1、UG010美的（中山）電風扇制造有限公司ERP管理信息系統(tǒng)財務(wù)管理總賬業(yè)務(wù)操作手冊 文檔作者：邱東軍建立日期：2003-10-31修改日期：控制編號：MDJK_UG_GL_010版 本：1. 0審批人：美的金科項目經(jīng)理賽意咨詢項目經(jīng)理 拷貝編號_文檔控制修改記錄日期作者版本注釋2003-10-31邱東軍1.0沒有前面的版本審閱者姓名職位陳躍龍美的金科項目經(jīng)理張泓賽意咨詢項目經(jīng)理傳閱者拷貝號姓名部門資料管理員項目資料室美的金科項目實施小組成員賽意咨詢公司項目實施小組成員文檔保存人員注意：如果你接到本文檔的電子備份件并要打印出來時，為了文檔控制請將你的名字寫在封面的相應(yīng)位置。如果你接到本文檔的硬拷

2、貝件時，為了文檔控制請將你的名字寫在封面的相應(yīng)位置。目錄文檔控制ii介紹5適用范圍5內(nèi)容5相關(guān)文檔5會計科目6科目結(jié)構(gòu)6定義部門/明細科目/產(chǎn)品段7憑證處理9正常憑證9經(jīng)常性日記賬13FSG報表16定義行集16定義列集17定義報表18使用報表19其他功能20Oracle會計期介紹20會計期管理20查詢和報表21日記賬的查詢21賬戶余額/發(fā)生額查詢21常用報表22介紹適用范圍本文檔適用于美的（中山）電風扇制造有限公司（以下簡稱美的金科）財務(wù)管理涉及總賬業(yè)務(wù)的操作培訓。本方檔所有示圖來源(職責)：FS.GL風扇中山總賬普通用戶內(nèi)容美的金科具有法人資格，在ERP系統(tǒng)中有獨立的會計賬套，財務(wù)管理的相關(guān)

3、業(yè)務(wù)在相應(yīng)的功能模塊完成，本文從如下幾部分對總賬模塊的操作培訓進行相關(guān)闡述：1. 會計科目2. 憑證處理3. FSG報表4. 其他功能5. 查詢和報表相關(guān)文檔本文檔的相關(guān)文檔有：l 賽意咨詢公司項目準備文檔格式規(guī)范1.1l 賽意咨詢公司美的（中山）電風扇制造有限公司ERP項目解決方案會計科目會計科目主要涉及以下兩部分內(nèi)容：1. 科目結(jié)構(gòu)2. 定義會計科目科目結(jié)構(gòu)Oracle的科目結(jié)構(gòu)Oracle的科目結(jié)構(gòu)不同于傳統(tǒng)的科目結(jié)構(gòu)，它是由若干個段組合而成的，每個段和其它段可以組合成若干個會計科目。段的定義Oracle的段是構(gòu)成科目結(jié)構(gòu)的單位，建立若干段及組合產(chǎn)生科目結(jié)構(gòu)。每個段要求指定其是科目段、平

4、衡段、部門段或都不是?？颇慷危合喈斢趥鹘y(tǒng)會計的會計科目編碼。整個會計科目結(jié)構(gòu)必須有且只能有一個科目段，對于定義科目段的段值，要求指定其類型是資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、收入或費用。平衡段：該段也叫公司段，以解決多公司會計問題。整個科目結(jié)構(gòu)必須有且只能有一個平衡段，總賬模塊保證對于每一個平衡段段值的所有日記賬分錄的借貸平衡。部門段：該段用于部門費用、車間成本的核算。美的金科的科目結(jié)構(gòu)美的金科科目結(jié)構(gòu)：* * * * * *公司段 部門段 會計科目段 明細科目段 產(chǎn)品段 內(nèi)部公司段公司段：固定值為03 。部門段：為四位數(shù)，代表需要考核費用、成本的部門，美的金科可自行定義 。會計科目段：由美的集團統(tǒng)一錄

5、入，如要增加需向集團財務(wù)部申請；明細科目段：對會計科目段的一種補充，美的金科可自行定義。產(chǎn)品段：用于計算產(chǎn)成品完全成本，美的金科可自行定義。內(nèi)部公司段：用于識別內(nèi)部公司的段值，美的金科可自行定義。定義部門/明細科目/產(chǎn)品段定義部門（成本中心）圖一 路徑：設(shè)置-定義部門/明細科目段方法：在圖一界面“值集”的“名稱”輸入“MD_FS_CC”，回車，進入圖二界面；l 將光標移到“值；有效”欄，輸入部門（成本中心）代碼，注意一旦存盤后就不能更改；l “說明”欄錄入部門（成本中心）名稱。圖二注意：對于用于匯總的成本中心，需要將“父項”欄選擇為“是”，同時需指定累計組為哪一級成本中心，然后點擊“定義子范圍

6、”，定義此成本中心所匯總的范圍，即低值和高值，然后為這個范圍內(nèi)的成本中心指定“范圍類型”，即母或子，一般情況下選擇“子”。定義明細科目段路徑和方法同部門段，所不同的是在“值集名稱”欄輸入的“MD_FS_SUB”，而不是“MD_FS_CC”。定義產(chǎn)品段路徑和方法也同部門段，所不同的是在“值集名稱”欄輸入的“MD_FS_PRO”，而不是“MD_FS_CC”。憑證處理憑證處理主要涉及如下內(nèi)容：正常憑證處理（輸入、修改、紅沖、過賬）、經(jīng)常性日記賬等正常憑證憑證的輸入 圖三憑證的輸入同日常憑證沒有多大區(qū)別，只不過在Oracle中稱為“日記賬”，而不是憑證。路徑：日記賬/輸入方法：直接點擊“新建批（B）”

7、批名：所謂批即為了實際操作方便，提高工作效率，將若干日記賬匯總成一個批，每個批至少有一個日記賬。為區(qū)別，我們給每個批取一個名稱，即批名。建議的名稱規(guī)則為：年月+流水號，如200310-01。會計期：即選擇當期業(yè)務(wù)所屬會計期?？刂瓶傤~（可選）：有時一個批下有若干個日記賬，為了防止出錯，可以在“控制總額欄”預(yù)先輸入控制總額，以便檢查輸入的日記賬金額是否準確。之后，點擊“日記賬(J)”進入日記賬，如圖四所示：圖四日記賬名稱：給單個日記賬取一個名稱，一個批名下可以有若干個不同的日記賬名稱。日記賬種類：日記賬所屬種類，默認“.記賬憑證”。摘要說明：即日常會計憑證摘要欄。行：表示會計科目行的行號，為便于增

8、減，一般以10的倍數(shù)增加行號?？颇烤幋a：輸入會計科目編碼。借項（貸項）：輸入金額存盤：輸入金額后，即可按CtrL+S存盤。憑證的修改日常操作中，由于操作失誤，在日記賬末過賬時，我們可以對其修改。路徑：日記賬/輸入，同輸入日記賬；如圖三所示查詢：輸入要查詢的批名或會計期等查詢條件，點擊“查找”，即進入該日記賬批 修改：在需要修改的地方直接進行修改，修改完畢按CtrL+S鍵存盤。注：如果已經(jīng)過賬則不能直接進行修改，需要紅沖原日記賬，再重新做一筆新日記賬。憑證的紅沖日常操作中，由于操作失誤或其他原因，需要對修改原日記賬，但是在總賬中又已過賬，我們不能再對其修改，只能對其紅沖，然后再重新做一筆正確的日

9、記賬。圖五路徑：日記賬/輸入，同日記賬輸入；查詢：如圖三所示，在“批”輸入需要紅沖的批名，或在“日記賬”輸入日記賬名稱，也可以限定其他的條件，如類別等，之后點擊“查找”，選出要紅沖的日記賬批或日記賬。沖賬：沖賬的方法有三種，具體如下：l 如果要紅沖整個日記賬批，點擊“其他活動（M）”，如圖五所示，之后出現(xiàn)“其他活動”窗口，點擊“沖銷批“R”進行沖銷，沖銷時注意選擇要沖銷的會計期和沖銷的方法（轉(zhuǎn)換借項/貸項或紅字沖銷），系統(tǒng)會自動該日記賬批的每一筆日記賬進行紅沖并產(chǎn)生日記賬，審核無誤后過賬。l 如果要紅沖該日記賬，點擊“復(fù)核日記賬（U）”，進入該日記賬，如圖四所示，紅沖日記賬有兩種途徑，一種是直

10、接點擊“其他活動”，同紅沖日記賬批，另一種方法是直接點擊“其他明細”，進入“其他明細”窗口，如圖六所示，選擇紅沖日記賬所在的會計期，選擇紅沖方法（轉(zhuǎn)換借項/貸項或紅字沖銷），點擊“沖銷日記賬”以確認。l 如果暫時不生成紅沖日記賬，可以先定義紅沖日記賬，需要時再生成紅沖日記賬。具體操作步驟為：首先定義紅沖日記賬，然后再生成紅沖日記賬。定義紅沖日記賬：在查詢到要紅沖的日記賬后，點擊“復(fù)核日記賬（U）”，進入該日記賬，如圖四所示，點擊“其他明細”，進入“其他明細”窗口，如圖六所示，選擇紅沖日記賬所在的會計期，選擇紅沖方法（轉(zhuǎn)換借項/貸項或紅字沖銷），不要點擊“沖銷日記賬”直接存盤即可。生成紅沖日記賬

11、：有多種方法生成紅沖日記賬，除以上方法外（注：不同的是不再需要選擇會計期和紅沖方法），另外還有一種方法：從“日記賬-生成-沖銷”路徑進入，輸入相關(guān)條件，查找到要生成的紅沖日記賬，如圖七所示，在“期間”欄打上勾，存盤或點擊“沖銷”，系統(tǒng)會自動生成紅沖日記賬。圖六圖七憑證的過賬當日記賬完成時，檢查無誤后可對其過賬，只有過賬才能更新明細賬，即我們查詢某個科目的余額或運行資產(chǎn)負債表時，數(shù)據(jù)來源只包括已過賬的日記賬。日記賬過賬非常方便，可以在我們認為需要時隨時過賬。路徑：日記賬/過賬過賬：首先輸入查詢條件，查找到需要過賬的日記賬，如圖八所示。過賬之前可以先復(fù)核批，也可以直接過賬，選中要過賬的日記賬打上勾

12、直接存盤或點擊“過賬”。 圖八注意：在輸入日記賬時，也可以直接過賬，如圖五所示，直接點擊“過賬”即可。經(jīng)常性日記賬定義經(jīng)常性日記賬為了操作方便，我們可以對日常操作中經(jīng)常出現(xiàn)的相同或類似的日記賬，定義一個重復(fù)性記賬。路徑：日記賬/定義/經(jīng)常性圖九批：輸入經(jīng)常性批名稱；說明：對經(jīng)常性日記賬進行的描述，即說明。自動復(fù)制：即經(jīng)常性日記賬拷貝的來源，當要定義兩個類似的日記賬時，可以先定義一個經(jīng)常性日記賬，另一個日記賬就可以拷貝該日記賬，然后再做適當?shù)男薷?。日記賬：用來定義經(jīng)常性日記賬的名稱，同輸入日記賬一樣，一個批允許有多個日記賬；類別：用來定義經(jīng)常性日記賬的分類，同輸入日記賬的分類；有效日期：（可選）

13、輸入此經(jīng)常性日記賬的使用期間限制。行（N）：點擊進入下一界面，如圖十所示，輸入行號和相關(guān)的賬戶圖十生成經(jīng)常性日記賬定義了經(jīng)常性日記賬后，根據(jù)需要我們可以隨時將它產(chǎn)生為日記賬，注意會計期！路徑：日記賬/生成/經(jīng)常性生成：選擇需要生成的經(jīng)常性日記賬，如圖十一所示，打上勾， 選擇相應(yīng)的會計期間，存盤或點擊“生成（G）”即可，系統(tǒng)會自動產(chǎn)生日記賬，之后進入日記賬輸入界面進行相應(yīng)的修改或完善形成最終憑證，最后過賬。圖十一FSG報表FSG報表是財務(wù)報表生成器（Financial Statement Generator）的英文簡稱，無需編程即可建立自定義報表的一種強有力的靈活工具?？蓸O大地方便我們財務(wù)人員查

14、詢和統(tǒng)計數(shù)據(jù)，我們的資產(chǎn)負債表、利潤表、費用表等都是通過FSG報表生成的。FSG報表最基本的兩項是行集和列集，定義好行集和列集后，將它們組合成報表就可以使用。定義行集定義行集是用來定義報表行的數(shù)據(jù)信息，主要是取源于哪一個（些）會計科目。路徑：報表/定義/行集，如圖十二所示；圖十二名稱：指此行集的名稱；說明：對行集的說明；定義行：點擊“定義行（R）”進入定義行界面，如圖十三所示：圖十三行：對報表的每一行定義相應(yīng)的信息，為方便增減，一般以10為倍數(shù)輸入行的序號；我們可以對每一項定義名稱，即“行項目”，此名稱顯示在該行的最左邊；定義行信息：點擊“帳戶分配（A）”進入下一界面，如圖十四所示；圖十四定義

15、列集定義列集是用來定義報表列的信息，主要是行的會計科目以何種方式取值；路徑：報表/定義/行集，如圖十五所示；圖十五名稱：同行集的名稱；說明：同行集的說明。定義列信息：點擊“定義列（B）”進入列信息，如圖十六所示：圖十六金額類型：如圖十所示，金額類型分很多種，按F9進行選擇，常用的有兩種“期間至今-實際”、“年度至今-實際”，分別指該月（年）指定會計科目的實際借方發(fā)生額與貸方發(fā)生額的差； 定義報表定義好行集和列集后，需要將它們組合成報表。路徑：報表/定義/報表，如圖十七所示；圖十七使用報表路徑：報表/請求/財務(wù)； 如圖十八所示系統(tǒng)自帶報表及開發(fā)人員開發(fā)的報表在：報表/請求/標準中；圖十八其他功能Oracle會計期介紹Oracle 會計期一般有五種：從未打開：在該會計期，日記賬不可以輸入或過賬；未來：可以輸入日記賬，但不能過賬；打開：可以輸入日記賬，也可以過賬；關(guān)閉：不能輸入日記賬，也不能過賬，需要時還可以打開；永久關(guān)閉：相比“關(guān)閉”不同的是不能再打開。會計期管理路徑：設(shè)置/會計期管理，如圖十九所示圖十九 最近打開：打開要作賬務(wù)處理的會計期。 狀態(tài)：按Ctrl+L，選擇相關(guān)的狀態(tài)存盤