1、光伏電站勞動定員標準報告光伏電站光伏電站勞動定員標準報告【引言】根據(jù)國家能源局此前出臺的?太陽能發(fā)電“十二五規(guī)劃?,到 xx年末,國內太陽能光伏發(fā)電裝機將達 2000萬千瓦以上,總投資需 求可達2500億元,其中分布式發(fā)電將占據(jù)半壁江山.如果加上新近 上調的500萬千瓦分布式光伏發(fā)電裝機目標,根據(jù)每千瓦1.5萬元造 價核算,意味著“十二五光伏發(fā)電市場蛋糕將繼續(xù)擴容至3000億元以上.在光伏制造業(yè)出口受阻背景下,國內市場未來將逐漸加速消化過 剩產能.預計未來國內市場將占到國內光伏電池生產量的30%-50%盡管如此,面對國內目前超過3000萬千瓦的光伏制造業(yè)產能來說, 寄望國內市場啟動短期內完全消

2、化掉過剩的產能仍屬“天方夜譚. 在此背景下,瞄準國內市場的眾多制造業(yè)企業(yè)開始嘗試往下游延伸, 通過開發(fā)光伏電站BT工程來拉動產品訂單銷售,并已開始從中 嘗到“甜頭,其中不乏大批 A股上市公司.目前方案在國內市場大規(guī)模建設電站的企業(yè)分別是中利科技和超日太陽,預計xx年這兩家公司均有至少150MW1站工程完工,這些 電站將集中在今年下半年以及明年上半年售出. 超日太陽發(fā)布的三季 報顯示,公司第三季度實現(xiàn)凈利潤1.48億元,比上年同期增長39.13%, 三季度公司銷售凈利潤率達14.26%,同比上升近3個百分點,在目 前全行業(yè)虧聲一片中,公司業(yè)績表現(xiàn)亮眼.公司相關負責人表示,公 司改變經營策略,由原

3、來的組件銷售改為投資經營電站工程,而且, 公司投資的電站以自有電池組件供貨,使得電池組件出貨量大幅增加, 提升了毛利率,盈利水平有所恢復.【目錄】第一局部 光伏電站工程總論總論作為可行性研究報告的首要局部,要綜合表達研究報告中各 局部的主要問題和研究結論,并對工程的可行與否提出最終建議, 為 可行性研究的審批提供方便.一、光伏電站工程概況 一工程名稱二工程承辦單位三可行性研究工作承當單位四工程可行性研究依據(jù)本工程可行性研究報告編制依據(jù)如下：1 .?中華人民公司法?；2 .?中華人民行政許可法?；3 . « 關于投資體制改革的決定?國發(fā)xx 20號；4 .?產 業(yè)結構調整目錄xx版?；

4、5 .?國民經濟和社會開展第十二個五年開展規(guī)劃?；6 .?建設工程經濟評價方法與參數(shù)第三版?,國家開展與改 革委員會xx年審核批準施行；7 .?投資工程可行性研究指南?,國家開展與改革委員會xx年8 .企業(yè)投資決議；9. ?;10 .地方出臺的相關投資法律法規(guī)等.五工程建設內容、規(guī)模、目標六工程建設地點二、光伏電站工程可行性研究主要結論在可行性研究中,對工程的產品銷售、原料供給、政策保證、技術方案、資金總額及籌措、工程的財務效益和國民經濟、社會效益等重大問題,都應得出明確的結論,主要包括：一工程產品市場 前景二工程原料供給問題 三工程政策保證問題 四項 目資金保證問題 五工程組織保證問題 六工

5、程技術保證問題七工程人力保證問題 八工程風險限制問題 九工程財務 效益結論十工程社會效益結論十一工程可行性綜合評價 三、 主要技術經濟指標表在總論局部中,可將研究報告中各局部的主要技術經濟指標匯總, 列出主要技術經濟指標表,使審批和決策者對工程作全貌了解.表1技術經濟指標匯總表序號 1 1.1 1.2 2 2.1 2,2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18名稱工程投入總資金固定資產建設投資流動資金工程總投資固定資產建設投資鋪底流動資金年營業(yè) 收入正常年份 年總本錢費用正常年份 年經營本錢正常年 份年增值稅正常年份 年銷售稅金及附加正常年份年利潤總額

6、正常年份所得稅正常年份年稅后利潤正常年份投資利潤率 投資利稅率 資本金投資利潤率 資本金投資利稅率銷售利潤率稅后財務內部收益率全部投資稅前財務內部收益率全部投資稅后財務凈現(xiàn)值FNPVi=8%單位萬元萬元 萬元萬元 萬元萬元萬元萬元 萬元萬元萬元萬元萬元萬元% % % % % % %萬元數(shù)值四、存在的問題及建議對可行性研究中提出的工程的主要問題進行說明并提出解決的建議.1.工程總投資及投入問題工程總投資主要工程發(fā)起公司自籌資金, 根據(jù)方案在xx年3月份前完成工程申報審批工作.預計工程總投資資金到位時間在xx年4月底.整個工程建設期內,主要完成工程可研報告編制、工程備案、土建及配套工程、人員招聘及

7、培訓、設備簽約、設備生產、設備運行及驗收等工作.工程發(fā)起公司擬設立專項資金賬戶用于工程建設用資金的治理工 作.對于資金缺乏局部那么以銀行貸款、設備融資,合作,租賃等多種方式解決.2 .工程原料供給及使用問題工程產品的原料目前在市場上供給充足,可以實現(xiàn)就近采購.項 目本著生產優(yōu)質產品、創(chuàng)造一流品牌的理念,對原材料環(huán)節(jié)進行嚴格 把關,對原料供給商進行優(yōu)選,保證生產順利進行.3 .工程技術先進性問題工程生產本著高起點、高標準的準那么,擬采購先進技術工藝設備, 引進先進生產治理經驗,對生產技術員工進行專業(yè)化培訓, 保證生產 高效、工藝先進、產品質量達標.第二局部 光伏電站工程建設背景、必要性、可行性這

8、一局部主要應說明工程發(fā)起的背景、投資的必要性、投資理由 及工程開展的支撐性條件等等.、光伏電站工程建設背景一光伏電站工程市場迅速開展光伏電站工程所屬行業(yè)是在最近幾年間迅速開展.行業(yè)在繁榮國 內市場、擴大出口創(chuàng)匯、吸納社會就業(yè)、促進經濟增長等方面發(fā)揮的 作用越來越明顯?二國家產業(yè)規(guī)劃或地方產業(yè)規(guī)劃我國非常中國光伏電站領域的開展,國家和地方在最近幾年有關 該領域的政策力度明顯增強,突出表現(xiàn)在如下幾個方面：1穩(wěn)定國內外市場；2提升自主創(chuàng)新水平；3加快實施技術改造；4淘汰落后產能；5優(yōu)化區(qū)域布局；6完善效勞體系；7加快自主品牌建設；8提升企業(yè)競爭實力.三工程發(fā)起人以及發(fā)起緣由二、光伏電站工程建設必要性

9、 一二三四?三、光伏電站工程建設可行性一經濟可行性 二政策可行性三技術可行性本工程建設堅持高起點、高標準方案,為保證工藝先進性,關鍵設備引進國外廠商,其他輔助設備從國內廠商中優(yōu)選.該公司始建于 1998年,xx年改制為股份,經過多年的技術改造和生產實 踐,公司創(chuàng)造出一流的光伏電站工藝和先進的治理技術,完全能夠按照行業(yè)標準進行生產和檢測,具新技術方案的引入,將有效保證本項 目順利開展. 四模式可行性光伏電站工程實施由工程發(fā)起公司自行組織, 引進先進生產設備, 土建工程由公司自主組織建設. 工程建成后,工程運作由該公司全資 注冊子公司主導,工程產品面向國內、國際兩個市場.目前,國內外 市場開展均較

10、為迅速,市場空間放量速度加快,市場需求強勁,可以 保證產品有效銷售.五組織和人力資源可行性第三局部 光伏電站工程產品市場分析市場分析在可行性研究中的重要地位在于,任何一個工程,其生 產規(guī)模確實定、技術的選擇、投資估算甚至廠址的選擇,都必須在對 市場需求情況有了充分了解以后才能決定. 而且市場分析的結果,還 可以決定產品的價格、銷售收入,最終影響到工程的盈利性和可行性.在可行性研究報告中,要詳細研究當前市場現(xiàn)狀,以此作為后期決策 的依據(jù).一、光伏電站工程產品市場調查一光伏電站工程產品國際市場調查二光伏電站工程產品國內市場調查 三光伏電站工程產品價風格查四光伏電站項目產品上游原料市場調查五光伏電站

11、工程產品下游消費市場調查六光伏電站工程產品市場競爭調查 二、光伏電站工程產品市 場預測市場預測是市場調查在時間上和空間上的延續(xù),是利用市場調查 所得到的信息,根據(jù)市場信息資料分析報告的結論, 對本工程產品未 來市場需求量及相關因素所進行的定量與定性的判斷與分析.在可行性研究工作中,市場預測的結論是制訂產品方案,確定工程建設規(guī)模 所必須的依據(jù).一光伏電站工程產品國際市場預測二光伏電站工程產品國內市場預測 三光伏電站工程產品價格預測四光伏電站項目產品上游原料市場預測五光伏電站工程產品下游消費市場預測六光伏電站工程開展前景綜述第四局部 光伏電站工程產品規(guī)劃方案一、光伏電站工程產品產能規(guī)劃方案 二、光

12、伏電站工程產品工藝 規(guī)劃方案 一工藝設備選型 二工藝說明 三工藝流程三、光伏電站工程產品營銷規(guī)劃方案一營銷戰(zhàn)略規(guī)劃二營銷模式在商品經濟環(huán)境中,企業(yè)要根據(jù)市場情況,制定合格的銷售模式, 爭取擴大市場份額,穩(wěn)定銷售價格,提升產品競爭水平.因此,在可 行性研究中,要對市場營銷模式進行研究.1、投資者分成2、企業(yè)自銷3、國家局部收購4、經銷人情況分析三促銷策略?第五局部 光伏電站工程建設地與土建總規(guī)一、光伏電站工程建設地一光伏電站工程建設地地理位置 二光伏電站工程建設地 自然情況三光伏電站工程建設地資源情況 四光伏電站工程 建設地經濟情況近年來,工程所在地多元產業(yè)經濟迅速開展,第一產業(yè)根本穩(wěn)定, 工業(yè)

13、經濟開展勢頭強勁；新興產業(yè)成為當?shù)亟洕_展新的帶動力量； 餐飲娛樂、交通運輸?shù)鹊谌a業(yè)蓬勃開展；一大批改制企業(yè)充滿活力, 民營經濟開展開展步伐加快.重點調產工程扎實推進,經濟多元化支 柱產業(yè)結構正在形成,綜合實力明顯增強 ?五光伏電站工程建 設地人口情況 六光伏電站工程建設地交通運輸工程運作立當?shù)?面向國內、國際兩個市場,工程建設地交通運 輸條件優(yōu)越,目前已形成鐵路、公路、航空等立體方式的交通運輸網. 公路四通八達,境內有3條國道、2條省道,高速公路建設步伐進一 步加快,將進一步改善當?shù)氐墓愤\輸條件, 逐漸優(yōu)化的交通條件有 利于工程產品銷售物流環(huán)節(jié)效率的提升, 使得產品能夠及時投放到銷 售目

14、標市場. 二、光伏電站工程土建總規(guī) 一工程廠址及廠房建 設1 .廠址2 .廠房建設內容3 .廠房建設造價 二土建規(guī)劃總 平面布置圖 三場內外運輸1 .場外運輸量及運輸方式2 .場內運輸量及運輸方式3 .場內運 輸設施及設備 四工程土建及配套工程1 .工程占地五工程土建及配套工程造價 六工程其他輔助工程1 .供 水工程2 .供電工程3 .供暖工程4 .通信工程5 .其他第六局部 光伏電站工程光伏電站、節(jié)能與勞動平安方案在工程建設中,必須貫徹執(zhí)行國家有關環(huán)境保護、能源節(jié)約和職 業(yè)平安衛(wèi)生方面的法規(guī)、法律,對工程可能對環(huán)境造成的近期和遠期 影響,對影響勞動者健康和平安的因素,都要在可行性研究階段進行

15、 分析,提出防治舉措,并對其進行評價,推薦技術可行、經濟,且布 局合理,對環(huán)境的有害影響較小的最正確方案.根據(jù)國家現(xiàn)行規(guī)定,凡 從事對環(huán)境有影響的建設工程都必須執(zhí)行 的度,同時,在可行 性研究報告中,對環(huán)境保護和勞動平安要有專門論述.一、光伏電站工程環(huán)境保護方案 一工程環(huán)境保護設計依據(jù) 二 工程環(huán)境保護舉措 三工程環(huán)境保護評價 二、光伏電站工程資源 利用及能耗分析 一工程資源利用及能耗標準二工程資源利用及能耗分析三、光伏電站工程節(jié)能方案根據(jù)國家發(fā)改委的規(guī)定,節(jié)能需要單獨列一章.根據(jù)國家發(fā)改委的相關規(guī)定,建筑面積在2萬平方米以上的公共建筑工程、 建筑面積在20萬平方米以上的居住建筑工程以及其他年

16、耗能 2000噸標準煤以 上的工程,工程建設方都必須出具?節(jié)能專篇?,作為工程節(jié)能評估 和審查中的重要環(huán)節(jié).工程立項必須取得節(jié)能審查批準意見后, 工程 方可立項.因此,對建設規(guī)模超過發(fā)改委規(guī)定要求的工程, ?節(jié)能專 篇?如同?環(huán)境評價報告?一樣,是工程建設前置審核的必須環(huán)節(jié).一工程節(jié)能設計依據(jù) 二工程節(jié)能分析 四、光伏電站工程消 防方案一工程消防設計依據(jù) 二工程消防舉措 三火災 報警系統(tǒng)四滅火系統(tǒng) 五消防知識教育五、光伏電站工程勞動平安衛(wèi)生方案一工程勞動平安設計依據(jù)二工程勞動平安保護舉措第七局部 光伏電站工程組織和勞動定員在可行性研究報告中,根據(jù)工程規(guī)模、工程組成和工藝流程,研究提出相應的企業(yè)

17、組織機構,勞動定員總數(shù)及勞動力及相應的人員培訓方案. 一、光伏電站工程組織 一組織形式 二工作制度二、光伏電站工程勞動定員和人員培訓一勞動定員二年總工資和職工年平均工資估算三人員培訓本工程采用“標準化培訓實施人員培訓,所謂“標準化培訓 指的是定崗前招聘、根本技能培訓等由公司安排各部門技術骨干統(tǒng)一根據(jù)規(guī)定執(zhí)行,力求使得員工熟悉公司業(yè)務和需要掌握的各項根本技 能.經過標準化培訓后,公司根據(jù)各人表現(xiàn)確定崗位,然后由各崗位 的技術負責人針對崗位特有業(yè)務進行學徒式指導和培訓.兩種方式的 結合既保證了員工定崗的準確性,也縮短了員工定崗后成為合格員工 的時間,這對于節(jié)約人員培訓本錢和縮短培訓時間都具有極好的

18、效果.第八局部 光伏電站工程實施進度安排工程實施時期的進度安排也是可行性研究報告中的一個重要組成 局部.所謂工程實施時期亦可稱為投資時間, 是指從正式確定建設項 目到工程到達正常生產這段時間. 這一時期包括工程實施準備,資金 籌集安排,勘察設計和設備訂貨,施工準備,施工和生產準備,試運 轉直到竣工驗收和交付使用等各工作階段. 這些階段的各項投資活動 和各個工作環(huán)節(jié),有些是相互影響的,前后緊密銜接的,也有些是同 時開展,相互交叉進行的.因此,在可行性研究階段,需將工程實施 時期各個階段的各個工作環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一規(guī)劃,綜合平衡,作出合理又切實可行的安排.一、光伏電站工程實施的各階段一建立工程實施治理機

19、構二資金籌集安排三技術獲得與轉讓四勘察設計和設備訂貨五施工準備六施工和生產準備七竣工驗收二、光伏電站工程實施進度表三、光伏電站工程實施費用一建設單位治理費二生產籌備費三生產職工培訓費四辦公和生活家具購置費五其他應支出的費用第九局部光伏電站工程財務評價分析圖-4財務評價根本思路一、光伏電站工程總投資估算二、光伏電站工程資金籌措一個建設工程所需要的投資資金,可以從多個渠道獲得.工程可 行性研究階段,資金籌措工作是根據(jù)對建設工程固定資產投資估算和 流動資金估算的結果,研究落實資金的渠道和籌措方式,從中選擇條 件優(yōu)惠的資金.可行性研究報告中,應對每一種渠道的資金及其籌措 方式逐一論述.并附有必要的計算

20、表格和附件.可行性研究中,應對 以下內容加以說明：一資金二工程籌資方案三、光伏電站工程投資使用方案一投資使用方案二借款歸還方案四、工程財務評價說明&財務測算假定一計算依據(jù)及相關說明1 .?中華人民 會計法?,主席令第24號,2000年1月1 日起實施.2 .?企業(yè)會計準那么?,財政部令第5號,xx年1月1日起實 施.3 .?中華人民企業(yè)所得稅法實施條例?,令第512號, xx年1月1日起實施.4 .?中華人民增值稅暫行條例實施細那么?,財政部、國家稅 務總局令第50號,xx年1月1日起實施.5 .?建設工程經濟評價方法與參數(shù)第三版?,國家開展與改 革委員會xx年審核批準施行.6 .工程

21、必須遵守的國內外其他工商稅務法律文件二工程測算根本設定五、光伏電站工程總本錢費用估算一直接本錢二工資及福利費用三折舊及攤銷四工資及福利費用五修理費六財務費用七其他費用八財務費用九總本錢費用六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算一銷售收入二銷售稅金及附加三增值稅四銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算七、損益及利潤分配估算八、現(xiàn)金流估算一工程投資現(xiàn)金流估算二工程資本金現(xiàn)金流估算第十局部光伏電站工程不確定性分析在對建設工程進行評價時,所采用的數(shù)據(jù)多數(shù)預測和估算.由于資料和信息的有限性,將來的實際情況可能與此有出入,這對工程投資決策會帶來 風險.為防止或盡可能減少風險,就要分析不確定性因素對工程經濟

22、 評價指標的影響,以確定工程的可靠性,這就是不確定性分析.根據(jù)分析內容和側重面不同,不確定性分析可分為盈虧平衡分析、 敏感性分析和概率分析.在可行性研究中,一般要進行的盈虧平衡平 分析、敏感性分配和概率分析,可視工程情況而定.一盈虧平衡分析二敏感性分析第十一局部光伏電站工程財務效益、經濟和社會效益評價在建設工程的技術路線確定以后,必須對不同的方案進行財務、 經濟效益評價,判斷工程在經濟上是否可行,并比選出優(yōu)秀方案.本 局部的評價結論是建議方案取舍的主要依據(jù)之一, 也是對建設工程進 行投資決策的重要依據(jù).本局部就可行性研究報告中財務、效益評價的主要內容做一概要說明一、財務評價財務評價是考察工程建

23、成后的獲利水平、債務歸還水平及外匯平 衡水平的財務狀況,以判斷建設工程在財務上的可行性. 財務評價多 用靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結合,以動態(tài)為主的方法進行.并用財務評 價指標分別和相應的基準參數(shù)一一財務基準收益率、行業(yè)平均投資回 收期、平均投資利潤率、投資利稅率相比擬,以判斷工程在財務上是 否可行.一財務凈現(xiàn)值財務凈現(xiàn)值是指把工程計算期內各年的財務凈現(xiàn)金流量,根據(jù)一 個設定的標準折現(xiàn)率基準收益率折算到建設期初工程計算期第 一年年初的現(xiàn)值之和.財務凈現(xiàn)值是考察工程在其計算期內盈利能 力的主要動態(tài)評價指標.如果工程財務凈現(xiàn)值等于或大于零,說明工程的盈利水平到達或 超過了所要求的盈利水平,工程財務上可行

24、.二財務內部收益率FIRR財務內部收益率是指工程在整個計算期內各年財務凈現(xiàn)金流量的 現(xiàn)值之和等于零時的折現(xiàn)率,也就是使工程的財務凈現(xiàn)值等于零時的 折現(xiàn)率.財務內部收益率是反映工程實際收益率的一個動態(tài)指標,該指標 越大越好. 一般情況下,財務內部收益率大于等于基準收益率時, 工程可行.三投資回收期Pt投資回收期根據(jù)是否考慮資金時間價值可以分為靜態(tài)投資回收期 和動態(tài)投資回收期.以動態(tài)回收期為例：1計算公式動態(tài)投資回收期的計算在實際應用中根據(jù)工程的現(xiàn)金流量表,用F列近似公式計算：Pt =累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值出現(xiàn)正值的年數(shù)-1+上一年累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值的絕對值/出現(xiàn)正值年份凈現(xiàn)金流量的 現(xiàn)值2評價準那么

25、1 PtwPc 基準投資回收期時,說明工程或方案能在要求 的時間內收回投資,是可行的；2 Pt > Pc時,那么工程或方案不可行,應予拒絕.四工程投資收益率 ROI工程投資收益率是指工程到達設計水平后正常年份的年息稅前利 潤或營運期內年平均息稅前利潤EBIT與工程總投資TI的比率. 總投資收益率高于同行業(yè)的收益率參考值, 說明用總投資收益率表示 的盈利水平滿足要求.ROI n部門行業(yè)平均投資利潤率或基準投資利潤率時,項 目在財務上可考慮接受.五工程投資利稅率工程投資利稅率是指工程到達設計生產水平后的一個正常生產年 份的年利潤總額或平均年利潤總額與銷售稅金及附加與工程總投資的比率,計算公式為：投資利稅率二年利稅總額或年平均利稅總額/總投資X 100%投資利稅率n部門行業(yè)平均投資利稅率或基準投資利稅率 時,工程在財務上可考慮接受.六工程資本金凈利潤率ROE工程資本金凈利潤率是指工程到達設計水平后正常年份的年凈利潤或運營期內平均凈利潤NP與工程資本金EC的比率.工程資本金凈利潤率高于同行業(yè)的凈利潤率參考值,說明用工程 資本金凈利潤率表示的盈利水平滿足要求.七工程測算核心指標匯總表二、國民經濟評價國民經濟評價是工程經濟評價的核心局部,是決策部門考慮工程 取舍的重要依據(jù).建設工程國民經濟評價采用費用與效益分析的方法, 運