核準(zhǔn)通過，歸檔資料。未經(jīng)允許，請(qǐng)勿外傳核準(zhǔn)通過，歸檔資料。未經(jīng)允許，請(qǐng)勿外傳前言浙江XX機(jī)械有限公司是一家具有專業(yè)性、規(guī)?；a(chǎn)汽車配件和具有自營進(jìn)出口權(quán)企業(yè)。公司主要經(jīng)營汽車用氣彈簧、減震器、懸掛、橡膠件、制動(dòng)泵等，產(chǎn)品主要面向國內(nèi)外汽車配件市場，品種多達(dá)標(biāo)1000多種，產(chǎn)品遠(yuǎn)銷東南亞、歐美、中東、非洲等地區(qū)。為適應(yīng)國內(nèi)及國際市場需求，滿足公司做大做強(qiáng)的發(fā)展戰(zhàn)略，公司決定聯(lián)合浙江省XX縣天心機(jī)械廠、瑞安市萬科車業(yè)部件有限公司等多家汽車零部件生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行汽車零部件異地生產(chǎn)建設(shè)。浙江省9JWKFFWVGTYMJG廢包裝材料由各類物資回收公司回收生活垃圾實(shí)行分類袋裝，由環(huán)衛(wèi)所集中處理。1116綠化設(shè)計(jì)本次改造將盡量利用道旁、空地種植花草樹木，以創(chuàng)造一個(gè)優(yōu)美的工作環(huán)境。112消防1121設(shè)計(jì)依據(jù)1建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范GB5001620062建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范GB5014020051122消防設(shè)計(jì)原則貫徹“以防為主，防消結(jié)合”的方針，消防設(shè)計(jì)采用以自身消防為主，城市消防為輔的消防原則。1123概況建筑物布置嚴(yán)格貫徹“預(yù)防為主、防消結(jié)合”的方針。符合消防規(guī)范，消防通道暢通。廠房中間的防火間距，庫房之間的防火間距都大于規(guī)范規(guī)定。在單體設(shè)計(jì)中，考慮了防火分區(qū)及人員的安全疏散，疏散口和疏散樓梯的設(shè)置及防火分區(qū)的劃分均能滿足規(guī)范最不利因素的要求。廠區(qū)內(nèi)生產(chǎn)廠房為丁、戊類，建筑耐火等級(jí)為二級(jí)。生產(chǎn)中所使用的原處材料大部分為不會(huì)燃燒的黑色金屬。廠區(qū)設(shè)有地上消火栓，室外消火栓間距不大于120M。廠區(qū)消防水源為自來水，消防給水系統(tǒng)形成雙路供水，消防管網(wǎng)呈環(huán)狀布置。滿足消防的水量和水壓要求。按規(guī)定布置室內(nèi)消火栓。車間內(nèi)按規(guī)定設(shè)置消防器材。廠房內(nèi)電氣設(shè)備、開關(guān)、照明燈具、線路敷設(shè)，均按有消防規(guī)范設(shè)計(jì)，杜絕火災(zāi)隱患的發(fā)生。廠區(qū)消防水源為城市自來水，市政供水管允許提供一個(gè)DN200的給水入口，市政供水水壓約為0304MPA，可以滿足廠區(qū)消防供水要求。1124消防用水量水量車間設(shè)置室外、室內(nèi)消火栓給水系統(tǒng)。車間室外消防用水量為20L/S，室內(nèi)消防用水量為10L/S；火災(zāi)延續(xù)時(shí)間均為2H，全廠考慮一次火災(zāi)滅火所需的一幢建筑物最大用水量，即為30L/S。1125消防給水系統(tǒng)從市政給水管網(wǎng)引入一根DN200的給水管，消火栓給水干管管徑大于或等于DN150，管網(wǎng)上布置地上式室外消火栓，室外消火栓布置間距小于120M，距路邊小于20M。1126消防措施（1）廠區(qū)平面布置充分考慮了防火防爆要求。廠房四周環(huán)路暢通，可滿足消防疏散和消防車通行的要求。（2）車間內(nèi)工藝布置保持通道暢通,車間內(nèi)設(shè)置有貫通式消防安全通道。（3）消防水源取自廠區(qū)城市自來水,廠區(qū)采用低壓制消防，管網(wǎng)布置成環(huán)狀，設(shè)置室外地上式消火栓系統(tǒng)，間距不大于120米。（4）廠房室內(nèi)給水管布置成環(huán)狀，并按滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范要求布置滅火器。113勞動(dòng)安全衛(wèi)生1131主要執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（1）機(jī)械工業(yè)職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)規(guī)范（JBJ182000）（2）生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB574985（3）建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范GB500112001（4）建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范GB500162006（5）建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范GB500572000（6）爆炸和火災(zāi)危險(xiǎn)環(huán)境電力裝置設(shè)計(jì)規(guī)范GB5005892（7）工業(yè)企業(yè)采光設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)GB5005391（8）工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)GB5003492（9）工業(yè)企業(yè)廠區(qū)運(yùn)輸安全規(guī)程GB43871994（10）工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范GBJ8785（11）采暖通風(fēng)與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計(jì)規(guī)范GBJ19871132勞動(dòng)安全措施11321防火防爆廠區(qū)各部份均按有關(guān)規(guī)范設(shè)計(jì)消防設(shè)施,公司設(shè)有室內(nèi)及室外消火栓,廠區(qū)內(nèi)采用生產(chǎn)、生活消房環(huán)狀給水管網(wǎng)。除照明燈具外，所有電氣設(shè)備均采用專門的接地線。11322電氣安全項(xiàng)目中的機(jī)電設(shè)備均存在漏電、觸電可能，應(yīng)將作業(yè)場所作為防漏電、防觸電重點(diǎn)部位，具體防護(hù)措施如下用電設(shè)備接地采用TNCSXT系統(tǒng)，廠房內(nèi)除供有380V電壓外，還接有24V安全線路專供設(shè)備維修時(shí)所需的拉線安全及電燈用電需要。電氣安裝執(zhí)行機(jī)械工廠電力設(shè)計(jì)規(guī)范，專用保護(hù)線的截面積應(yīng)符合規(guī)范要求。在火災(zāi)危險(xiǎn)及潮濕場所的電氣設(shè)備、管線及建筑物的防雷接地等作局部等電位聯(lián)結(jié)。根據(jù)機(jī)械工廠電力設(shè)計(jì)規(guī)范規(guī)定，廠房為二類防雷建筑，其它為三類防雷建筑。各類防雷建筑物按需要沿建筑物周邊設(shè)避雷帶防止直接雷擊，接地沖擊電阻不大于30。11323防機(jī)械傷害各種機(jī)械加工設(shè)備、起重機(jī)等為防機(jī)械傷害重點(diǎn)，為滿足安全要求，采取以下防范措施設(shè)置合理安全的設(shè)備間距。設(shè)備按需要設(shè)置防護(hù)擋板、網(wǎng)、罩。各類生產(chǎn)車間照度符合國家標(biāo)準(zhǔn)GB5003492、GB/T817697的要求。起重機(jī)械應(yīng)符合GB606785的要求機(jī)械設(shè)備的使用、維護(hù)、檢修應(yīng)制度化。嚴(yán)格按規(guī)范操作設(shè)備，防護(hù)用品穿戴整齊。1133工業(yè)衛(wèi)生11331防噪音危害項(xiàng)目選用性能優(yōu)良、運(yùn)行噪聲小的生產(chǎn)及附屬設(shè)備。對(duì)于個(gè)別噪聲較大設(shè)備加隔斷墻、吸聲體。為更好的保護(hù)操作工人的身心健康，操作工人必須戴耳塞，減輕噪聲影響。11332其它各生產(chǎn)部門和車間辦公室，設(shè)置必需的生活衛(wèi)生設(shè)施和生產(chǎn)衛(wèi)生設(shè)施，如更衣室、衛(wèi)生間、休息室等。各種危險(xiǎn)場所設(shè)置醒目的警示性標(biāo)志。按時(shí)發(fā)放手套、口罩等勞動(dòng)防護(hù)用品，夏季除發(fā)放降溫費(fèi)以外，氣溫30以上時(shí)，還發(fā)放冰棒等降溫。1134職業(yè)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)及人員企業(yè)設(shè)置專業(yè)安全衛(wèi)生管理部門,按比例配備安技人員,負(fù)責(zé)全廠職工安全衛(wèi)生的監(jiān)測(cè)檢驗(yàn)、職業(yè)安全教育培訓(xùn)及事故處理。第十二章企業(yè)組織、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn)121企業(yè)組織浙江XX機(jī)械有限公司是依據(jù)公司法成立的公司，企業(yè)組織結(jié)構(gòu)嚴(yán)格按照公司法的要求設(shè)立，本項(xiàng)目新增人員納入企業(yè)生產(chǎn)管理體系，組織機(jī)構(gòu)如下銷售經(jīng)理銷售部法人代表、總經(jīng)理質(zhì)檢部三廠財(cái)務(wù)部綜合部工程部開發(fā)部一廠四廠二廠總工程師總經(jīng)理助理總經(jīng)理助理（2）管理制度為保證公司的平穩(wěn)高速發(fā)展，公司采用現(xiàn)代股份管理體制與規(guī)章制度的合理部分，并引入先進(jìn)的管理體系與模式，使企業(yè)向更現(xiàn)代化管理的方向發(fā)展，提高對(duì)人事、行政、財(cái)務(wù)、銷售、技術(shù)、生產(chǎn)、質(zhì)量、設(shè)備、物資等各部門的管理與監(jiān)控水平。122勞動(dòng)定員本次項(xiàng)目建設(shè)定員為2000人，其中技術(shù)及管理人員200人，人員吸收公司原有職工和從社會(huì)招聘獲得。123人員培訓(xùn)企業(yè)應(yīng)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)上崗，包括對(duì)管理人員進(jìn)行現(xiàn)代管理知識(shí)培訓(xùn)；對(duì)技術(shù)人員進(jìn)行產(chǎn)品設(shè)計(jì)、汽車制造工藝、裝配工藝、電氣、液壓技術(shù)、外語、數(shù)控機(jī)床、計(jì)算機(jī)等方面的繼續(xù)教育；工人必須經(jīng)各類專業(yè)學(xué)校教育并具有生產(chǎn)操作技能，持證上崗；檢驗(yàn)與營銷人員也需經(jīng)專業(yè)培訓(xùn)。培訓(xùn)方式包括理論培訓(xùn)與實(shí)際工作培訓(xùn)，應(yīng)盡可能利用技術(shù)交流與技術(shù)引進(jìn)的機(jī)會(huì)學(xué)習(xí)國內(nèi)外先進(jìn)企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，提高企業(yè)職工的綜合素質(zhì)。本項(xiàng)目引進(jìn)了先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備，要求公司選送一批業(yè)務(wù)技術(shù)骨干到設(shè)備制造廠進(jìn)行學(xué)習(xí)培訓(xùn)，以掌握設(shè)備操作及維護(hù)、維修技術(shù)。第十三章項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)期為3年（時(shí)間從2010年10月至2013年9月）。2010年10月底前完成項(xiàng)目規(guī)劃。2010年12月底前完成方案和施工圖設(shè)計(jì)。2011年3月至2013年6月底完成全部建筑工程，2013年8底完成設(shè)備安裝，2013年9月底完成竣工驗(yàn)收并形成生產(chǎn)能力。2014年投入生產(chǎn)形成設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃詳見表131。表131項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃表年2010年2011年2012年2013年2014年序號(hào)季12341234123412341項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)2方案及施工圖設(shè)計(jì)3非標(biāo)設(shè)備設(shè)計(jì)4工程施工階段5設(shè)備（儀器）交付期6設(shè)備安裝7試運(yùn)轉(zhuǎn)及驗(yàn)收8形成設(shè)計(jì)能力第十四章工程招投標(biāo)為了貫徹中華人民共和國招投投標(biāo)法，確保項(xiàng)目建設(shè)工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，保護(hù)國家利益，制訂項(xiàng)目的招標(biāo)方案。141項(xiàng)目招標(biāo)范圍及招標(biāo)組織形式本項(xiàng)目招標(biāo)的范圍主要有設(shè)備采購招標(biāo)，面向社會(huì)全部進(jìn)行公開招標(biāo)或邀請(qǐng)招標(biāo)。鑒于項(xiàng)目法人單位目前尚不具備自行招標(biāo)所需的編制招標(biāo)文件和組織評(píng)標(biāo)的能力，該項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)，全部委托給有資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理。142投標(biāo)、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)和中標(biāo)程序本項(xiàng)目質(zhì)量要求高，根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模和建設(shè)要求，在招投標(biāo)過程中必須遵守如下程序1）項(xiàng)目經(jīng)批復(fù)同意后，項(xiàng)目承辦單位發(fā)布招標(biāo)公告。2）在招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起18日內(nèi)，具有承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目能力的法人或者其它組織都可以投標(biāo)。投標(biāo)人少于3個(gè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)。3）開標(biāo)時(shí)由業(yè)主主持，邀請(qǐng)所有投標(biāo)人參加，并由招標(biāo)人委托公證機(jī)構(gòu)檢查并公證。投標(biāo)人的投標(biāo)應(yīng)當(dāng)符合下列條件之一能夠最大限度的滿足招標(biāo)文件中規(guī)定的各項(xiàng)綜合評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)或者能夠滿足招標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性要求，并且經(jīng)評(píng)審的價(jià)格合理。4）評(píng)標(biāo)按照中華人民共和國招投標(biāo)管理法的規(guī)定和程序進(jìn)行。中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書具有法律效力，若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任，自中標(biāo)通知書發(fā)出30日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件，項(xiàng)目承辦單位和中標(biāo)人簽訂書面合同，同時(shí)，中標(biāo)人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項(xiàng)目，不得將中標(biāo)項(xiàng)目分別向他人轉(zhuǎn)讓。143評(píng)標(biāo)委員會(huì)的人員組成和資質(zhì)要求項(xiàng)目全部采用公開招標(biāo)的方式，因此，在招投標(biāo)過程中，為保證項(xiàng)目的公正公開，對(duì)評(píng)標(biāo)委員會(huì)的組成和資質(zhì)有如下要求1）評(píng)標(biāo)委員會(huì)人員組成評(píng)標(biāo)委員會(huì)由項(xiàng)目承辦單位的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成。評(píng)標(biāo)委員會(huì)主任由專家臨時(shí)推選；評(píng)標(biāo)委員會(huì)采用單數(shù)制，最低不少于5人，且技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面專家不得少于成員總數(shù)的三分之二；評(píng)標(biāo)委員會(huì)要嚴(yán)格按照招標(biāo)文件確定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審和比較。按得分高低排出名次，推薦中標(biāo)候選人，得分最高者中標(biāo)。2）評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員的資格要求評(píng)委會(huì)成員要求在副高副教授職稱以上，從事本專業(yè)至少在5年以上，對(duì)工程項(xiàng)目有較深入的研究，且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單位無任何利益關(guān)系。評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)客觀公正的履行職責(zé)，遵守職業(yè)道德，對(duì)所提出的評(píng)審意見承擔(dān)個(gè)人責(zé)任。招標(biāo)基本情況詳見表141。表141招標(biāo)基本情況表招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)設(shè)備重要材料土建其它第十五章投資估算與資金籌措151投資估算1511編制依據(jù)1原機(jī)械工業(yè)部頒布的機(jī)械工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)；2投資項(xiàng)目可行性研究指南；3國發(fā)200927號(hào)文關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例的通知。1512編制范圍本項(xiàng)目投資估算是對(duì)浙江XX機(jī)械有限公司“汽車零部件異地生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目”的總投資估算，包括新增土地購置、廠房建設(shè)等建筑工程費(fèi)用，設(shè)備購置和安裝費(fèi)以及其他費(fèi)用。1513編制方法（1）建筑工程費(fèi)用估算建筑工程費(fèi)用按建筑面積、結(jié)構(gòu)形式以當(dāng)?shù)仡愃乒こ淘靸r(jià)指標(biāo)估算。（2）設(shè)備購置費(fèi)用估算設(shè)備部分是根據(jù)設(shè)計(jì)人員提供的設(shè)備明細(xì)表及原機(jī)械工業(yè)部頒發(fā)的機(jī)械工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行編制。設(shè)備價(jià)格為現(xiàn)行市場價(jià)格，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)按設(shè)備原價(jià)的3計(jì)算。3設(shè)備安裝工程費(fèi)用估算設(shè)備安裝費(fèi)、基礎(chǔ)費(fèi)均按原機(jī)械工業(yè)部頒發(fā)的機(jī)械工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行編制。（4）其他費(fèi)用估算勘察設(shè)計(jì)費(fèi)按國家規(guī)定的比例計(jì)?。还こ瘫O(jiān)理費(fèi)按國家規(guī)定的比例計(jì)??；環(huán)評(píng)安監(jiān)費(fèi)按國家規(guī)定的比例計(jì)??；職工培訓(xùn)費(fèi)按600元人月,職工2000人次，培訓(xùn)一個(gè)月計(jì)取；建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用的15的60計(jì)?。宦?lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)按工藝設(shè)備的15計(jì)??；征地費(fèi)用按征地689畝，8萬元/畝計(jì)算。（5）基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用與其他費(fèi)用之和的7計(jì)取。（6）建設(shè)期利息建設(shè)期利息按貸款金額、用款計(jì)劃按實(shí)計(jì)取，貸款年利率594。1514固定資產(chǎn)投資估算本項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)投資56000萬元，其中建設(shè)投資5297060萬元，建設(shè)期利息302940萬元，其投資構(gòu)成見下表。表151固定資產(chǎn)投資構(gòu)成表序號(hào)項(xiàng)目名稱估算投資（萬元）占總投資比例（）備注1建筑工程費(fèi)2688000482設(shè)備購置費(fèi)1460532261含運(yùn)雜費(fèi)3設(shè)備安裝費(fèi)88328164其他費(fèi)用713700127其中土地費(fèi)用5512萬元5基本預(yù)備費(fèi)346500626建設(shè)期利息30294054合計(jì)56000001001515流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)、原材料儲(chǔ)備等需要，并考慮產(chǎn)品銷售情況和應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款收支狀況，參照行業(yè)平均先進(jìn)水平，估算出項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年需流動(dòng)資金23340萬元，其中鋪底流動(dòng)資金7000萬元。1516項(xiàng)目總投資總投資固定資產(chǎn)投資鋪底流動(dòng)資金56000700063000萬元152資金籌措本項(xiàng)目新增總投資63000萬元，其中新增固定資產(chǎn)投資56000萬元，鋪底流動(dòng)資金7000萬元。項(xiàng)目資金籌措方案如下（1）項(xiàng)目資本金籌措項(xiàng)目自有資金（資本金）為31000萬元，占項(xiàng)目總投資的50，符合國發(fā)200927號(hào)文關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例的通知的規(guī)定，項(xiàng)目資本金來源于企業(yè)歷年的積累，折舊、攤銷和未分配利潤。（2）債務(wù)資金籌措項(xiàng)目擬申請(qǐng)銀行固定資產(chǎn)投資長期借款32000萬元，占項(xiàng)目總投資的50，貸款年利率為594。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年需流動(dòng)資金23340萬元，除30計(jì)入總投資的鋪底流動(dòng)資金7000萬元之外，項(xiàng)目投產(chǎn)后，生產(chǎn)經(jīng)營期流動(dòng)資金不足部分可再申請(qǐng)銀行流動(dòng)資金貸款16340萬元，貸款年利率531?？偼顿Y估算表（概算法）表152單位萬元序號(hào)項(xiàng)目建筑面積（M2）建筑工程設(shè)備購置設(shè)備安裝其他費(fèi)用合計(jì)12345678一工程費(fèi)用11主要生產(chǎn)項(xiàng)目111機(jī)加工設(shè)備29490010026304926112鍛壓設(shè)備1280007040135040113噴涂設(shè)備40000339243392114焊接設(shè)備12000551255115熱處理設(shè)備47100478451884116生產(chǎn)線設(shè)備2100009450219450117試驗(yàn)及檢測(cè)設(shè)備38540208140621118設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)2279222792小計(jì)7825323682881936012輔助生產(chǎn)項(xiàng)目121起重運(yùn)輸設(shè)備1088002500111300122辦公設(shè)備5340060054000小計(jì)162200310016530013公用工程131變配電設(shè)備36000036000396000132空壓設(shè)備8800140010200133供水系統(tǒng)24000240026400134供氣系統(tǒng)48000480052800135車間通風(fēng)除塵設(shè)備75000380078800小計(jì)51580048400564200總投資估算表（概算法）表153單位萬元序號(hào)項(xiàng)目建筑面積（M2）建筑工程設(shè)備購置設(shè)備安裝其他費(fèi)用合計(jì)1234567814廠區(qū)工程1411銷售中心54001080001080001422成品庫475238000380001433廠房777662200622001444廠房720057600576001455庫房621049700497001466廠房729058300583001477廠房763261000610001488廠房720057600576001499廠房67685410054100141010職工活動(dòng)中心7344110200110200141111辦公樓5400108000108000141212廠房83526680066800141313廠房82086570065700141414廠房82086570065700141515廠房82086570065700141616庫房87847030070300141717廠房87847030070300141818廠房86886950069500141919廠房83526680066800142020庫房79206340063400總投資估算表（概算法）表154單位萬元序號(hào)項(xiàng)目建筑面積（M2）建筑工程設(shè)備購置設(shè)備安裝其他費(fèi)用合計(jì)12345679142121廠房60484840048400142222研發(fā)樓45009000090000142323廠房82086570065700142424廠房73445880058800142525廠房99367950079500142626廠房89287140071400142727廠房80646450064500142828廠房50404030040300142929實(shí)驗(yàn)樓45006750067500143030廠房69125530055300143131廠房60484840048400143232廠房64805180051800143333廠房79206340063400143434廠房720057600576001435展示及服務(wù)樓148502970002970001436露天庫11197845000450001437廠區(qū)道路80000800001438廠區(qū)圍墻及大門14500145001439廠區(qū)綠化300030001440廠區(qū)輸電、照明、電信線路500050001441廠區(qū)給排水管網(wǎng)（含消防）1200012000小計(jì)26045426880002688000工程費(fèi)用合計(jì)26045426880001460532883284236860總投資估算表（概算法）表155萬元序號(hào)項(xiàng)目建筑面積（M2）建筑工程設(shè)備購置設(shè)備安裝其他費(fèi)用合計(jì)12345678二其他費(fèi)用21勘察設(shè)計(jì)費(fèi)630006300022工程監(jiān)理費(fèi)269002690023環(huán)評(píng)安監(jiān)費(fèi)3000300024職工培訓(xùn)費(fèi)120001200025建設(shè)單位管理費(fèi)458004580026聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)118001180027征地費(fèi)用551200551200小計(jì)713700713700工程費(fèi)用與其他費(fèi)用合計(jì)26045426880001460532883287137004950560三基本預(yù)備費(fèi)346500346500四建設(shè)期利息302940302940固定資產(chǎn)投資260454268800014605328832813631405600000五鋪底流動(dòng)資金700000項(xiàng)目總投資6300000流動(dòng)資金估算表表156單位萬元序號(hào)項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)期周轉(zhuǎn)次數(shù)第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年合計(jì)1流動(dòng)資產(chǎn)22555103640646364064636406463640646364064636406463640646364064636406463502132411應(yīng)收帳款4589252801486651148665114866511486651148665114866511486651148665114866511430513912存貨128623020972872097287209728720972872097287209728720972872097287209728720161813121原材料30125119008531678531678531678531678531678531678531678531678531678190403122燃料1036378263036303630363036303630363036303630360509123在產(chǎn)品8451536942467162467162467162467162467162467162467162467162467162374138124產(chǎn)成品30126168549911019911019911019911019911019911019911019911019911019536763125其他13現(xiàn)金1524440005670856708567085670856708567085670856708567085543722流動(dòng)負(fù)債7855101306646130664613066461306646130664613066461306646130664613066461254532421應(yīng)付帳款458785510130664613066461306646130664613066461306646130664613066461306646125453243流動(dòng)資金121470000233400023340002334000233400023340002334000233400023340002334000224760004流動(dòng)資金本年增加額14700008640002334000投資使用計(jì)劃與資金籌措表表157單位萬元建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1項(xiàng)目投入總資金7934000175000026500001200000147000086400011固定資產(chǎn)投資5600000175000026500001200000111其中建設(shè)投資5297060172030025460501030710112建設(shè)期利息3029402970010395016929012流動(dòng)資金23340001470000864000121其中鋪底流動(dòng)資金7000004400002600002資金籌措7934000175000026500001200000147000086400021項(xiàng)目資本金31000007500001150000500000440000260000211其中用于固定資產(chǎn)24000007500001150000500000212用于鋪底流動(dòng)資金70000044000026000022債務(wù)資金4834000100000015000007000001030000604000221長期借款320000010000001500000700000222流動(dòng)資金借款16340001030000604000223其他短期借款23其他第十六章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)161財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)（1）國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）；（2）投資項(xiàng)目可行性研究指南；（3）國家現(xiàn)行財(cái)稅政策、會(huì)計(jì)制度與相關(guān)法規(guī)；（4）本項(xiàng)目的建設(shè)方案、產(chǎn)品方案、建設(shè)條件及資金籌措方案。162財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)范圍和方法本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，是根據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）及原國家計(jì)委關(guān)于投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）的通知規(guī)定的評(píng)價(jià)原則，結(jié)合本項(xiàng)目的特點(diǎn)及企業(yè)實(shí)際情況，在擬建方案提供資料的基礎(chǔ)上，采用直接增量法對(duì)項(xiàng)目建成投產(chǎn)后的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行分析、計(jì)算，測(cè)算評(píng)價(jià)指標(biāo)，并對(duì)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)清償能力和財(cái)務(wù)生存能力進(jìn)行分析，在此基礎(chǔ)上對(duì)項(xiàng)目的不確定性進(jìn)行分析。本項(xiàng)目的投入產(chǎn)出價(jià)格均采用含稅價(jià)格。163產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后可形成年產(chǎn)汽車零部件1520萬套的生產(chǎn)能力。表161分年生產(chǎn)規(guī)模表生產(chǎn)綱領(lǐng)（萬套）序號(hào)產(chǎn)品名稱及型號(hào)規(guī)格投產(chǎn)后第一年達(dá)產(chǎn)年1氣彈簧30502減振器721203球頭、球籠601004橫拉桿355懸掛6106橡膠件1202007水泵36608制動(dòng)泵12209高強(qiáng)螺栓、螺帽48080010汽車儀表122011汽車前輪轂122012汽車下支臂427013離合器213514制動(dòng)器610合計(jì)9121520164實(shí)施進(jìn)度項(xiàng)目投產(chǎn)后當(dāng)年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的60，第二年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的100。項(xiàng)目建設(shè)期為3年，生產(chǎn)經(jīng)營期10年，項(xiàng)目計(jì)算期13年。165年銷售收入和增值稅及附加估算本項(xiàng)目產(chǎn)品銷售價(jià)格根據(jù)產(chǎn)品的生產(chǎn)成本及目前市場同類產(chǎn)品價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的系列產(chǎn)品平均含稅價(jià)格見下表表162產(chǎn)品銷售價(jià)格表序號(hào)產(chǎn)品名稱年產(chǎn)量（萬套）單價(jià)（元/套）銷售收入（萬元）1氣彈簧50100005000002減振器12050006000003球頭、球籠10080008000004橫拉桿51000005000005懸掛1020000020000006橡膠件20025005000007水泵60100006000008制動(dòng)泵20400008000009高強(qiáng)螺栓、螺帽8005000400000010汽車儀表203000060000011汽車前輪轂203500070000012汽車下支臂701000070000013離合器352000070000014制動(dòng)器102000002000000合計(jì)152015000000項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)銷售收入150000萬元。項(xiàng)目產(chǎn)品繳納增值稅，增值稅稅率為17；城建稅率為5；教育附加費(fèi)率為3，達(dá)產(chǎn)年增值稅及附加711661萬元。166年經(jīng)營成本和總成本費(fèi)用估算（一）費(fèi)用估算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1原材料費(fèi)用按工藝提供的年耗用量，以目前市場價(jià)格為依據(jù)預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初，燃料動(dòng)力費(fèi)用按工藝提供的年耗量，按現(xiàn)行市場價(jià)格計(jì)算。達(dá)產(chǎn)年外購原材料費(fèi)用為102380萬元，外購燃料及動(dòng)力費(fèi)用為2269萬元。2工資及福利費(fèi)按企業(yè)現(xiàn)有工資水平并考慮到工資增長因素，按平均25000元人年計(jì)算，職工福利費(fèi)按工資總額的14計(jì)取。達(dá)產(chǎn)年共需職工2000人，年工資及福利費(fèi)用為5700萬元。3修理費(fèi)按折舊費(fèi)的20計(jì)取,達(dá)產(chǎn)年共需修理費(fèi)用67303萬元。4固定資產(chǎn)折舊，房屋及建筑物折舊年限為20年,殘值率5,折舊率按475計(jì)算，機(jī)器設(shè)備折舊年限為10年,殘值率5,折舊率按95計(jì)算，達(dá)產(chǎn)年固定資產(chǎn)折舊費(fèi)為336519萬元。5土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)從項(xiàng)目受益年第四年開始按50年進(jìn)行等額攤銷，建設(shè)單位管理費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)等遞延資產(chǎn)從項(xiàng)目受益年第四年開始按5年進(jìn)行等額攤銷。6利息支出計(jì)算，長期借款建設(shè)期利息計(jì)入項(xiàng)目總投資，生產(chǎn)經(jīng)營期利息計(jì)入期間財(cái)務(wù)費(fèi)用，流動(dòng)資金借款利息計(jì)入期間財(cái)務(wù)費(fèi)用，投產(chǎn)年利息支出為244773元，還清長期借款后正常年利息支出為86765萬元。7其他費(fèi)用是在制造費(fèi)用、管理費(fèi)用中扣除折舊費(fèi)、修理費(fèi)、攤銷費(fèi)、工資及福利費(fèi)后的費(fèi)用。達(dá)產(chǎn)年其他費(fèi)用共計(jì)7910萬元,其中銷售費(fèi)用按銷售收入的3計(jì)取共計(jì)4500萬元，其它制造費(fèi)按外購原材料費(fèi)用、外購燃料動(dòng)力費(fèi)用、工資及福利費(fèi)用、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、攤銷費(fèi)用之和的2計(jì)取共計(jì)2290萬元，其它管理費(fèi)用按外購原材料費(fèi)、外購燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)、其它制造費(fèi)用之和的1計(jì)取共計(jì)1120萬元。（二）年總成本費(fèi)用估算項(xiàng)目投產(chǎn)后正常年份（第9年）年總成本費(fèi)用為12327510萬元，其中固定成本1775846萬元，可變成本10551664萬元。（三）年經(jīng)營成本估算項(xiàng)目投產(chǎn)后正常年份（第9年）經(jīng)營成本為118932萬元。167財(cái)務(wù)盈利能力分析（1）利潤總額及分配項(xiàng)目正常年實(shí)現(xiàn)利潤總額為1960829萬元，投產(chǎn)年所得稅按利潤總額的25計(jì)算，正常年為490207萬元，稅后凈利潤1470622萬元，盈余公積金按稅后利潤的10計(jì)算，正常年份為147062萬元。（2）現(xiàn)金流量分析根據(jù)項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表、項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表計(jì)算得出以下指標(biāo)；表163項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號(hào)名稱單位稅前指標(biāo)稅后指標(biāo)1項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率233218602項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（IC12時(shí)）萬元411520022719003項(xiàng)目投資回收期（含3年建設(shè)期）年6707514項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率26235項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（IC13時(shí)）萬元2647700項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前、稅后均高于設(shè)定的行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明項(xiàng)目的盈利能力滿足了行業(yè)最低要求。（3）投資效益分析根據(jù)利潤與利潤分配表和投資計(jì)劃與資金籌措表計(jì)算以下靜態(tài)指標(biāo)年均息稅前利潤投資收益率100項(xiàng)目投入總資金1908906（平均值）10024055600023340年均利稅總額投資利稅率100項(xiàng)目投入總資金1784065683194（平均值）10031095600023340年均凈利潤總額資本金凈收益率100項(xiàng)目資本金1338049（平均值）100431631000168財(cái)務(wù)清償能力分析清償能力分析通過對(duì)“借款還本付息計(jì)算表”、“財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表”、“資產(chǎn)負(fù)債表”的計(jì)算，分析項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的財(cái)務(wù)狀況及償債能力。項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資長期貸款從第四年開始償還，經(jīng)測(cè)算項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資長期借款償還期為577年（從借款開始年份算起）。償還借款本金的資金來源為項(xiàng)目的未分配利潤及折舊。表164項(xiàng)目償債能力指標(biāo)借款償還期內(nèi)年份償還期綜合第4年第5年第6年利息備付率7523238561251償債備付率128109131136通過計(jì)算，借款償還期內(nèi)各年的利息備付率均大于2，綜合利息備付率為752，利息備付率高，表明企業(yè)有足夠的能力用息稅前利潤保障利息的償付。借款償還期內(nèi)各年的償債備付率均大于1，綜合償債備付率為128，償債備付率高，表明企業(yè)可用于還本付息的資金保障程度較高。從資產(chǎn)負(fù)債表可見，項(xiàng)目投產(chǎn)年的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率分別為5705、12917、5832，還清長期借款后分別為2769、22247、15115，而以后年度的指標(biāo)越來越好，說明項(xiàng)目具有較好的清償能力。169財(cái)務(wù)生存能力分析由“財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表”可見項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的凈現(xiàn)金流量及累計(jì)盈余資金均為正值，各年均有足夠的凈現(xiàn)金流量維持項(xiàng)目的正常運(yùn)營，可保證項(xiàng)目財(cái)務(wù)的可持續(xù)性，因此，本項(xiàng)目具備財(cái)務(wù)生存能力。1610不確定性分析（一）盈虧平衡分析項(xiàng)目全部投產(chǎn)達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的正常年份第9年的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）計(jì)算如下固定成本BEP100銷售收入可變成本增值稅及附加17758461004815000010551664711661計(jì)算結(jié)果表明項(xiàng)目投產(chǎn)后達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的48時(shí)，項(xiàng)目即可保本，說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。（二）敏感性分析本項(xiàng)目做了所得稅前、后全部投資的敏感性分析，分別對(duì)建設(shè)投資、經(jīng)營成本、銷售收入各單因素正負(fù)變動(dòng)5時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRR影響程度。表165敏感性分析表內(nèi)部收益率凈現(xiàn)值投資回收期項(xiàng)目稅前稅后稅前稅后稅前稅后基本方案233218604115222719670751建設(shè)投資增加5224317803900220569681766建設(shè)投資減少5242719444330124868659738產(chǎn)品銷售收入增加5296323836806842905594661產(chǎn)品銷售收入減少516201279142362532810916經(jīng)營成本增加517441379186635852779880經(jīng)營成本減少5286523006364039585604673收入增加5成本增加5244019494557926039655734投產(chǎn)期推遲一年200316193213615678770852從上表可見，在三個(gè)變動(dòng)因素中，銷售收入變動(dòng)最為敏感，經(jīng)營成本變動(dòng)的敏感度次之，而建設(shè)投資變動(dòng)的影響最小。1611財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要數(shù)據(jù)及指標(biāo)項(xiàng)目主要分析數(shù)據(jù)及指標(biāo)見下表，主要分析指標(biāo)達(dá)到或符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目具有良好的盈利能力和清償能力，并具有財(cái)務(wù)生存能力和較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。表166財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要數(shù)據(jù)及指標(biāo)序號(hào)項(xiàng)目單位數(shù)據(jù)和指標(biāo)備注1主要數(shù)據(jù)11項(xiàng)目總投資萬元6300000其中固定資產(chǎn)投資萬元5600000鋪底流動(dòng)資金萬元70000012項(xiàng)目資本金萬元310000013固定資產(chǎn)長期借款萬元320000015銷售收入萬元15000000達(dá)產(chǎn)年16增值稅及附加萬元711661達(dá)產(chǎn)年17利潤總額萬元1960829達(dá)產(chǎn)年18所得稅萬元490207達(dá)產(chǎn)年19稅后凈利潤萬元1470622達(dá)產(chǎn)年2評(píng)價(jià)指標(biāo)21投資收益率240522投資利稅率310923項(xiàng)目資本金凈收益率431624項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率1860稅后25項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率2623稅后26項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（IC12）萬元2271900稅后27項(xiàng)目投資回收期年751稅后（含3年建設(shè)期）28借款償還期年57729利息備付率（償還期綜合）752210償債備付率（償還期綜合）128211盈虧平衡點(diǎn)48固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表表167單位萬元序號(hào)項(xiàng)目折舊起始年折舊年限原值折舊率第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年固定資產(chǎn)合計(jì)原值4204886300折舊費(fèi)336519336519336519336519336519336519336519336519336519336519凈值45497814213262387674335402243203705286718625306672194148185762915211101房屋及建筑物原值4202688000475折舊費(fèi)127680127680127680127680127680127680127680127680127680127680凈值25603202432640230496021772802049600192192017942401666560153888014112002設(shè)備原值4102198300950折舊費(fèi)208839208839208839208839208839208839208839208839208839208839凈值19894611780622157178313629441154105945266736427527588318749109910無形及其他資產(chǎn)費(fèi)用攤銷表表168單位萬元序號(hào)項(xiàng)目攤銷起始年攤銷年限原值第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年1無形資產(chǎn)小計(jì)45055120011土地使用權(quán)450551200攤銷11024110241102411024110241102411024110241102411024凈值54017652915251812850710449608048505647403246300845198444096012專有技術(shù)和專利權(quán)攤銷凈值13其他無形資產(chǎn)攤銷凈值2其他資產(chǎn)45162500攤銷3250032500325003250032500凈值1300009750065000325000003無形及其他資產(chǎn)合計(jì)12450713700攤銷43524435244352443524435241102411024110241102411024凈值670176626652583128539604496080485056474032463008451984440960總成本費(fèi)用估算表（生產(chǎn)要素法）表169單位萬元建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期序號(hào)項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年合計(jì)1外購原材料6142800102380001023800010238000102380001023800010238000102380001023800010238000982848002外購燃料及動(dòng)力13614022690022690022690022690022690022690022690022690022690021782403工資及福利費(fèi)57000057000057000057000057000057000057000057000057000057000057000004修理費(fèi)673036730367303673036730367303673036730367303673036730305其他費(fèi)用48600079100079100079100079100079100079100079100079100079100076050006經(jīng)營成本1234574022431189320011893200118932001189320011893200118932001189320011893200118932001144410437折舊費(fèi)33651933651933651933651933651933651933651933651933651933651933651908攤銷費(fèi)435244352443524435244352411024110241102411024110242727409利息支出24477323526516101586765867658676586765867658676586765124840810總成本費(fèi)用67898027059125085101243426012360010123600101232751012327510123275101232751012327510119327399其中固定成本150334618083461808346180834618083461775846177584617758461775846177584617615960可變成本6523713107001641062591410551664105516641055166410551664105516641055166410551664101711439盈虧平衡點(diǎn)48產(chǎn)品銷售收入和增值稅及附加估算表表1610單位萬元序號(hào)項(xiàng)目單位額定產(chǎn)量銷售單價(jià)（元/套）銷售量銷售收入銷售量銷售收入1產(chǎn)品銷售收入11氣彈簧萬套5010000303000005050000012減振器萬套12050007236000012060000013球頭、球籠萬套10080006048000010080000014橫拉桿萬套51000003300000550000015懸掛萬套102000006120000010200000016橡膠件萬套200250012030000020050000017水泵萬套6010000363600006060000018制動(dòng)泵萬套2040000124800002080000019高強(qiáng)螺栓、螺帽萬套800500048024000008004000000110汽車儀表萬套20300001236000020600000111汽車前輪轂萬套20350001242000020700000112汽車下支臂萬套70100004242000070700000113離合器萬套35200002142000035700000114制動(dòng)器萬套1020000061200000102000000合計(jì)152091290000001520150000002增值稅及附加42699671166121增值稅395367658946銷項(xiàng)稅13076922179487進(jìn)項(xiàng)稅912325152054122城市維護(hù)建設(shè)稅197683294723教育費(fèi)附加1186119768借款還本付息計(jì)劃表表1611單位萬元序號(hào)項(xiàng)目利率（）第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年合計(jì)1人民幣借款及還本付息59411年初借款本息累計(jì)10000002500000320000025000001250000111本金10000002500000320000025000001250000112建設(shè)期利息12本年借款10000001500000700000320000013本年應(yīng)計(jì)利息297001039501692901900801485007425071577014本年還本70000012500001250000320000015本年付息29700103950169290190080148500742507157702償還借款本金資金來源21未分配利潤36851312013851251503282140122折舊336519336519336519100955723攤銷43524435244352413057224其他資金合計(jì)212224748556158142816315463961530利息備付率3238561251計(jì)算指標(biāo)償債備付率109131136借款償還期577年項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表表1612單位萬元建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期序號(hào)項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年合計(jì)1現(xiàn)金流入900000015000000150000001500000015000000150000001500000015000000150000001929607014829607011產(chǎn)品銷售收入900000015000000150000001500000015000000150000001500000015000000150000001500000014400000012回收固定資產(chǎn)余值1962070196207013回收流動(dòng)資金233400023340002現(xiàn)金流出172030025460501030710929923913468871126048711260487112604871126048711260487112604871126048711260487112890413821建設(shè)投資172030025460501030710529706022流動(dòng)資金1470000864000233400023經(jīng)營成本740224311893210118932101189321011893210118932101189321011893210118932101189321011444113324增值稅及附加42699671166171166171166171166171166171166171166171166171166168319453稅前凈現(xiàn)金流量12172030025460501030710299239153113223951322395132239513223951272395127239512723951276691197193919344累計(jì)稅前凈現(xiàn)金流量1720300426635052970605596300406517016700307250973120229551535679104831030561012700740193919305調(diào)整所得稅19767950377250377250377250377251189751189751189751189751189747722526稅后凈現(xiàn)金流量35172030025460501030710496918102736018913601891360189136018832301883230188323018832306179300146196827累計(jì)稅后凈現(xiàn)金流量172030042663505297060579398047666202875260983898907462279069246739226557152844038214619680計(jì)算指標(biāo)內(nèi)部收益率財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值投資回收期基準(zhǔn)收益率所得稅前23324115200670年12所得稅后18602271900751年項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表表1613單位萬元建設(shè)期生產(chǎn)經(jīng)營期序號(hào)項(xiàng)目第一年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十一年第十二年第十三年合計(jì)1現(xiàn)金流入900000015000000150000001500000015000000150000001500000015000000150000001929607014829607011產(chǎn)品銷售收入900000015000000150000001500000015000000150000001500000015000000150000001500000014400000012回收固定資產(chǎn)余值1962070196207013回收流動(dòng)資金233400023340002現(xiàn)金流出7500001150000500000935049814795080144794001317371013173710131818301318183013181830131818301481583013491554821項(xiàng)目資本金7500001150000500000440000260000310000022借款本金償還700000125000012500001634000483400023借款利息支付244773235265161015867658676586765867658676586