì)汽車金融公司在違約車輛的回收處理上有著很大的優(yōu)勢(shì)。商業(yè)銀行對(duì)于違約車輛的處理，本身由于沒(méi)有這方面的專家，在舊車作價(jià)和回收處理等各個(gè)方面都存在很多的問(wèn)題。而汽車金融公司卻可以利用汽車集團(tuán)公司的專業(yè)人才對(duì)違約舊車進(jìn)行評(píng)估、利用自己的經(jīng)營(yíng)渠道進(jìn)行拍賣，不需要中介機(jī)構(gòu)的參與11。3汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析分析分析分析風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)對(duì)汽車金融公司來(lái)講是不可分割同為一體的，過(guò)分強(qiáng)調(diào)哪一方面都會(huì)給汽車金融公司發(fā)展帶來(lái)阻礙，只有充分掌握風(fēng)險(xiǎn)在汽車金融公司中的特點(diǎn)及形成原因，將風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)、管理與防范結(jié)合起來(lái)，在風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)之間尋找有效的平衡，才可以在風(fēng)險(xiǎn)與利潤(rùn)動(dòng)態(tài)錯(cuò)位中謀求長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。31汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的涵義汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的涵義汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的涵義汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的涵義汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指汽車金融公司在貨幣資金的借貸和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于各種不確定性因素的影響，使得預(yù)期收益和實(shí)際收益發(fā)生偏差，從而發(fā)生損失的可能性12。32汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特征汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特征汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特征汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特征1客觀性汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與其它風(fēng)險(xiǎn)一樣，它不以人的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在。2不確定性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源多來(lái)自人為因素，人的行為得不到有效的控制，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的難確定性，包括從公司內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)者、員工到公司外部的客戶、市場(chǎng)的消費(fèi)者，他們的行為都或多或少地影響公司經(jīng)營(yíng)方向，給汽車金融公司帶來(lái)多變的風(fēng)險(xiǎn)。此外，外部環(huán)境的轉(zhuǎn)變、進(jìn)口汽車關(guān)稅的下調(diào)、國(guó)家汽車消費(fèi)政策的變動(dòng)、基準(zhǔn)利率的變動(dòng)、等等都會(huì)對(duì)汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)很大的影響，在加之各種因素互相作用，造成風(fēng)險(xiǎn)難以確定13。3可控性雖然汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)形成原因十分復(fù)雜，但是通過(guò)經(jīng)驗(yàn)和各種手段規(guī)范科學(xué)管理來(lái)避免或減小汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是有可能的，人們可以通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的各種預(yù)防和控制措施，盡量減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失14。4隱蔽性和疊加性汽車金融公司具有一定的信用創(chuàng)造能力，因而可以在較長(zhǎng)時(shí)間里通過(guò)不斷創(chuàng)新的信用來(lái)掩飾已經(jīng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，所以這些風(fēng)險(xiǎn)因素有可能會(huì)不斷的被隱蔽和疊加起來(lái)。33汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)形成的因素汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)形成的因素汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)形成的因素汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)形成的因素1宏觀經(jīng)濟(jì)政策宏觀財(cái)政政策、貨幣政策對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)，必然會(huì)引起經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中投資總量、投資結(jié)構(gòu)的變化，以及貨幣供應(yīng)量的變化，進(jìn)而影響實(shí)際物價(jià)水平和人們對(duì)通貨膨脹的心理預(yù)期，這些變化通過(guò)影響汽車消費(fèi)用戶的心理、行為從而影響汽車金融公司的盈利和資產(chǎn)安全15。2經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)在經(jīng)濟(jì)高漲時(shí)期，隨著市場(chǎng)投機(jī)活動(dòng)逐步加劇和貸款需求的增加，會(huì)促使利率逐步上升，汽車金融屬于固定利率制償還貸款，汽車金融公司將面臨利率風(fēng)險(xiǎn)；即使汽車金融采用浮動(dòng)利率制，也會(huì)導(dǎo)致用戶本身的收入難以償還本息，汽車金融公司也將面臨顧客毀約的信用風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)經(jīng)濟(jì)危機(jī)出現(xiàn)時(shí)，會(huì)導(dǎo)致大量人員失業(yè)下崗，支付能力急劇下降，汽車金融公司所提供的汽車金融服務(wù)也會(huì)相應(yīng)出現(xiàn)大量壞賬16。3市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇當(dāng)汽車金融服務(wù)業(yè)的利潤(rùn)率較高時(shí)，片面最求該業(yè)務(wù)的市場(chǎng)地位，盲目增加市場(chǎng)份額，參與競(jìng)爭(zhēng)的金融企業(yè)有可能忽視各種風(fēng)險(xiǎn)的存在，違規(guī)大量提供汽車金融服務(wù)，因而積聚了巨大的本來(lái)可以避免的風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)近些年的汽車貸款業(yè)務(wù)中就出現(xiàn)了這種現(xiàn)象。4金融企業(yè)本身微觀決策和管理失誤由于信息不對(duì)稱的影響，金融企業(yè)的決策必然會(huì)存在一定的失誤，從而影響金融企業(yè)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。另外，從業(yè)人員的違規(guī)經(jīng)營(yíng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的能力偏弱，也會(huì)導(dǎo)致汽車金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。5政治因素或者自然因素政治局勢(shì)的不穩(wěn)定有時(shí)會(huì)直接沖擊金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)，同時(shí)也影響人們未來(lái)支付能力從而增加還貸風(fēng)險(xiǎn)。由于水災(zāi)、火災(zāi)等自然因素的存在，也會(huì)對(duì)汽車金融還貸款造成一定的影響。6社會(huì)環(huán)境因素汽車金融公司在其發(fā)展過(guò)程中受到了諸多法律法規(guī)制約，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)方向與業(yè)務(wù)發(fā)展受到了嚴(yán)重限制，不能分散風(fēng)險(xiǎn)，使其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加劇。并且由于社會(huì)環(huán)境和法律體制建設(shè)等因素，借款人還款意識(shí)薄弱，不履行約定的還款承諾，加之社會(huì)一些不法分子的非法信用活動(dòng)，嚴(yán)重阻礙了人們信用觀念的建立，這點(diǎn)導(dǎo)致的汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)在我國(guó)現(xiàn)階段尤其突出17。34汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)種類汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)種類汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)種類汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)種類影響汽車金融公司經(jīng)營(yíng)的最重要的風(fēng)險(xiǎn)是信貸風(fēng)險(xiǎn)，其次有流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等。這些風(fēng)險(xiǎn)相互作用給汽車金融公司經(jīng)營(yíng)的帶來(lái)嚴(yán)重危害。341信貸風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)是涵蓋整個(gè)經(jīng)營(yíng)期間的長(zhǎng)期性風(fēng)險(xiǎn)。其主要包括違約風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)、抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、差額風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。造成以上幾種風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是1、我國(guó)個(gè)人信用制度的不健全我國(guó)個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)始建于2004年，于2006年1月正式運(yùn)行。截止2006年4月底，個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)收錄的自然人數(shù)為488億，其中有信貸記錄的人數(shù)為3500萬(wàn)，雖然已實(shí)現(xiàn)全國(guó)商業(yè)銀行和部分農(nóng)村信用社的聯(lián)網(wǎng)運(yùn)行，但信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)設(shè)置不完善，具有足夠代表性和完全覆蓋企業(yè)、個(gè)人的信用系統(tǒng)仍然沒(méi)有完全建立起來(lái)18。2、抵押物汽車本身的特征加大了信用風(fēng)險(xiǎn)汽車本身具有較高的商品折舊率，車價(jià)下降太快，以及更高性價(jià)比的新車不斷推出，結(jié)果使貸款購(gòu)買的汽車顯示市價(jià)低于貸款余額。對(duì)于通過(guò)貸款購(gòu)車的消費(fèi)者來(lái)說(shuō)，一旦其所購(gòu)車輛的價(jià)格下降，甚至出現(xiàn)本息金額超過(guò)新車價(jià)格的情況時(shí)，拒絕還款、理性違約是其自然的選擇。汽車又是一個(gè)可移動(dòng)的資產(chǎn)，貸款后風(fēng)險(xiǎn)控制的難度極大19。因此，缺乏貸款后控制也增加了車貸的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。3、二手車市場(chǎng)的不規(guī)范妨礙信用風(fēng)險(xiǎn)的分散由于現(xiàn)階段我國(guó)二手車市場(chǎng)發(fā)展不健全，經(jīng)營(yíng)不規(guī)范，加之相關(guān)行業(yè)法律法規(guī)的限制，汽車金融公司的這些先天優(yōu)勢(shì)無(wú)法發(fā)揮，不但無(wú)法有效的規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)，反而成了阻礙其經(jīng)營(yíng)發(fā)展的絆腳石。4、客戶信用等級(jí)下降增大差額風(fēng)險(xiǎn)汽車金融公司在給客戶提供貸款前都要對(duì)客戶進(jìn)行個(gè)人信用評(píng)估，包括自然情況、職業(yè)狀況、社會(huì)情況，制定出客戶的信用等級(jí)。但是由于一些不確定因素的影響，例如意外事故、工作的變動(dòng)等原因，會(huì)使客戶的信用等級(jí)下降，其還款能力降低，增大了信用風(fēng)險(xiǎn)中的差額風(fēng)險(xiǎn)。1業(yè)務(wù)操作人員整體素質(zhì)偏低不能有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)雖然汽車金融公司管理辦法細(xì)則對(duì)汽車金融公司高級(jí)管理人員有相當(dāng)嚴(yán)格的規(guī)定，但是汽車金融公司在我國(guó)的發(fā)展屬于剛剛起步，從業(yè)人員的整體素質(zhì)還不能適應(yīng)汽車金融風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)控制金融風(fēng)險(xiǎn)造成一定的困難20。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)不完善由于目前我國(guó)汽車金融處于起步階段，建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)所需要的歷史信息很少，且風(fēng)險(xiǎn)管理中信息收集及信息處理水平較低,導(dǎo)致系統(tǒng)不能有效地對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析和模擬測(cè)試，難以生成有效的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告供決策者進(jìn)行決策。342流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指汽車金融公司沒(méi)有足夠的現(xiàn)款向客戶發(fā)放貸款和清償債務(wù)，使汽車金融公司信譽(yù)遭受損失而形成的風(fēng)險(xiǎn)。汽車金融公司產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的原因是汽車金融公司主要從事汽車信貸業(yè)務(wù)，信貸購(gòu)車的目的是為了加速汽車的銷售，而對(duì)于用信用關(guān)系售出汽車的資金回籠是以月為單位，按月還貸的形式與車的成本之間就產(chǎn)生了資金缺口。雖然通過(guò)信貸售車加速了車輛的銷售，但也同時(shí)增加了資金的需要量，還貸資金與車的成本之間產(chǎn)生的缺口也越來(lái)越大，就是說(shuō)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大。因此為了解決資金缺口就必須擴(kuò)大流動(dòng)資金量。我國(guó)汽車金融公司短期內(nèi)的資金量非常有限，因而流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)更大。而向金融機(jī)構(gòu)借款難度更大，目前中國(guó)車貸市場(chǎng)主要被銀行壟斷，雖然銀行表示將來(lái)會(huì)慢慢退出直接面向車貸客戶的業(yè)務(wù)，而更多地從事汽車金融公司的批發(fā)貸款。但中國(guó)車貸市場(chǎng)目前依然利潤(rùn)較豐厚，汽車金融公司剛剛誕生暫時(shí)對(duì)其不構(gòu)成威脅。所以，短期內(nèi)不會(huì)退出直接車貸領(lǐng)域，與汽車金融公司在車貸領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)，另外，汽車金融公司剛起步，發(fā)展前景及贏利能力還不明朗，銀行對(duì)其提供的貸款也會(huì)謹(jǐn)小慎微，這樣就嚴(yán)重限制了汽車金融公司的資本金21。343利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)主要是指因利率不利的變動(dòng)而使汽車金融公司財(cái)務(wù)狀況承受的風(fēng)險(xiǎn)?；蛘咧赣捎诶实淖儎?dòng)和汽車金融公司資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的不合理而蒙受的損失，表現(xiàn)為負(fù)債成本增加或資產(chǎn)收益減少。汽車金融公司主要從事貸款業(yè)務(wù)，其利潤(rùn)主要來(lái)源貸款收益與向商業(yè)銀行借款利息的利差。貸款利息不可能同借款利息同時(shí)變動(dòng)，一般汽車金融公司的利息是隨著銀行的借款利息變動(dòng)而變動(dòng)，并且此變動(dòng)會(huì)有一定的滯后性，因此產(chǎn)生了利率風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)向銀行借款利息上升時(shí)，貸款利息沒(méi)能與借款利息同步上升，汽車金融公司的凈利潤(rùn)減少。而且汽車金融公司要按照汽車金融公司管理辦法的要求只能在人民銀行公布的法定利率基礎(chǔ)上，最高下浮10，上浮30，使得我國(guó)汽車金融公司難以具備消化風(fēng)險(xiǎn)的能力。利率浮動(dòng)本來(lái)是汽車金融公司最大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，但是由于這一因素使得汽車金融公司競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)大減，在一定程度上汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加劇22。4對(duì)汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范的建議對(duì)汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范的建議對(duì)汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范的建議對(duì)汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范的建議汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響整個(gè)汽車金融公司的發(fā)展，甚至是整個(gè)汽車金融，汽車行業(yè)的發(fā)展，因此要對(duì)汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)采取有效的控制和防范。41信貸風(fēng)險(xiǎn)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)防范411與商業(yè)銀行加強(qiáng)合作與商業(yè)銀行加強(qiáng)合作與商業(yè)銀行加強(qiáng)合作與商業(yè)銀行加強(qiáng)合作商業(yè)銀行較汽車金融公司開(kāi)展汽車信貸時(shí)間長(zhǎng)，并且自身也存在著許多優(yōu)勢(shì)，汽車金融公司與商業(yè)銀行開(kāi)展合作可以彌補(bǔ)自身的不足。尤其在提供客戶信用信息方面，商業(yè)銀行可以給汽車金融公司很多幫助。汽車金融業(yè)務(wù)的特點(diǎn)決定了它需要詳實(shí)的信用信息來(lái)防范信用風(fēng)險(xiǎn)。目前，只有汽車貸款申請(qǐng)者按照要求自行付費(fèi)查詢?nèi)〉眯庞玫燃?jí)證明提供給汽車金融公司時(shí)，汽車金融公司才能取得個(gè)人信用記錄。與汽車金融公司相比，商業(yè)銀行有較全面的個(gè)人信息資料庫(kù)，各銀行之間已基本實(shí)現(xiàn)資料庫(kù)聯(lián)網(wǎng)，并且也可以從個(gè)人基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)中提取客戶信用資料，掌握了更多的個(gè)人客戶的基礎(chǔ)信息和信用信息資料。在其他方面商業(yè)銀行也有許多優(yōu)勢(shì)，使得汽車金融公司需要與其展開(kāi)合作彌補(bǔ)缺陷。商業(yè)銀行資金雄厚，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)較多，分支機(jī)構(gòu)較廣，長(zhǎng)期開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)，具有一大批懂市場(chǎng)、懂業(yè)務(wù)的專業(yè)隊(duì)伍。而且，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行已經(jīng)開(kāi)展了一段時(shí)間的汽車消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)，積累了不少經(jīng)驗(yàn)，形成了一整套比較可行的操作模式和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，加深了對(duì)我國(guó)汽車消費(fèi)者和相關(guān)汽車金融服務(wù)參與者的了解，這是許多汽車金融參與機(jī)構(gòu)所不具備的。與此同時(shí)，加強(qiáng)與汽車金融公司合作也會(huì)為商業(yè)銀行帶來(lái)許多便利。商業(yè)銀行沒(méi)有汽車行業(yè)背景，缺乏相關(guān)專業(yè)知識(shí)，不熟悉汽車業(yè)務(wù)，對(duì)客戶的支持和開(kāi)發(fā)能力不夠，因此，也就不能夠在汽車信貸以外的環(huán)節(jié)提供令人滿意的服務(wù)，給客戶帶來(lái)不便。汽車金融公司恰恰可以彌補(bǔ)商業(yè)銀行這些先天不足，可以給商業(yè)銀行的優(yōu)質(zhì)客戶提供特殊的汽車服務(wù)，有利于銀行留住這些客戶。商業(yè)銀行和汽車金融公司需求互補(bǔ)，雙方合作互惠互利，對(duì)汽車金融服務(wù)的發(fā)展更會(huì)起到積極作用。根據(jù)銀行掌握的個(gè)人客戶的基礎(chǔ)信息和信用信息，按照客戶的年齡，職業(yè)，收入以及信用狀況等特征，銀行和汽車金融公司細(xì)分個(gè)人客戶群，汽車金融公司向不同的客戶群營(yíng)銷不同類型的轎車和汽車金融產(chǎn)品，向高收入個(gè)人客戶群營(yíng)銷高檔轎車，向年輕人營(yíng)銷時(shí)尚經(jīng)濟(jì)型轎車等等。并且根據(jù)不同客戶群的特點(diǎn)，提供不同類型的金融產(chǎn)品。對(duì)于信用等級(jí)較高的個(gè)人客戶，汽車金融公司可以適當(dāng)降低首付比例，或者延長(zhǎng)貸款期限，或者適當(dāng)降低貸款利率；對(duì)于進(jìn)入優(yōu)質(zhì)企業(yè)的新畢業(yè)學(xué)生，其預(yù)期還款能力和預(yù)期還款意愿相對(duì)有較好的保障，是潛在的中高檔車消費(fèi)者。但是，他們暫時(shí)可能因?yàn)闆](méi)有足夠現(xiàn)金為中高檔轎車融資而選擇經(jīng)濟(jì)型轎車。若汽車金觸公司為他們提供年遞增月付，延長(zhǎng)貸款期限等貸款方案，使這部分消費(fèi)者有可能選購(gòu)中檔以上轎車，那么，汽車金融業(yè)務(wù)可以大幅度增加汽車銷售收入。銀行可以向符合條件的個(gè)人客戶提供汽車金融產(chǎn)品的優(yōu)惠信息，從而達(dá)到個(gè)人金融業(yè)務(wù)和汽車金融業(yè)務(wù)同時(shí)擴(kuò)張的雙贏目標(biāo)23。412積極推動(dòng)二手車市場(chǎng)的發(fā)展積極推動(dòng)二手車市場(chǎng)的發(fā)展積極推動(dòng)二手車市場(chǎng)的發(fā)展積極推動(dòng)二手車市場(chǎng)的發(fā)展我國(guó)汽車金融公司面前的首要任務(wù)就是建立一個(gè)完善的二手車信息系統(tǒng)和統(tǒng)一的鑒定評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。目前我國(guó)的二手車市場(chǎng)還是一個(gè)信息不對(duì)稱的市場(chǎng)。只有在購(gòu)買新車的時(shí)候，管部門對(duì)消費(fèi)者的信息資料進(jìn)行編輯入庫(kù)，對(duì)于汽車以后的使用情況，維修情況都沒(méi)有記載，消費(fèi)者很難獲取購(gòu)置二手車所必須的與車輛相關(guān)的信息，包括車輛的合法性信息、車輛的維修信息等等。在這一問(wèn)題上，國(guó)內(nèi)的汽車金融公司可以借鑒國(guó)外先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，像人的戶籍管理一樣，對(duì)其所售車輛，建立一套包括汽車購(gòu)買注冊(cè)、使用維修、出賣過(guò)戶、停用報(bào)廢等一系列情況的記錄查詢數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，不僅方便買賣雙方進(jìn)行查詢，相比市場(chǎng)中的其它毫無(wú)保障的車輛，也更能受到消費(fèi)者的青睞。而且我國(guó)尚沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的二手車鑒定評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，車輛買賣實(shí)行自愿原則，雙方可以自己定價(jià)，很多二手車交易市場(chǎng)的鑒定評(píng)估機(jī)構(gòu)采用簡(jiǎn)單的平均年限折舊法進(jìn)行價(jià)值的評(píng)估，評(píng)估結(jié)果不僅缺乏科學(xué)依據(jù)，也與實(shí)際的市場(chǎng)行情相背離。在沒(méi)有一個(gè)公平的交易尺度的現(xiàn)狀下，汽車金融公司應(yīng)當(dāng)積極的行動(dòng)起來(lái)，利用自身的專業(yè)化優(yōu)勢(shì)，對(duì)回收車輛進(jìn)行科學(xué)的鑒定與評(píng)估，制定一套對(duì)二手車輛折舊與定價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)。并將這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)與車輛信息系統(tǒng)相結(jié)合在二手車市場(chǎng)上公開(kāi)，做到讓消費(fèi)者心中有數(shù)，增加競(jìng)爭(zhēng)的砝碼。將汽車的使用信息與評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)透明化更可有效的規(guī)范二手車市場(chǎng)，在一定程度上也可以減少二手車在交易時(shí)的價(jià)格欺詐行為。對(duì)完善二手車市場(chǎng)起到積極的助推作用。而一個(gè)完善的二手車市場(chǎng)正是汽車金融公司化解信貸風(fēng)險(xiǎn)不可或缺的重要因素24。413完善內(nèi)部控制制度完善內(nèi)部控制制度完善內(nèi)部控制制度完善內(nèi)部控制制度為實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，做到風(fēng)險(xiǎn)損失最小化和收益最大化，必須建立起健全有效的內(nèi)部控制制度，它是風(fēng)險(xiǎn)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，主要包括一下幾方面1設(shè)立專門的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門通過(guò)設(shè)立專門的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理部門讓風(fēng)險(xiǎn)管理成為經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的頭等大事，該部門的活動(dòng)不應(yīng)受其他部門的控制，直接讓公司最高領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)責(zé)。在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)與內(nèi)部審議、財(cái)務(wù)、數(shù)據(jù)處理部門密切合作，全面搜集信息，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的識(shí)別、分析、估價(jià)和控制。并且風(fēng)險(xiǎn)管理部門可定期或不定期地舉行各種形式的討論會(huì)，邀請(qǐng)專家對(duì)可能面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，尋求解決問(wèn)題的途徑25。（2）加強(qiáng)制度建設(shè)，健全風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制汽車金融公司可以針對(duì)個(gè)人汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)制訂切實(shí)可行的崗位責(zé)任制、審計(jì)制度及不良貸款催收制度等一系列的內(nèi)部制約機(jī)制。首先，要制訂個(gè)人汽車信貸崗位責(zé)任制度。每筆貸款要明確經(jīng)營(yíng)責(zé)任人和審批責(zé)任人，各責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，每一個(gè)環(huán)節(jié)的簽字人均應(yīng)據(jù)實(shí)簽署意見(jiàn)，并對(duì)簽字負(fù)責(zé)。對(duì)貸款放松管理、失察，對(duì)到期貸款不及時(shí)回收及騙貸行為不制止造成資產(chǎn)損失的，要追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。會(huì)計(jì)、計(jì)劃、財(cái)務(wù)、信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)、審批各部門要各盡其責(zé)，密切配合，完善內(nèi)部制約機(jī)制。其次，貫徹貸款發(fā)放的第一責(zé)任人制度。第一責(zé)任人負(fù)責(zé)每筆貸款的貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查，即誰(shuí)貸出的款項(xiàng)，誰(shuí)負(fù)責(zé)收回，促使信貸人員按照規(guī)定發(fā)放和回收貸款。同時(shí)建立嚴(yán)格的檔案管理制度，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)辦人員的監(jiān)督。再次，實(shí)行審貸分離。貸款調(diào)查部門負(fù)責(zé)對(duì)款項(xiàng)的貸與不貸、貸款金額大小、期限長(zhǎng)短、貸款方式等提出初步意見(jiàn)并形成書(shū)面報(bào)告，連同消費(fèi)者的貸款資料送至貸款審查部門，并對(duì)調(diào)查資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。此外，還應(yīng)建立個(gè)人汽車信貸的合同復(fù)審工作制度，嚴(yán)肅合同管理，避免司法糾紛，杜絕無(wú)效合同26。最后，建立不良貸款催收制度。對(duì)已形成風(fēng)險(xiǎn)的貸款，發(fā)動(dòng)各方面力量實(shí)施清收工作，積極與有關(guān)部門溝通，特別是經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要主動(dòng)和轄區(qū)司法、公證部門建立密切的合作關(guān)系，積極清理、回收已形成的不良貸款。2加大人員培訓(xùn)力度為適應(yīng)個(gè)人汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，汽車金融公司要加大對(duì)員工的培訓(xùn)力度，組織專門的學(xué)習(xí)和研究，努力提高信貸人員及有關(guān)操作人員的業(yè)務(wù)水平及操作熟練程度。應(yīng)定期或不定期開(kāi)展各種研討活動(dòng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和總結(jié)信貸業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的問(wèn)題并加以解決。414貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是貸款機(jī)構(gòu)以某種方式將風(fēng)險(xiǎn)損失轉(zhuǎn)嫁給他人來(lái)承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是處理風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方法。一般來(lái)說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移主要有兩個(gè)途徑一是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保人；二是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。汽車貸款的高風(fēng)險(xiǎn)性，主要體現(xiàn)在汽車的高折舊率。汽車金融公司的貸款抵押物以銷售的汽車為主，汽車金融公司應(yīng)著重注意抵押物的安全，增強(qiáng)對(duì)抵押物的后期處理能力。1、通過(guò)擔(dān)保轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)為了確保貸款安全，避免貸款損失，對(duì)于一些信用程度較低的客戶，汽車金融公司應(yīng)在發(fā)放貸款時(shí)要求客戶提供擔(dān)保人，一旦客戶因種種原因無(wú)法歸還貸款，可以將貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給擔(dān)保人，讓擔(dān)保人代其歸還。2、通過(guò)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的另一個(gè)重要對(duì)象是保險(xiǎn)公司，即通過(guò)客戶向保險(xiǎn)公司購(gòu)買汽車消費(fèi)信貸保證保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移客戶風(fēng)險(xiǎn)，將貸款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司。汽車金融公司在發(fā)放貸款前，為了使貸款能順利歸還，可以讓借款人參加必要的保險(xiǎn)，主要有損失險(xiǎn)、強(qiáng)盜險(xiǎn)、第三責(zé)任人險(xiǎn)、自燃險(xiǎn)和不計(jì)免賠險(xiǎn)等，這樣能規(guī)避汽車流動(dòng)性給貸款機(jī)構(gòu)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)27。汽車金融公司應(yīng)規(guī)范業(yè)務(wù)流程，在業(yè)務(wù)辦理階段，應(yīng)該是保險(xiǎn)公司或汽車金融公司審貸保險(xiǎn)公司簽發(fā)保單貸款機(jī)構(gòu)放貸，而且汽車金融公司不能因?yàn)橛斜ｋU(xiǎn)公司的保險(xiǎn)就放棄自己的事前審貸工作。當(dāng)然，雙方可以聯(lián)合起來(lái)從事審貸工作，或委托第三方來(lái)完成，所需費(fèi)用由雙方共同承擔(dān)，但分?jǐn)偙壤梢杂兴亍Ｔ谪?zé)任期限內(nèi)，為有效的控制履約過(guò)程，一方面汽車金融公司要加強(qiáng)內(nèi)部控制，如實(shí)行責(zé)任人制度、履約狀況定期報(bào)告制度、對(duì)借款人及擔(dān)保人的定期回訪制度等，另一方面要加強(qiáng)與保險(xiǎn)公司的合作，做好雙方工作的銜接，如購(gòu)車發(fā)票等單證的流轉(zhuǎn)，與保險(xiǎn)公司建立電腦網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)等28。415汽車信貸風(fēng)險(xiǎn)處理汽車信貸風(fēng)險(xiǎn)處理汽車信貸風(fēng)險(xiǎn)處理汽車信貸風(fēng)險(xiǎn)處理在貸款期間汽車金融公司要關(guān)注借款人的信用等級(jí)變化，及時(shí)采取催收措施。當(dāng)借款人不是因?yàn)檫^(guò)渡負(fù)債和意外事件發(fā)生耽誤還款，而是因?yàn)橐恍┬∈碌⒄`了還款，這時(shí)應(yīng)采取電話通知借款人還款或修改還款日期的催收措施。電話通知這種方式有效且成本較低。如果貸款的還款日期與借款人獲得收入的時(shí)間不吻合，或者正好與他的其他大筆支出的時(shí)間相沖突，那么修改還款日期就是避免貸款逾期最好的辦法，最好將還款日期該在借款人獲得收入的日期后。如果貸款逾期過(guò)長(zhǎng)，催款人要與借款人進(jìn)行個(gè)人接觸以了解借款人拖欠貸款的原因，并采取切實(shí)可行的措施解決貸款逾期問(wèn)題。通過(guò)與借款人協(xié)商而獲得借款人在某個(gè)日期補(bǔ)交貸款的承諾，催款人除了確定借款人不交貸款的日期外，還要了解借款人為什么在這一天不交貸款，以及以什么方式補(bǔ)交貸款。如果借款人確實(shí)有困難按時(shí)繳納貸款，根據(jù)情況可以延期歸還貸款。對(duì)于拖欠貸款嚴(yán)重者，催款人需要采取法律或強(qiáng)制的手段來(lái)執(zhí)行貸款文件，降低貸款損失?？梢圆扇⒌盅何锸栈鼗蛳蚍ㄔ浩鹪V等辦法。如將貸款抵押車輛收回，汽車金融公司可以利用自身的優(yōu)勢(shì)將車輛在二手車市場(chǎng)轉(zhuǎn)賣，用得來(lái)的收入償還貸款29。42流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范421完善內(nèi)部資金管理機(jī)制完善內(nèi)部資金管理機(jī)制完善內(nèi)部資金管理機(jī)制完善內(nèi)部資金管理機(jī)制要控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)首先要完善內(nèi)部資金管理機(jī)制，將系統(tǒng)內(nèi)資金逐級(jí)、逐步集中，對(duì)資金實(shí)行集中統(tǒng)一管理，充分發(fā)揮資金管理部門對(duì)于全系統(tǒng)內(nèi)資金的調(diào)控功能。資金管理部門還要通過(guò)對(duì)流動(dòng)性供給和需求的變化情況做出預(yù)測(cè)和分析，完成對(duì)潛在流動(dòng)性的衡量。并且要建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警系統(tǒng)，通過(guò)預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)警情、確定風(fēng)險(xiǎn)警況、探尋風(fēng)險(xiǎn)警源一系列措施大體評(píng)估未來(lái)經(jīng)營(yíng)時(shí)期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的具體狀況，然后再定期對(duì)流動(dòng)性進(jìn)行分析，包括流動(dòng)性需求分析、流動(dòng)性來(lái)源分析和流動(dòng)性儲(chǔ)備設(shè)計(jì)，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，提高防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力排除風(fēng)險(xiǎn)，使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)減至最低程度30。422拓寬融資渠道拓寬融資渠道拓寬融資渠道拓寬融資渠道造成汽車金融公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要原因是融資渠道狹窄，因此在防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)除了完善公司內(nèi)部資金管理體制外最重要的就是擴(kuò)大融資渠道。國(guó)外汽車金融公司發(fā)展比較成熟，融資渠道也多種多樣，例如向銀行貸款，發(fā)行商業(yè)票據(jù)、股票和債券，客戶存款，購(gòu)車儲(chǔ)蓄等31。我國(guó)汽車金融公司可以根據(jù)國(guó)內(nèi)狀況借鑒外國(guó)實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，拓展融資渠道。具體建議有以下兩點(diǎn)1汽車金融公司進(jìn)入銀行間拆借市場(chǎng)銀行間拆借市場(chǎng)可以使汽車金融公司準(zhǔn)備金不足時(shí)及時(shí)以較低利率借入資金保證貸款支付。汽車金融公司可與銀行間簽訂資金同業(yè)拆借合同，合同包括拆借金額、拆借期限、拆借利率、劃款方式、資金清算、展期與提前還款、罰息、責(zé)任、變更和解除、糾紛處理等項(xiàng)內(nèi)容，汽車金融公司拆入資金用途應(yīng)符合有關(guān)金融政策、法律法規(guī)等要求，使銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)成為公司業(yè)務(wù)運(yùn)行發(fā)展的有效融資渠道32。2汽車消費(fèi)貸款實(shí)行資產(chǎn)證券化我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)成功推出資產(chǎn)證券化項(xiàng)目，汽車金融公司也應(yīng)加快汽車貸款資產(chǎn)證券化的腳步。汽車消費(fèi)貸款證券化能夠有效拓展汽車金融公司融資渠道，進(jìn)而可以擴(kuò)大汽車消費(fèi)促進(jìn)汽車產(chǎn)業(yè)調(diào)整升級(jí)和完善發(fā)展，提高金融市場(chǎng)效率，降低金融風(fēng)險(xiǎn)31。對(duì)我國(guó)汽車金融公司、汽車行業(yè)和中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展都有重要的意義。資產(chǎn)證券化有非常嚴(yán)格的前提條件，被證券化的資產(chǎn)必須具備良好的未來(lái)預(yù)期收益，要有未來(lái)的現(xiàn)金流量作為保證。我國(guó)汽車市場(chǎng)巨大，各地發(fā)展水平不同，汽車消費(fèi)貸款證券化不能一蹴而就，可以借鑒國(guó)外汽車信貸證券化經(jīng)驗(yàn)，聯(lián)系我國(guó)實(shí)際情況，在汽車消費(fèi)信貸開(kāi)展良好且金融市場(chǎng)較為發(fā)達(dá)的大城市實(shí)行試點(diǎn)，具體建議如下（1）監(jiān)管部門制訂汽車信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)暫行管理辦法。相關(guān)監(jiān)管部門可以先制定一個(gè)與當(dāng)前政策法規(guī)相吻合的汽車信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)暫行管理辦法，財(cái)政部、稅務(wù)總局等相應(yīng)制定一些會(huì)計(jì)、稅收等專業(yè)方面的暫行規(guī)定，盡快啟動(dòng)試點(diǎn)。隨著試點(diǎn)實(shí)踐的發(fā)展，逐步形成比較規(guī)范的專業(yè)條例，最后上升為法律。（2）明確試點(diǎn)的基本對(duì)象、范圍、規(guī)模及目標(biāo)。現(xiàn)階段小范圍、小規(guī)模開(kāi)展業(yè)務(wù)試點(diǎn)，著重解決汽車金融公司在汽車信貸資產(chǎn)一級(jí)市場(chǎng)上的合約標(biāo)準(zhǔn)化、風(fēng)險(xiǎn)防范制度化等問(wèn)題，支持汽車金融公司擴(kuò)大對(duì)具有潛在購(gòu)買力客戶扶持力度?？梢赃x擇金融基礎(chǔ)設(shè)施比較完備的地區(qū)進(jìn)行試點(diǎn)，如北京、上海等地，這些地區(qū)汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，流動(dòng)性壓力已經(jīng)形成，客觀上已具有證券化的現(xiàn)實(shí)需求。（3）設(shè)立專門機(jī)構(gòu)試點(diǎn)運(yùn)作和推進(jìn)汽車信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。根據(jù)國(guó)際成功經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和法律環(huán)境現(xiàn)狀，可以考慮政府出資成立專門機(jī)構(gòu)推動(dòng)和試行中國(guó)汽車信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。這個(gè)機(jī)構(gòu)的運(yùn)作模式是，按標(biāo)準(zhǔn)購(gòu)買汽車信貸資產(chǎn)，發(fā)行汽車抵押資產(chǎn)支持債券，提供擔(dān)保服務(wù)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離，保護(hù)債券持有人利益33。43利率風(fēng)險(xiǎn)防范利率風(fēng)險(xiǎn)防范利率風(fēng)險(xiǎn)防范利率風(fēng)險(xiǎn)防范在我國(guó)，汽車金融公司的貸款利率并不像國(guó)外一樣可以自由浮動(dòng)，而是受到國(guó)家的嚴(yán)格限制，汽車金融公司也相對(duì)缺乏利率的定價(jià)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)?，F(xiàn)階段我國(guó)汽車金融公司都以制定相對(duì)較高的貸款利率來(lái)防范可能發(fā)生的利率風(fēng)險(xiǎn)，但在實(shí)際中，這一方法不但沒(méi)有起到有效防范利率風(fēng)險(xiǎn)的作用，反而因過(guò)高的利息使得許多消費(fèi)者望而卻步34。防范利率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)從以下幾方面做起1建立健全利率風(fēng)險(xiǎn)管理體制。包括理順汽車金融公司內(nèi)部資金定價(jià)機(jī)制，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和應(yīng)變能力；健全資產(chǎn)負(fù)債管理的科學(xué)運(yùn)作機(jī)制，增強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理決策的科學(xué)性；建立健全利率風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制；規(guī)范汽車金融公司利率定價(jià)授權(quán)、執(zhí)行、監(jiān)督等各環(huán)節(jié)的行為；健全利率信息傳導(dǎo)機(jī)制，增強(qiáng)市場(chǎng)利率信息傳導(dǎo)的時(shí)效性等等。2健全適合基層特點(diǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，提高利率風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性。抓緊開(kāi)發(fā)出兼具數(shù)據(jù)采集、加工處理、動(dòng)態(tài)模擬功能的管理信息系統(tǒng)，提高資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的準(zhǔn)確性和時(shí)效性，為利率風(fēng)險(xiǎn)管理決策質(zhì)量的改善提供相應(yīng)的信息支持和技術(shù)保障。3搞好對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)管理人才的選拔和培養(yǎng)。要努力培養(yǎng)和造就一批既懂電腦技術(shù)又懂金融理論，既懂日常經(jīng)營(yíng)又懂宏觀管理，熟練掌握利率風(fēng)險(xiǎn)管理技巧的高素質(zhì)人才，為利率風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高提供智力支持和組織保障。除了從汽車金融公司內(nèi)部提高對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的防范外，在制定貸款方案時(shí)，也可以根據(jù)貸款對(duì)象的不同，細(xì)分貸款定價(jià)，雖然我國(guó)汽車金融公司還不可以實(shí)行浮動(dòng)利率制，但是可以采用結(jié)構(gòu)性固定利率。結(jié)構(gòu)性固定利率是指，在固定利率期間，可以分段執(zhí)行不同的利率標(biāo)準(zhǔn)。例如利率固定5年的貸款，可以在貸款的前2年固定執(zhí)行一個(gè)利率，后3年根據(jù)貸款人的自身變化以及前兩年的還款情況制定另外一個(gè)不同的利率。從而避免了因固定利率所帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)35。結(jié)結(jié)結(jié)結(jié)論論論論目前汽車金融公司已經(jīng)成為許多汽車廠商的主要利潤(rùn)來(lái)源。而我國(guó)汽車金融公司尚處于初期發(fā)展階段，無(wú)論是業(yè)務(wù)品種的拓展，還是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范方面，與發(fā)達(dá)國(guó)家都有一段較大的差距，而風(fēng)險(xiǎn)防范手段的落后與薄弱正是阻礙我國(guó)汽車金融公司進(jìn)一步發(fā)展的主要原因之一。汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范是一個(gè)系統(tǒng)而復(fù)雜的工程。受到國(guó)家政策、人民消費(fèi)觀念、科技進(jìn)步以及相關(guān)行業(yè)發(fā)展等多方面動(dòng)態(tài)因素的影響。本文意在通過(guò)對(duì)我國(guó)汽車金融公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的分析，總結(jié)出一套切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)防范理論與措施，使之在我國(guó)汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展中有效地加以運(yùn)用。由于時(shí)間倉(cāng)促以及本人所能獲得可以利用的資料有限，加上本人知識(shí)水平所限，文章雖然已經(jīng)定稿，但是還很粗淺，還有很多關(guān)于汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題需要繼續(xù)研究和探討。總之，由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展，汽車金融公司在中國(guó)具有良好的發(fā)展前景，能否把潛在的發(fā)展?jié)摿ψ優(yōu)楝F(xiàn)實(shí)，需要我國(guó)理論、實(shí)踐等各界人士和機(jī)構(gòu)的共同努力，實(shí)現(xiàn)國(guó)家、汽車生產(chǎn)廠商、汽車金融公司、消費(fèi)者多贏的局面。參考文獻(xiàn)參考文獻(xiàn)參考文獻(xiàn)參考文獻(xiàn)1王愛(ài)晶國(guó)外汽車金融經(jīng)營(yíng)管理模式對(duì)我國(guó)的啟示J經(jīng)濟(jì)與金融，2009,0432332徐吉我國(guó)汽車金融公司發(fā)展問(wèn)題淺析J金卡工程經(jīng)濟(jì)與法,2009,0978793王傳寶我國(guó)汽車金融存在問(wèn)題與對(duì)策J中國(guó)物流與采購(gòu),2008,0523244杜志淵中國(guó)汽車金融服務(wù)業(yè)發(fā)展的對(duì)策研究J商業(yè)經(jīng)濟(jì),2007,1056575趙娟,程軍我國(guó)汽車金融服務(wù)發(fā)展與對(duì)策分析J上海汽車,2007,0238396劉濤汽車金融信貸發(fā)展現(xiàn)狀分析與思考J長(zhǎng)沙民政職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào),2008,0145467王愛(ài)晶我國(guó)汽車金融風(fēng)險(xiǎn)控制研究J商場(chǎng)現(xiàn)代化,2009,0336378孔玉蓉中國(guó)汽車金融現(xiàn)狀及發(fā)展對(duì)策分析J金融經(jīng)濟(jì),2010,0239409李江天,林家華入世以來(lái)我國(guó)汽車金融公司的發(fā)展研究N武漢理工大學(xué)學(xué)報(bào)信息與管理工程版,20083100310張琳我國(guó)汽車金融的現(xiàn)狀淺析J經(jīng)營(yíng)管理者,2009,06353611牛大勇,李柏洲基于價(jià)值鏈的商業(yè)銀行汽車金融業(yè)務(wù)戰(zhàn)略設(shè)計(jì)J金融論壇,2009,028384