1、 一、再保險(xiǎn)的概念和特征一、再保險(xiǎn)的概念和特征 二、再保險(xiǎn)發(fā)展簡(jiǎn)史二、再保險(xiǎn)發(fā)展簡(jiǎn)史 三、再保險(xiǎn)的作用三、再保險(xiǎn)的作用 四、再保險(xiǎn)的組織形式四、再保險(xiǎn)的組織形式 五、再保險(xiǎn)的方式五、再保險(xiǎn)的方式 六、再保險(xiǎn)合同六、再保險(xiǎn)合同 七、再保險(xiǎn)市場(chǎng)七、再保險(xiǎn)市場(chǎng) 再保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人為了分散風(fēng)險(xiǎn)而將原 承保的全部或部分保險(xiǎn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移給另一 個(gè)保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)。 在再保險(xiǎn)中，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的一方或分出保險(xiǎn) 業(yè)務(wù)的公司叫原保險(xiǎn)人或分出公司， 承受風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的一方或接受分保業(yè)務(wù)的公司叫 再保險(xiǎn)人或分入公司； 分出公司自己負(fù)責(zé)的那部分風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任叫自留 額， 轉(zhuǎn)移出去的那部分風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任叫分出額。 分出公司所接受的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任還可以通

2、過簽訂合 同再分?jǐn)偨o其他保險(xiǎn)人，稱為轉(zhuǎn)分保。 分出公司在分出風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的同時(shí)，把保險(xiǎn) 費(fèi)的一部分交給分入公司，稱為分保費(fèi)； 分入公司根據(jù)分保費(fèi)付給分出公司一定費(fèi) 用用以支付分出公司為展業(yè)及管理等所產(chǎn) 生的費(fèi)用開支，叫做分保傭金或再保 險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)。 當(dāng)再保險(xiǎn)合同有盈余時(shí)，分入公司根據(jù)分 保費(fèi)付給分出公司的費(fèi)用稱為盈余傭金， 也叫純益手續(xù)費(fèi) 。 再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的主要區(qū)別在于： 1.合同當(dāng)事人不同。 2.保險(xiǎn)標(biāo)的不同。 3.保險(xiǎn)合同的性質(zhì)不同。 4.保險(xiǎn)費(fèi)支付不同。 原保險(xiǎn)合同的雙方當(dāng)事人是投保人和保 險(xiǎn)人；再保險(xiǎn)合同的雙方當(dāng)事人都是保 險(xiǎn)人，即分出人與分入人，與原投保人 無關(guān)。 原保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)標(biāo)的是

3、被保險(xiǎn)人的財(cái) 產(chǎn)或人身，或者具體為：被保險(xiǎn)人的財(cái) 產(chǎn)及有關(guān)利益或者人的壽命和身體；而 再保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)標(biāo)的是原保險(xiǎn)人分出 的責(zé)任，分出人將原保險(xiǎn)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)部 分地轉(zhuǎn)移給分入人。 原保險(xiǎn)合同具有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性或者保險(xiǎn)金 給付性；而再保險(xiǎn)合同具有責(zé)任分?jǐn)傂裕?或補(bǔ)充性。其直接目的是要對(duì)原保險(xiǎn)人 的承保責(zé)任進(jìn)行分?jǐn)偂?在原保險(xiǎn)合同中，除了獎(jiǎng)勵(lì)性支付外， 是單項(xiàng)付費(fèi)的，即投保人向保險(xiǎn)人支付 保費(fèi)；而在再保險(xiǎn)合同中，保險(xiǎn)人須向 再保險(xiǎn)人支付分保費(fèi)，再保險(xiǎn)人須向原 保險(xiǎn)人支付分保傭金。 2.1 再保險(xiǎn)的形成和發(fā)展 2.2 中國(guó)再保險(xiǎn)發(fā)展概況 1.分散風(fēng)險(xiǎn)。 2.擴(kuò)大承保能力。 3.控制責(zé)任，穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)。 4.降

4、低營(yíng)業(yè)費(fèi)用，增加運(yùn)用資金。 5.有利于拓展新業(yè)務(wù)。 再保險(xiǎn)是原保險(xiǎn)人能夠借以分散風(fēng)險(xiǎn)損 失的機(jī)制。 任何一個(gè)保險(xiǎn)人，都希望承保量盡可能 地多，但保險(xiǎn)人的承保能力都受很多條 件的限制，尤其為資本金和公積金等制 約。但由于業(yè)務(wù)量的計(jì)算不包括分保費(fèi)， 保險(xiǎn)公司可以在不增加資本額的情況下 通過再保險(xiǎn)增加業(yè)務(wù)量，擴(kuò)大承保能力。 再保險(xiǎn)通過控制風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任使保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)得 以穩(wěn)定，具體作法分兩個(gè)方面： 一是控制每一風(fēng)險(xiǎn)單位的責(zé)任； 二是對(duì)累計(jì)責(zé)任的控制。 如果保險(xiǎn)人在提存未滿期保費(fèi)準(zhǔn)備金時(shí)， 根據(jù)保險(xiǎn)法規(guī)定不能扣除營(yíng)業(yè)費(fèi)用的話， 就必須以保險(xiǎn)資金中另外支取營(yíng)業(yè)費(fèi)用。 但通過再保險(xiǎn)，就可以在分保費(fèi)中扣存未 滿期保費(fèi)

5、準(zhǔn)備金，還可以有分保傭金收入。 這樣，保險(xiǎn)人由于辦理分保，攤回了一部 分營(yíng)業(yè)費(fèi)用。此外，辦理分保須提未滿期 保費(fèi)準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金，這部分資 金從提取到支付有一段時(shí)間，保險(xiǎn)人可在 這段時(shí)間內(nèi)加以運(yùn)用，從而增加了保險(xiǎn)人 資金運(yùn)用總量。 保險(xiǎn)人在涉及新業(yè)務(wù)過程中，由于經(jīng)驗(yàn) 的不足，往往十分謹(jǐn)慎，不利于新業(yè)務(wù) 的迅速開展。再保險(xiǎn)具有控制責(zé)任的特 性，可以使保險(xiǎn)人通過分保使自己的賠 付率維持在某一水平之下，所以準(zhǔn)備拓 展新業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司可以放下顧慮，積 極運(yùn)作，使很多新業(yè)務(wù)得以發(fā)展起來。 再保險(xiǎn)的組織形式主要有： (一)再保險(xiǎn)公司 (二)再保險(xiǎn)集團(tuán) (三)兼管再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司 比例再保險(xiǎn) 非比

6、例再保險(xiǎn) 比例再保險(xiǎn)是指分出人與分入人相互訂 立合同，按照比例分擔(dān)原保險(xiǎn) 責(zé)任的一種分保方法。 在比例再保險(xiǎn)中，可以分為： 成數(shù)再保險(xiǎn)、 溢額再保險(xiǎn)、 混合再保險(xiǎn)。 成數(shù)再保險(xiǎn)是最簡(jiǎn)單的一種再保險(xiǎn)方式。 原保險(xiǎn)人將每一風(fēng)險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額， 按雙方商定的固定比例即成數(shù)確定原保 險(xiǎn)人的自留額和再保險(xiǎn)人的分保額，再 保險(xiǎn)費(fèi)、賠款的分?jǐn)偩赐槐壤?jì)算。 溢額再保險(xiǎn)是以為基礎(chǔ)，由分出人 確定自己承擔(dān)的，以自留額的一 定倍數(shù)為分出額，并按照自留額和分出 額對(duì)保額的比例對(duì)保費(fèi)和賠款進(jìn)行分?jǐn)?的一種分保方式。 舉例： 某溢額再保險(xiǎn)合同中，雙方約定，分出 公司自留額為10萬元，接受公司的分保 限額為5條線，合

7、同的限額為50萬，合 同的容量為60萬。 雙反責(zé)任分配如下： 原保險(xiǎn)金額原保險(xiǎn)金額41550100 自留額自留額 （自留比例）（自留比例） 4（100%）10（77%）10（20%）10（10%） 分保額分保額 （分保比例）（分保比例） 05（33%）40（80%）50（50%） 其他其他00040 賠款賠款3104080 自負(fù)賠款自負(fù)賠款37.788 分出賠款分出賠款03.33240 其他其他00032 成數(shù)溢額混合再保險(xiǎn)是將成數(shù)和溢額兩 種再保險(xiǎn)方式混合運(yùn)用，即把成數(shù)分保 合同視同自留限額，以成數(shù)分保合同限 額的若干線數(shù)作為溢額分保限額。 非比例再保險(xiǎn)是指分出人和分入人相互 訂立保險(xiǎn)合同，

8、以作為基礎(chǔ)分 擔(dān)原保險(xiǎn)責(zé)任的一種再保險(xiǎn)方式。 險(xiǎn)位超賠再保險(xiǎn) 事故超賠再保險(xiǎn) 賠付率超賠再保險(xiǎn) 是以為 基礎(chǔ)計(jì)算原保險(xiǎn)人的自負(fù)責(zé)任和分入公 司的分包責(zé)任的一種再保險(xiǎn)方式。 險(xiǎn)位即危險(xiǎn)單位。 假定有一份超過50萬元的100萬元的險(xiǎn) 位超賠分保合同，在一次事故中，有5 個(gè)危險(xiǎn)單位遭受損失，每個(gè)危險(xiǎn)單位損 失金額為20萬、50萬、150萬、200萬元 和250萬元。如果每次事故對(duì)危險(xiǎn)單位 的個(gè)數(shù)沒有限制，分出公司與接收公司 對(duì)賠款的分?jǐn)側(cè)缦卤怼?危險(xiǎn)單位危險(xiǎn)單位 發(fā)生賠款發(fā)生賠款分出公司自擔(dān)分出公司自擔(dān) 賠款賠款 接受公司分?jǐn)偨邮芄痉謹(jǐn)?賠款賠款 120200 250500 315050100 4

9、200100100 5250150100 共計(jì)670370300 危險(xiǎn)單位危險(xiǎn)單位 發(fā)生賠款發(fā)生賠款分出公司自擔(dān)分出公司自擔(dān) 賠款賠款 接受公司分?jǐn)偨邮芄痉謹(jǐn)?賠款賠款 120200 250500 315050100 4200100100 52502500 共計(jì)670470200 事故超賠再保險(xiǎn)是以一次事故中所造成 的為基礎(chǔ)確定分出公司自負(fù) 責(zé)任和分入公司接受責(zé)任的一種超賠分 保方式，也稱為。 事故事故發(fā)生賠款發(fā)生賠款分出公司自擔(dān)分出公司自擔(dān) 賠款賠款 接受公司分?jǐn)偨邮芄痉謹(jǐn)?賠款賠款 150500 215050100 3200100100 4250150100 共計(jì)650350300 賠

10、付率超賠再保險(xiǎn)是以某一業(yè)務(wù)在一定 時(shí)期的賠付率為基礎(chǔ)確定分出公司自負(fù) 責(zé)任和分入公司接受責(zé)任的再保險(xiǎn)方式。 賠付率即賠款金額與保險(xiǎn)費(fèi)比例。 即在約定的某一時(shí)期（一般為1年）內(nèi)， 當(dāng)賠付率超過一定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，由再保險(xiǎn)人 就超過部分負(fù)責(zé)至某一賠付率或金額， 兩者以低者為限。 又稱“停止損失再保險(xiǎn)”、“損失終止 再保險(xiǎn)”。 賠付率=凈賠款金額/凈保費(fèi)收入 凈賠款金額=已發(fā)生賠款-追回的賠款- 攤回的再保險(xiǎn)賠款 凈保費(fèi)收入=毛保費(fèi)+加保費(fèi)-退保費(fèi)-傭 金-再保費(fèi)支出-保費(fèi)稅-盈余傭金 年份年份保費(fèi)保費(fèi) 收入收入 已發(fā)生已發(fā)生 賠款賠款 賠付率賠付率 （% %） 分出公司分出公司 自擔(dān)賠款自擔(dān)賠款 接受公司

11、接受公司 分?jǐn)傎r款分?jǐn)傎r款 120015075200*60% =120 200*15% =30 220020010015050 例如，賠付率超賠合同規(guī)定，賠付率在 60%以下由分公司自己負(fù)責(zé)，60%-100% 部分由接受公司負(fù)責(zé)，并規(guī)定賠付限額 為50萬元，兩者以較小者為準(zhǔn)。如下圖 所示。 賠付率超賠再保險(xiǎn)是以分出公司的經(jīng)營(yíng) 成果為對(duì)象，其目的在于將分出公司的 業(yè)務(wù)虧損控制在其財(cái)力所能及的范圍內(nèi)。 所以，賠付率超賠再保險(xiǎn)主要適用于單 位損失金額不大，但損失頻率較高，或 者損失較集中、累積責(zé)任沉重的業(yè)務(wù)。 6.1 再保險(xiǎn)合同的分類 6.2 再保險(xiǎn)合同的條款 按照再保險(xiǎn)方式分類 比例再保險(xiǎn) 非比例

12、再保險(xiǎn) 按照不同分保方式分類 臨時(shí)再保險(xiǎn)合同 合同再保險(xiǎn)合同 預(yù)約再保險(xiǎn)合同 比例再保險(xiǎn) 以保險(xiǎn)金額為 基礎(chǔ)的再保險(xiǎn) 合同 非比例再保險(xiǎn) 以賠款金額為 基礎(chǔ)的再保險(xiǎn) 合同 是根據(jù)業(yè)務(wù)需要臨時(shí)選擇分保接受人，經(jīng)協(xié)商達(dá)成協(xié)議，逐筆成交的分保合同。 對(duì)于臨時(shí)再保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，分保接受人沒有義務(wù)一定接受。 臨時(shí)再保險(xiǎn)合同 是由分出人和分入人以預(yù)先簽訂合同的方式確定雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，在一定 時(shí)期內(nèi)對(duì)一宗或一類業(yè)務(wù)進(jìn)行約定。 合同再保險(xiǎn)合同 介于合同再保險(xiǎn)合同和臨時(shí)再保險(xiǎn)合同之間的一種再保險(xiǎn)合同。對(duì)于合同中規(guī) 定的業(yè)務(wù)，分出人有權(quán)選擇是否分出，但一旦分出，分入人必須接受。即預(yù)約 再保險(xiǎn)對(duì)分出人有臨時(shí)再保險(xiǎn)合

13、同性質(zhì)，對(duì)分入人有合同再保險(xiǎn)合同性質(zhì)。 預(yù)約再保險(xiǎn)合同 （1）合同當(dāng)事人雙方的名稱。 （2）合同生效日期 （3）執(zhí)行條款 （4）除外責(zé)任 （5）保險(xiǎn)費(fèi)條款 （6）手續(xù)費(fèi)條款 （7）賠款條款 （8）賬務(wù)條款 （9）貨幣條款 （10）仲裁條款 （11）合同終止條款 （一）共同命運(yùn)條款 （二）保護(hù)締約雙方權(quán)利條款 （三）錯(cuò)誤或遺漏條款 （四）仲裁條款 根據(jù)國(guó)際慣例，共同命運(yùn)條款通常表述 為：“茲特約定凡屬于本合同約定之任 何事宜，再保險(xiǎn)人在其利害關(guān)系范圍內(nèi)， 與原保險(xiǎn)人同一命運(yùn)?！?只要原保險(xiǎn)人是為了維護(hù)雙方共同利益， 因此產(chǎn)生的一切權(quán)利和義務(wù)由雙方根據(jù) 達(dá)成的再保險(xiǎn)協(xié)議共同分享和分擔(dān)。 保險(xiǎn)合同賦予締約雙方不同的權(quán)利，這 些權(quán)利均通過條款形式加以明確，以保 障其順利實(shí)現(xiàn)。 在再保險(xiǎn)合同中，再保險(xiǎn)人給予原保險(xiǎn) 人選擇承保對(duì)象、制定保險(xiǎn)費(fèi)率和處理 賠款等權(quán)利； 再保險(xiǎn)人享有查閱原保險(xiǎn)人賬冊(cè)、單據(jù) 和文件以及收取再保險(xiǎn)費(fèi)等權(quán)利。 錯(cuò)誤或遺漏條款是在保險(xiǎn)期限內(nèi)保險(xiǎn)事 故發(fā)生以及原保險(xiǎn)人在執(zhí)行再保險(xiǎn)合同 條款時(shí)，由于原保險(xiǎn)人的過失或疏忽而 非故意造成的損失，再保險(xiǎn)人仍應(yīng)承擔(dān) 相應(yīng)的賠償責(zé)任。 為了解決爭(zhēng)執(zhí)和糾紛，再保險(xiǎn)合同中通 常訂有仲裁條款，包括仲裁地點(diǎn)、仲裁 機(jī)構(gòu)、仲裁程序和仲裁效力等內(nèi)容。 再保險(xiǎn)市場(chǎng)是再保險(xiǎn)商品交換關(guān)系的總 和或再保險(xiǎn)商品供給與需求關(guān)系的總和。 一個(gè)完