1、*公司*年度內部限制評價工作方案為做好*公司*年度內部限制評價工作, 特制定本工 作方案.一、評價目的1. 對*公司內部限制設計及運行的有效性、完整性、遵循性進行全面評價,反映公司內部限制現(xiàn)狀,促進公司有 效執(zhí)行國家有關法律法規(guī)及*公司、*公司各項治理制度；2. 對所屬各單位、部門的治理制度執(zhí)行情況、治理流程 設計及運行的有效性進行檢查評價；3. 通過內控自評,對于公司及所屬各單位、部門內部控 制薄弱環(huán)節(jié),認真分析原因,落實整改舉措,完善治理流程 及規(guī)章制度,標準經(jīng)營過程,提升公司經(jīng)營治理水平和風險 防范水平.二、評價依據(jù)*公司治理制度、治理流程為依據(jù),對所屬各單位、 部門治理流程、治理制度執(zhí)

2、行情況的符合性、有效性等進行 綜合檢查評價.三、評價期間、范圍1.評價期間：*年1月1日一*年12月31日,如有重大問題可追溯到以前年度.2. 評價范圍：*公司所屬各單位、部門四、評價內容1. 制度建設：是否結合本單位情況制定了相應治理制度, 制度是否得到嚴格執(zhí)行 ,是否適時進行制度的修訂和完善；“三重一大的執(zhí)行情況.2. 單位公章治理：重點評價是否有公章保管制度、用章管 限制度；是否做到不相容職務別離；是否建立用章情況臺賬； 現(xiàn)有的公章及公章保管情況；3. 資金治理：是否編制本公司年度資金預算及滾動資金使用方案；資金方案與實際執(zhí)行的偏離度；不相容職務相別離的執(zhí)行情況；是否有庫存現(xiàn)金清查制度及

3、執(zhí)行情況；庫存現(xiàn)金支付是否標準,是否存在超限額支付；是否建立銀彳丁存款對賬 機制,是否同時對發(fā)生額、余額編制調節(jié)表,財務負責人是否對現(xiàn)金盤點、銀行存款對賬單進行抽盤、抽查;是否有明確的資金審批授權規(guī)定,是否嚴格執(zhí)行；是否有資金坐支現(xiàn)象；是否 有大額資金支付限制流程；現(xiàn)有的銀行賬戶開戶審批、 賬戶用 途;現(xiàn)有的保險柜及置放地點.4. 對所管轄單位的管控：重點關注資金管控和預算管控執(zhí)行情況,內審開展情況；主要評價是否建立相應的制度 ,制度 是否嚴格執(zhí)行,管控是否有效.5. 存貨治理：專項檢查.6. 合同治理：是否建立合同治理臺賬以及合同檔案；合同簽訂是否有明確的審查審批限制流程；是否對合同的執(zhí)行情

4、況進行跟蹤；是否有涉及糾紛、訴訟的合同協(xié)議.7. 應收款項治理:(1)應收款項二級科目(控股關聯(lián)、集團 關聯(lián)、內部關聯(lián)、外部單位 )使用的準確性;(2)應收賬款函證 發(fā)出、函證回收情況,對未收回的函證如何確認真實性準確性；(3)是否存在多提、少提壞賬準備；(4)債權合理賬期的治理 重點評價是否建立合理賬期治理機制 ,并分析超賬期債權占 全部債權的比例.8. 采購治理：是否編制年度、月度采購方案,編制依據(jù)是否 科學;采購方案的審批、管控與執(zhí)行 ；采購的組織方式,關注招 標、指定采購是否按相關規(guī)定執(zhí)行；采購結算情況,資金支付 是否按合同執(zhí)行,有無超付現(xiàn)象.9. 信息系統(tǒng)治理：是否對系統(tǒng)和信息平安采

5、取有效的監(jiān) 管手段,預防信息泄露；是否與人力資源部的信息同步,及時更 新公司內部人員調動、離職情況.10. 固定資產(chǎn)治理：固定資產(chǎn)投資方案編制依據(jù)是否科學合理；是否認期組織固定資產(chǎn)的檢查盤點,重點評價本年度固定資產(chǎn)盤點工作的組織情況,對盤點工作中發(fā)現(xiàn)涉及的生產(chǎn)經(jīng)營治理問題的分析、 評價;固定資產(chǎn)處置的審批及管控是否 符合公司規(guī)定；固定資產(chǎn)出租情況,重點評價招租的公開性、 租金的公允性、租金回收的及時性.11. 人力資源治理：對職工薪酬的計算、發(fā)放是否做到不 相容職務相別離；薪酬是否全額通過工資卡發(fā)放,是否從銀行 打印職工工資明細單,明細單由誰保管；職工薪酬是否存在二 次分配,假設存在職工薪酬二

6、次分配的,如何治理和核算；職工薪 酬是否做到本單位財務部門與人事部門核對一致,是否做到與控股公司資產(chǎn)財務部、人力資源部核對一致,假設不一致是否 及時報告并取得上級部門的同意.五、工作機構為保證內控評價工作標準有序實施,*公司成立內部限制評價工作領導小組,統(tǒng)一組織、領導、協(xié)調內部限制評 價工作.組長：*副組長：*組員：*領導小組下設辦公室在 *,辦公室主任由*擔任,負 責本次內控評價工作的溝通協(xié)調事宜及撰寫公司層面的內 控自評報告,各責任單位部門負責責任范圍內的初評工 作并撰寫自評報告.六、責任分工各職能部門*年度內部限制評價工作任務明細表丁與評價任務內容責任部門責任領導完成時限備注1制度建設各

7、職能部門*3月9日2單位公章治理黨委辦公室*3月9日3資金治理資產(chǎn)財務部*3月9日4對所管轄單位的管控資產(chǎn)財務部紀檢監(jiān)察審計部*3月9日5存貨治理資產(chǎn)財務部運營治理部*3月9日6合同治理企業(yè)開展部*3月9日7應收款項治理資產(chǎn)財務部市場營銷中央*3月9日8采購治理經(jīng)營治理中央*3月9日9信息系統(tǒng)治理運營治理部組織人力資源部*3月9日10固定資產(chǎn)治理運營治理部資產(chǎn)財務部后勤事務部*3月9日11人力資源治理組織人力資源部*3月9日七、相關要求1. 各職能部門、各生產(chǎn)單位要高度重視此次內部評價工作,認真開展自評工作,建立健全相關的表單記錄.2. 各責任部門要根據(jù)評價內容任務分工進行認真梳理,根據(jù)*公司

8、兩個局局部別撰寫自評報告,并于 3月9日中午12 : 00前電子版上報*處.詳見附件1:各責任部門自評報告參考樣式3. 各責任單位要結合自身實際對11項評價內容中本單位所涉及到的局部進行認真梳理,撰寫自評報告,并于3月9日中午12 : 00前電子版上報*處.詳見附件2:各責任 單位自評報告參考樣式4. *要在各責任單位部門自評報告的根底上完成公司層面內部限制評價自評報告的撰寫并于3月15日前上報O附件1:各責任部門自評報告參考樣式附件2:各責任單位自評報告參考樣式*2021年2月30日附件1:各責任部門自評報告參考樣式*部門*年度內部限制評價自評報告*公司：根據(jù)«*公司*年度內部限制

9、評價工作方案? 的要求, 結合本部門實際,根據(jù)任務分工要求認真開展了*年度內部限制評價自評工作,現(xiàn)將相關情況報告如下：一、*部門工作責任請根據(jù)?關于組織機構優(yōu)化調整的通知?中明確的責任 進一步進行細化梳理.二、*部門崗位設置及崗位責任一 本部門崗位設置情況二各崗位崗位責任三、*部門制度廢改立及執(zhí)行情況(一)*機械公司局部(二)個舊錫都實業(yè)公司局部四、*方面自評情況(見各職能部門 *年度內部限制評價工作任務明細表)1. *方面(1) 主要內控流程：(2) 實際執(zhí)行情況：(3) 存在問題：(4) 原因分析：(5) 整改舉措：2. *方面五、*方面內部限制情況總體評價附件2 :各責任單位自評報告參考樣式*廠公司*年度內部限制評價自評報告*公司：根據(jù)«*公司*年度內部限制評價工作方案? 的要求, 結合本單位實際,根據(jù)任務分工要求認真開展了*年度內部限制評價自評