1、采購與付款業(yè)務(wù)管理辦法1. 目的為了降低開發(fā)成本，進一步規(guī)范公司采購及貨幣資金支付行為，特制定 本辦法2. 適用范圍公司所有材料，物資，設(shè)備等采購均納入此辦法管理.3. 職責4. 基本原則和要求4.1公司所有物資采購一律實行比價采購制度.4.2物資采購程序嚴格建立決策，執(zhí)行，監(jiān)督，檢查等科學管理程序.3.3采購數(shù)量，質(zhì)量，金額嚴格納入公司計劃管理根據(jù)項目實施情況按計劃金額實施采購.4.4公司支付分包采購進度款，材料，設(shè)備款及各項費用款要嚴格執(zhí)行簽字程序.5. 材料，設(shè)備采購 5.1控制辦法及責任 5.1.1公司以市場部為主對分包采購過程進行規(guī)范化管理建立采購計 劃管理，采購價格審核，采購信息管

2、理和采購質(zhì)量檢驗等方面的控制規(guī) 程，形成以企業(yè)內(nèi)部價格審計監(jiān)控為核心的監(jiān)督約束機制，最大限度 地堵塞企業(yè)物資采購和資金結(jié)算中的漏洞5.1.2公司分包采購根據(jù)部門職責由市場部負責采購.項目施工現(xiàn)場用 設(shè)備，材料由工程部項目經(jīng)理負責具體采購； 辦公用器具，低值易耗品，辦公用品，勞保等由辦公室具體負責采購 定資產(chǎn)由總經(jīng)理負責，辦公室具體負責采購凡各部門因工作需要購買（設(shè)備）等均應(yīng)事先提出申請，由辦公室開列計劃，并報總經(jīng)理辦公會審批后統(tǒng)一負責購買.5.1.3公司分包采購均納入公司計劃管理項目簽訂合同后，采購員應(yīng) 根據(jù)項目采購清單編制采購計劃，按照市場報價提出物資采購申請，提 交財務(wù)部門審定后報總經(jīng)理審

3、批才能實施采購5.1.4負責分包采購的部門根據(jù)公司采購預(yù)算提交至少三個以上廠家和供應(yīng)商評出相應(yīng)質(zhì)量標準和最低價格報單，經(jīng)部門負責人簽署意見后 上報公司領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部，經(jīng)過對比后才能采購任何部門和個人不得未 經(jīng)價格，質(zhì)量對比而私自決定采購.5.1.5嚴格分包采購入庫環(huán)節(jié)和領(lǐng)用環(huán)節(jié)，入庫和領(lǐng)用要建立責任人制度，要保證分包采購物資的安全使用和發(fā)揮最大的經(jīng)濟效益.5.2米購流程按照公司分包采購流程規(guī)范執(zhí)行6.付款為規(guī)范公司財務(wù)行為對分包設(shè)備制造進度款，材料款及各項費用付款簽 字程序及簽字所負責任做出如下規(guī)定：6.1分包設(shè)備制造進度款項支付6.1.1程序6.1.1.1技術(shù)部根據(jù)合同要求提交設(shè)備，配件采購清

4、單，市場部采購員 編制采購計劃，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后報財務(wù)部備案，并列入資金計劃 6.1.1.2采購員接受采購任務(wù)，按質(zhì)量，價格"貨比三家"進行競價訂貨采購后要求公房將設(shè)備，配件發(fā)往施工現(xiàn)場，由工程部項目經(jīng)理及 業(yè)主相關(guān)人員驗收，由業(yè)主出具驗收質(zhì)量證明，需安裝的，應(yīng)于安裝完 畢后出具有關(guān)證明.6.1.1.3采購員應(yīng)將購貨發(fā)票和安裝使用驗收單，質(zhì)量證明一起提交營 銷副總經(jīng)理，簽署意見后，到財務(wù)部進行審核6.1.1.4財務(wù)部經(jīng)理根據(jù)資金計劃和采購計劃，審核采購發(fā)票，驗收單， 和質(zhì)量檢驗證明等原始憑證是否合理，合法.主管會計核對已付款情 況，簽注審查意見交財務(wù)部經(jīng)理，財務(wù)部經(jīng)理根據(jù)采

5、購合同，資金計 劃，已付款情況核準應(yīng)付款數(shù)額和預(yù)留質(zhì)保金等其他情況，簽署審核 意見6.1.1.5總經(jīng)理最后審核以上審核程序，簽字行使最終付款審批權(quán)6.1.2各簽字程序應(yīng)盡責任6.1.2.1技術(shù)部采購清單編制人和工程部項目經(jīng)理對所需采購物資的質(zhì)量，數(shù)量負責，提供采購計劃準確無誤，不造成積壓，浪費，采購時間適 當，不占壓資金6.1.2.2市場部采購員對采購物資質(zhì)量，數(shù)量，單價，金額負責，必須貨比 三家（要提交三家以上價格對比表，公司決策后執(zhí)行采購）.6.1.2.3工程部項目經(jīng)理對產(chǎn)品質(zhì)量，數(shù)量，驗收合格負責，必須出具驗收 單，質(zhì)量證明.6.1.2.4財務(wù)部門對采購計劃和保證所付資金的準確性，合法性

6、負有審 查責任，對物資采購過程有監(jiān)督檢查權(quán)力6.1.2.5總經(jīng)理對采購支付業(yè)務(wù)負最終監(jiān)督審查責任6.2費用報銷及借款支付6.2.1程序6.2.1.1一般借款人和報銷人須在公司規(guī)定報銷時間內(nèi)到財務(wù)部辦理借款和報銷手續(xù).6.2.1.2在借款前提前一天向財務(wù)部提交用款計劃6.2.1.3借款人和報銷人首先到財務(wù)部填寫借款單，注明:借款內(nèi)容，金 額，部門，借款人報銷業(yè)務(wù)須填寫粘貼單，寫明內(nèi)容，張數(shù)，金額，經(jīng)辦人.6.2.1.4填寫好的借據(jù)，由部門主管領(lǐng)導(dǎo)和公司總經(jīng)理審批同意后到財 務(wù)部辦 理,由財務(wù)部經(jīng)理審核填制記賬憑證后，出納審核辦理付款手 續(xù).6.2.1.5報銷人持粘貼好的報銷票據(jù)，先由財務(wù)部經(jīng)理審

7、核票證的合法 性，準確性,審?fù)旰笥蓤箐N人找分管副總經(jīng)理和總經(jīng)理簽注報銷意見， 再到財務(wù)部辦理報銷手續(xù).6.2.1.6財務(wù)部會計根據(jù)公司制度規(guī)定進行審核報銷業(yè)務(wù)，沖減原借款 后才能付款，報銷金額不抵借款金額的負責收回余款第一次借款不結(jié) 清的，不能辦理第二次借款業(yè)務(wù)6.2.1.7出納對主管會計審核填制的記賬憑證進行審核付款或收款報 銷中難 以處理的業(yè)務(wù)由財務(wù)部經(jīng)理審核處理6.2.2簽字程序應(yīng)盡責任6.2.2.1經(jīng)辦人應(yīng)及時取得真實的原始票據(jù)，業(yè)務(wù)辦理完后一星期內(nèi)必須 報銷清賬.6.2.2.2分管副總經(jīng)理對經(jīng)辦人借款或報銷負有監(jiān)督，檢查責任并對其所經(jīng)辦事情的真實性負責6.2.2.S會計對經(jīng)辦人取得的原始憑證的合法性，合理性，正確性負有