1、項目制作：上饒市中小企業(yè)局 江西省玉山縣精制食油廠年產(chǎn)萬噸精制山茶油擴(kuò)建項目可行性研究報告二00三年三月目 錄第一章 總論1.1 項目名稱及承辦單位1.2 可行性研究工作概況1.3 結(jié)論及建議第二章 建設(shè)依據(jù)與建設(shè)規(guī)模2.1 資源保證情況2.2 市場前景與需求分析 建設(shè)規(guī)模 第三章 廠址選擇與建設(shè)條件3.1 選擇依據(jù) 廠址位置 建設(shè)條件第四章 產(chǎn)品方案與建設(shè)條件4.1 產(chǎn)品方案與建設(shè)條件 設(shè)備選擇及土建工程 總平面布置 工藝技術(shù)方案第五章 環(huán)境保護(hù)及其它 環(huán)境保護(hù) 勞動保護(hù) 工業(yè)衛(wèi)生 節(jié) 能第六章 組織機(jī)構(gòu)與定員 管理模式 組織機(jī)構(gòu) 定 員 人員培訓(xùn)第七章 項目實施進(jìn)度第八章 投資估算與資金籌

2、 投資估算 資金籌措第九章 經(jīng)濟(jì)效益評價 基本數(shù)據(jù) 財務(wù)評價第十章 社會效益分析第一章 總論1.1 項目名稱及承辦單位1 項目名稱江西玉山縣精制食油廠年產(chǎn)1萬噸精制山茶油擴(kuò)建項目1 項目負(fù)責(zé)人項目總負(fù)責(zé)人：李碧霞技術(shù)負(fù)責(zé)人：黃弟友經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)人：張高鵬 項目承辦單位項目由江西玉山縣精制食油廠負(fù)責(zé)承辦。江西玉山縣精制油廠位于江西上饒市玉山縣城西工業(yè)區(qū)“全國鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)東西合作示范區(qū)”內(nèi)，企業(yè)法人代表李碧霞。企業(yè)于1994年籌建，1995年建成投產(chǎn)，占地面積7000平方米，建筑面積500平方米，綠化面積3000平方米，生產(chǎn)生活設(shè)施齊全配套，擁有固定資產(chǎn)413萬元，流動資產(chǎn)90萬元，年生產(chǎn)能力（精制山茶油）

3、1000噸，在玉山縣農(nóng)村建有山茶油原料基地41萬畝。企業(yè)現(xiàn)有職工38人，其中具有中級以上職稱的技術(shù)和管理人員14人，并聘請同濟(jì)大學(xué)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科學(xué)與工程研究院博士生導(dǎo)師徐立鴻教授等為顧問、整體素質(zhì)較高。企業(yè)主要生產(chǎn)“得爾樂”牌精制食用山茶油，采用LY5型油脂精煉配套設(shè)備，經(jīng)過對無污染、天然茶籽榨出毛油脫酸、脫膠、脫色、脫臭工藝，生產(chǎn)出精制油質(zhì)量達(dá)到GB/T177571999高級烹調(diào)油通用標(biāo)準(zhǔn)和GB271685衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，不含黃曲霉素，膽固醇、防腐劑，油性平、色澤好、無異味、無油煙，已申報綠色食品，暢銷江、浙、閩、滬、贛等省市，并有部分出口海外。年生產(chǎn)銷售3700噸，實現(xiàn)產(chǎn)值逾億元。1.2 可行性研究

4、工作概況 可行性研究工作負(fù)責(zé)人總 負(fù) 責(zé) 人：李碧霞市場預(yù)測負(fù)責(zé)人：周時清工程技術(shù)負(fù)責(zé)人：黃弟友經(jīng)濟(jì)評價負(fù)責(zé)人：姚燕玲 研究工作指導(dǎo)思想、原則堅持以經(jīng)濟(jì)效益為中心，社會效益和環(huán)境效益為重點(diǎn)指導(dǎo)思想，以技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)可行為原則，立足玉山、面向全國、著眼未來、造福社會，促進(jìn)農(nóng)民受益、企業(yè)增效、國家增收，把玉山縣精制食油廠建成全省乃至全國聞名的現(xiàn)代食品工業(yè)企業(yè)。 研究工作依據(jù)、范圍研究工作主要依據(jù)為：（1）國家和省、市、縣關(guān)于加快發(fā)展以食品工業(yè)為龍頭的農(nóng)副產(chǎn)品深加工的政策；（2）國家有關(guān)促進(jìn)農(nóng)民增收，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策和全國食品工業(yè)“十五”發(fā)展規(guī)劃要求；（3）國家關(guān)于發(fā)展綠色食品，促進(jìn)人民身心健康政

5、策；（4）玉山縣及周邊德興市、婺源縣、上饒縣、橫峰縣等縣市豐富山茶油資源優(yōu)勢；（5）有關(guān)食用油加工建設(shè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、要求等。研究工作范圍主要是資源分布及擁有量，產(chǎn)品性能、市場前、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、工藝技術(shù)要求、組織管理、投資估算及經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境效益評價等。1.3 結(jié)論及建議 建設(shè)依據(jù)充分 （1）資源分布廣泛，并著手建設(shè)原料生產(chǎn)基地；（2）產(chǎn)品性能獨(dú)特，市場前景看好；（3）廠址地理位置優(yōu)越，交通運(yùn)輸便利，建廠條件良好；（4）符合國家產(chǎn)業(yè)要求。 建設(shè)規(guī)模及投資 根據(jù)研究比較，以建設(shè)年產(chǎn)1萬噸精制山茶油生產(chǎn)線方案最優(yōu)，項目總投資5000萬元，其中原料基地1886萬元，精制廠固定資產(chǎn)投資1700萬元

6、，流動資金1414萬元。 技術(shù)方案 生產(chǎn)精制純山茶油，采用連續(xù)式高噴油精煉成套設(shè)備，通過脫磷、脫酸、脫色、脫臭四道工序精煉出高檔食用油。只需在原加工廠內(nèi)擴(kuò)建而成，投資小，見效快，不影響環(huán)境。 組織管理 擴(kuò)建后企業(yè)采用直線參謀式管理模式，總定員940人，其中山茶油原料基地850人，精制加工廠90人。 經(jīng)濟(jì)批標(biāo) （1）項目總投資5000萬元，建設(shè)期1年。（2）凈利潤自投資第二年起為1388萬元，第三年為2261萬元，第四年為3135萬元，第五年為3151萬元，第六年開始為3167萬元。（3）項目壽命期為投產(chǎn)后20年，累計實現(xiàn)現(xiàn)金流量58273萬元。（4）項目投資利潤率為60.6%，靜態(tài)投資回收期三

7、年四個月，內(nèi)部收益率35.17%。綜上所述，該項目是風(fēng)險小，見效快，經(jīng)濟(jì)效益，社會效益良好項目，技術(shù)合理，經(jīng)濟(jì)可行。1 建議 （1）由于項目投資規(guī)模較大。既有加工廠又有原料基地，應(yīng)加強(qiáng)管理，合理安全工程進(jìn)度，做到早建成早見效。（2）山茶油原料基地見效有3年至5年期限，在這期間應(yīng)注意搞好原材料采購，以防停工待料，盡量提高設(shè)備利用率。（3）該項目產(chǎn)品單一，雖市場前景良好，但易受競爭對手打擊，故應(yīng)多開發(fā)新產(chǎn)品，避免單打一。（4）茶葉樹的種子也可榨成茶油，但其味不佳，企來科研機(jī)構(gòu)應(yīng)作好研究，努力開發(fā)，為企業(yè)拓寬原料資源。第二章 建設(shè)依據(jù)與建設(shè)規(guī)模2.1 資源保證情況 精制山茶油原料為取自山茶科植物油茶

8、樹的種子經(jīng)提煉而成的毛油，是中國南方特有的一種純天然高級食用油，南方各省均有分布。 資源量及分布山茶樹主要分布在我國南方丘陵及中低山區(qū)、集中于江西、湖南、浙江、福建、廣東、廣西等省，為野生山茶科植物。山茶油取其種子（茶籽）經(jīng)烘烤榨取提煉而成。山茶樹可人工播種，一般35年即有收成，不需施肥，打農(nóng)藥，且產(chǎn)量高于天然野生，是退耕還林、保護(hù)水土有效手段，值得大力推廣，經(jīng)調(diào)查，江西省有油茶林種植面積1750萬畝，居全國第二位。除此外，臨近浙江開化縣年產(chǎn)油茶毛油5000噸，江山市年產(chǎn)油茶毛油800噸，我國現(xiàn)在年產(chǎn)茶籽約60萬噸，可生產(chǎn)毛茶油15萬噸左右。上饒市有油茶山1911360畝，可年產(chǎn)毛茶5734噸

9、，加上周邊縣（市）及鄰省，一萬噸原料油可以完全保證。同時，玉山縣已把山茶油作為支柱產(chǎn)業(yè)扶持，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立一批原料基地，以確保加工廠的原料供應(yīng)。計劃在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立一批原料基地，以確保加工廠的原料供應(yīng)。計劃在全縣山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立山茶籽油原料基地共計41萬畝，每畝投資46萬元，合計總投資為1886萬元。對老茶籽林進(jìn)行墾復(fù)更新，低產(chǎn)改造，并培育觀音桃、三角楓、霖降紅皮、三水桃、白皮中籽、贛無1號、贛無11號等穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)良種，基地建成后，至第四年起每年穩(wěn)定畝產(chǎn)毛油30公斤，總產(chǎn)為12300噸，加上從周邊縣市及外省收購部分，完全可以保證本廠原料需要。油茶樹一般冬初開花，形成小果實，經(jīng)冬春夏到第二年霖降前后成熟

10、，生產(chǎn)期整整一年。俗稱吃四季露水的油料作物，營養(yǎng)特別豐富，由山茶籽提煉而成山茶油不飽和脂肪酸含量高達(dá)90%左右，具有特殊的清香味，耐貯存，易吸收，是一種高品位、高營養(yǎng)價值、純天然綠色保健食用油。據(jù)本草綱目、中華藥液、綱目拾遺等記載，長期食用山茶油，有“明目亮發(fā)、潤腸通便、清熱化濕、殺蟲解毒”之功效，能“抗暑、抗癌、降溫、降壓”等，中國醫(yī)藥寶典、中國藥志和農(nóng)政全書又載，山茶油含山茶苦（柑）素，脂肪油、玉蕊醇A、茶皂醇AB等，可防癌、潤肺清肝、解毒、整腸、降壓、止癢、降膽固醇，調(diào)平人體器官機(jī)能運(yùn)作，增強(qiáng)人體免疫功能，是調(diào)味、食療保健食用佳品，又能癬疥、防蚊蟲叮蛟、除疣、防曬去皺等外用。它的主要成分

11、與世界流行食用油橄欖油相似（如下表）：脂肪酸組成（%）山 茶 油橄 欖 油14:0 肉豆冠酸0.116:0 棕櫚酸71171618:0 硬脂酸-2.018:1 油 酸7187658518:2 亞油酸714415 精制山茶油開發(fā)情況我國山茶油大部分為農(nóng)村采用傳統(tǒng)土法即在榨坊榨出毛茶油就直接食用。只有江西、湖南、浙江、廣西等主產(chǎn)省份部分采用現(xiàn)代工藝進(jìn)行精煉，作為高檔食用油進(jìn)入消費(fèi)市場。年產(chǎn)量僅2萬噸左右，目前全國大部分城市尚無精制山茶籽油上市，隨著人民生活水平的提高，消費(fèi)觀念的改變，以及三清山旅游業(yè)的發(fā)展，精制山茶油將被越來越多的消費(fèi)者接受，具有相當(dāng)大的市場空間。中國加入WTO以后，出口量也將大量

12、增加，與國際上流行的橄欖油相媲美，國際市場前景也非常好看。就目前全國山茶籽油產(chǎn)量而言，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了市場需求。2.2 市場前景與需求分析2 食品油市場行情精制山茶油產(chǎn)量小，主要銷往北京、上海、長沙、深圳、杭州、南昌等城市，市場份額小。近些年雖有出些口，也受產(chǎn)量限制，增速慢。故市場中以深圳產(chǎn)“金龍魚”牌、福建產(chǎn)“仙鷺、寶鷺”牌調(diào)和茶油為多，雖價廉但檔次不高，無法與精制純山菜油相比。2 精制山茶油市場前景近年來，世界消費(fèi)圈內(nèi)形成一種食用橄欖油新時尚，橄欖油已在國際上被廣泛地推崇和喜愛。而精制山茶油具有與橄欖油相似性能和特質(zhì)，作為一種低價高質(zhì)保健食用油必交很快在我國形成消費(fèi)新時尚。一是適應(yīng)人們生活水平

13、提高，廚房革命需要；二是順應(yīng)人們追求身心健康、要求保健，作為綠色食品需要；三是高品位低價格符合人們消費(fèi)心理需要。只要鎖定城市中高收入階層居民，以上海為中心由華東而輻射全國，建立新的經(jīng)銷網(wǎng)點(diǎn)，并拓寬出口渠道、擴(kuò)大出口量，年銷售1萬噸完全可行。2.3 建設(shè)規(guī)模根據(jù)資源擁有量、市場預(yù)測及經(jīng)濟(jì)合理原則，擬擴(kuò)建一條年產(chǎn)1萬噸精制山茶油生產(chǎn)線，以壯大企業(yè)規(guī)模，提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)民增收，滿足市場需求。第三章 廠址選擇與建設(shè)條件3.1 選擇依據(jù)（1）靠近原廠址，便于管理，充分利用現(xiàn)有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)利用率；（2）交通運(yùn)輸條件較好；（3）場地達(dá)九通一平以上，自然條件較好；（4）周邊沒有有害物質(zhì)排放源。3.2 廠

14、址位置廠址擬建在原精制食油廠內(nèi)，即擴(kuò)建生產(chǎn)線設(shè)在原車間前方，充分利用原車間及二樓作為包裝和成品倉庫。此外，還有充分空地作為原料倉儲場地。3.3 建設(shè)條件 交通運(yùn)輸條件 320國道由西往東在廠大門前通過，在建滬昆高速公路（311）經(jīng)過廠區(qū)北側(cè)，距浙贛鐵路玉山火車站不足2公里，交通非常便捷。 廠址自然條件 （1）氣象條件：玉山縣位于江西東北部，處于長江中下游丘陵山地，屬中亞熱帶季風(fēng)性濕潤氣候，四季分明，日照充足，夏熱冬冷，春秋溫暖，無霜期長。年平均氣溫為17.9。雨量充沛，年平均降雨量1500mm。（2）水文條件：玉山城西工業(yè)區(qū)平均海拔均高出縣城周邊的文成、橫街等鄉(xiāng)鎮(zhèn)，加之本廠址又位于小山坡上，歷

15、史最高洪水位從未及于此，故無洪水之害。（3）地質(zhì)條件：原建廠時已進(jìn)行土地平整，基底為紅色泥質(zhì)粉砂巖，上覆厚度不等粘質(zhì)粉土及素填土。完全適合生產(chǎn)線建設(shè)。（4）地震條件：根據(jù)國震發(fā)（1992）160號文件，按國家地震局中國地震列度區(qū)劃圖（1990）50年超越概率10%，玉山縣地震基本烈度小于6度。（5）其它條件：原生產(chǎn)線建設(shè)中已征7000平方米土地，現(xiàn)存空地完全可以滿足擴(kuò)建生產(chǎn)線之需，且已達(dá)到九通一平，是較理想建設(shè)之地。第四章 產(chǎn)品方案與工藝技術(shù)4.1 產(chǎn)品方案4 主、副產(chǎn)品生產(chǎn)的主要產(chǎn)品為精制山茶籽油，副產(chǎn)品為皂腳。4 產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品執(zhí)行GB/T177571999高級烹調(diào)油通用標(biāo)準(zhǔn)GB2716-8

16、5衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。主要產(chǎn)品精制山茶油質(zhì)量內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)為：項 目標(biāo) 準(zhǔn)透明度澄清、透明氣滋味氣味、口感好色澤（羅維朋比色槽133.4mm）黃10、紅1水分及揮發(fā)物（%）0.10雜 質(zhì)（%）0酸 價（mgkoH/g）0.5過氧化值（meg/kg）8不皂化物（%）1煙 點(diǎn)（） 2054 包裝要求對主產(chǎn)品包裝采用中小規(guī)格并舉辦法，繼續(xù)使用專用食用油包裝塑料桶，按5斤、10斤兩種規(guī)模包裝的同時，逐漸推行1斤和半斤小包裝，最終達(dá)到“一等質(zhì)量、一等包裝、一等價格”具競爭能力的要求。產(chǎn)品圍繞人們消費(fèi)觀念轉(zhuǎn)變，跟蹤國際市場趨勢達(dá)到綠色、保健、時尚要求。4.2 設(shè)備選擇及土建工程根據(jù)資源狀況、市場前景及產(chǎn)品質(zhì)量要求，選用目

17、前國際最先進(jìn)的連續(xù)式日產(chǎn)50噸高噴油精煉成套設(shè)備，配套4噸鍋爐一臺及部分毛油、計量檢測設(shè)備等也采用目前國際最先進(jìn)的設(shè)備，并建設(shè)生產(chǎn)車間、毛油庫、鍋爐房、化驗室等，廠房設(shè)計規(guī)范，布局合理，造型美觀，為花園式環(huán)保小區(qū)。4.2.1 生產(chǎn)設(shè)施 成套設(shè)備占地面積28m10m，擬建一層式混凝土鋼架結(jié)構(gòu)平房，建筑面積40m20m。 輔助生產(chǎn)設(shè)施（1）鍋爐房120m2 鋼混結(jié)構(gòu) 鍋爐4噸（2）檢測室200m2 磚混結(jié)構(gòu)（3）原油庫1000m2 磚混結(jié)構(gòu) 毛油筒4個（4）罐裝房400m2 磚混結(jié)構(gòu) 罐裝設(shè)備一套（5）包裝設(shè)備 一（利用原車間）（6）成品庫800 m2（7）電力設(shè)施：變電設(shè)備及線路（8）其它設(shè)施

18、總平面布置 基本要求總體符合工藝、建筑、衛(wèi)生、防火、勞動保護(hù)、交通運(yùn)輸、節(jié)約用地、便利生產(chǎn)等要求，做到功能分區(qū)明確、工藝流程合理、運(yùn)輸線路便捷、生產(chǎn)安全保障、管理協(xié)調(diào)方便要求。4.3.2 功能分區(qū) 生產(chǎn)區(qū)設(shè)在原車間北側(cè)，與原本車間平行。東端設(shè)成品庫，西端為鍋爐房。檢測室設(shè)施在西側(cè)。 給排水及供配電 綠化、道路及其它 除新建建筑物外，綠化、道路及大門、圍墻均保留原貌不變。各功能區(qū)之間及節(jié)余空地仍以喬灌結(jié)合綠化布置，以凈化空氣、美化環(huán)境。 工藝技術(shù)方案 工藝流程粗濾毛油化 驗計量 堿液熱鹽水 二級 廢水水 洗分 離沉 淀中 和真空干燥分離真空脫色半精油皂腳油鹽 析中性油冷卻脫臭過濾一級精油精濾 活

19、性白土渣4 工藝重點(diǎn)分解生產(chǎn)工藝主要包括四道工序：（1）脫磷：將原毛油放進(jìn)堿煉鍋中，加入比原毛油濕高510的熱鹽水，使原毛油中的磷脂、蛋白質(zhì)、膠粘物質(zhì)吸水膨脹而分離出業(yè)。（2）脫酸：根據(jù)原油酸價，選擇不同濃度的酸液，按原油重量的一定比例加入堿煉鍋內(nèi)中和油酸，使之形成皂粒，經(jīng)過沉淀后排出。（3）脫色：將脫酸后的中性油在真空的脫色鍋中加熱干燥后，加入油重3%左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再用過濾機(jī)把白土過濾分離出來。（4）脫臭：將脫色油在真空的脫臭鍋中加熱到150以上，注入適量的水蒸氣，在氣液相接觸的表面，水蒸汽被揮發(fā)出的臭味所飽和，并按其分壓出的比率逸出，被真空泵抽出。脫臭后的油冷卻便是精制

20、食用油。第五章 環(huán)境保護(hù)及其它5.1 環(huán)境保護(hù)江西玉山縣精制食油廠附近無污染源，生產(chǎn)過程不會產(chǎn)生太多廢氣，無粉塵，無噪音。生產(chǎn)中排出的廢水、鍋爐煤渣、煙氣及生活污水會對環(huán)境產(chǎn)生影響，故建設(shè)中應(yīng)做到環(huán)境保護(hù)和安全衛(wèi)生設(shè)施與主體工程同時設(shè)計，同時施工、同時投產(chǎn)。生產(chǎn)廢水和生活污水不直接排入稻田，而是通過沉淀池沉淀后再過溝渠滲入地下，通過自然過濾凈化。由于生產(chǎn)廢水無毒無害，不會影響環(huán)境。鍋爐煤油及時清理，按玉山縣要求統(tǒng)一運(yùn)送至垃圾堆放地點(diǎn)。5.2 勞動保護(hù) 為保障職工的人身安全與身心健康，采取一定有效措施予以防范。 總平面布置把廠區(qū)按功能進(jìn)行分區(qū)，各區(qū)之間盡量采用喬木綠化等措施進(jìn)行隔離，減少交叉干擾

21、。同時，按照國家、行業(yè)和地方規(guī)定，做到消防間距、消防通道、防護(hù)間距等均能滿足規(guī)范及標(biāo)準(zhǔn)要求。 防爆、防火油類是易燃易爆物，必須采取以下措施嚴(yán)加防范。（1）經(jīng)常檢查消防設(shè)施是否完好，消防通道是否堵塞；（2）嚴(yán)禁火源、火花接近車間、倉庫；（3）經(jīng)常打掃衛(wèi)生，保持地面、墻面及設(shè)備表面的清潔；（4）所有電氣設(shè)備和裝置均采用相應(yīng)防爆電氣設(shè)備類；（5）室內(nèi)設(shè)備應(yīng)進(jìn)行防靜電接地；（6）重視安全工作，貫徹安全生產(chǎn)責(zé)任制，加強(qiáng)安全教育，實行安全生產(chǎn)崗前培訓(xùn)制。5.3 工業(yè)衛(wèi)生5 采購、儲存、生產(chǎn)、包裝山茶油均應(yīng)符合國家質(zhì)量和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 經(jīng)常清理、清掃儲油設(shè)備及加工生產(chǎn)設(shè)施，以防有毒物品、污染物品污染食油。 節(jié)能

22、 按照國家規(guī)定，做到合理利用能源和節(jié)約能源。 工藝方面要求（1）在滿足工藝作業(yè)條件下，盡可能縮短工藝線路；（2）在滿足產(chǎn)量情況下，選用性能穩(wěn)定、操作可靠和維修保養(yǎng)簡單、耗能低的先進(jìn)設(shè)備，配備合理的裝機(jī)容量。（3）精心操作，提高設(shè)備利用率。5 電氣要求 按節(jié)約能源和長期運(yùn)行效果最佳化原則進(jìn)行變電設(shè)施設(shè)計、選型，選用節(jié)能型電氣設(shè)備；搞好用能考核，減少無功損耗；節(jié)約非生產(chǎn)性用電，注意綜合利用。 土建要求在設(shè)計、建設(shè)過程中，注意合理性與節(jié)能相結(jié)合。第六章 組織機(jī)構(gòu)與定員 管理模式 采用直線參謀制管理模式 組織機(jī)構(gòu)企業(yè)下設(shè)1車間、2車間、童坊基地、南山基地、樟村基地、臨湖基地、必姆基地七個二級核算單位，

23、并設(shè)辦公室、品管處、財務(wù)處、業(yè)務(wù)處、保衛(wèi)處、研發(fā)處、公關(guān)部、基地辦八個職能部門。如下圖： 總經(jīng)理財務(wù)副總經(jīng)理 生產(chǎn)副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理研 品 業(yè) 公 辦公室 財 基 保發(fā) 管 務(wù) 關(guān) 務(wù) 地 衛(wèi)處 處 處 部 處 辦 處1車間 2車間 童坊基地 南山基地 職能組 職能組 1班 2班 3班 崗位個人 崗位個人 崗位個人6.3 定員6 編制原則 （1）工序要求；（2）生產(chǎn)車間、鍋爐房等生產(chǎn)工作按3班倒計算；（3）非一線生產(chǎn)人員按正常班計算；（4）基地員工按出工日200天計，不足200天臨時工補(bǔ)足后計算；6 實際定員 企業(yè)勞動定員940名，其中生產(chǎn)工人46人，業(yè)務(wù)員18人，管理人員18人（其中研發(fā)6

24、人），后勤服務(wù)8人，基地850人。 人員培訓(xùn) 除現(xiàn)有企業(yè)職工38個外，其余員工上崗前均應(yīng)根據(jù)崗位要求分別進(jìn)行培訓(xùn)。其中新建生產(chǎn)線上設(shè)備操作人員由設(shè)備制作廠家負(fù)責(zé)培訓(xùn)，基地工人由各基地進(jìn)行現(xiàn)場培訓(xùn)。第七章 項目實施進(jìn)度為縮短項目建設(shè)周期，盡快完成擴(kuò)建工程，要求設(shè)施、施工、安裝等各個環(huán)節(jié)采取得力措施，做到統(tǒng)籌兼顧，使項目在可研報告批準(zhǔn)后12個月內(nèi)完成全部工程的建設(shè)工作。項目實施進(jìn)度計劃表如下：日期項目名稱2001年2002年1011121234567891011項目批準(zhǔn)立項初設(shè)與審批施工圖設(shè)計主體土建施工附屬土建設(shè)備采購設(shè)備安裝竣工驗收第八章 投資估算與資金籌措8.1 投資估算8 編制方法 根據(jù)江

25、西省建筑工程概算定額，結(jié)合玉山縣目前建筑市場價格，參與相關(guān)類似工程對本項目工程進(jìn)行初步估算。工藝及非工藝設(shè)備通過向有關(guān)設(shè)備廠家詢價而來。 估算投資范圍 包括新擴(kuò)建生產(chǎn)線及其配套生產(chǎn)性、非生產(chǎn)性建設(shè)項目和新建山茶籽油基地4處、擴(kuò)建山茶籽油基地1處。8 編制結(jié)果 本擴(kuò)建工程估算總價值為5000萬元，具體見總投資估算匯總表。 資金籌措企業(yè)自籌1500萬元，銀行貸款1000萬元，利用外資1000萬元，要求上級支持1500萬元。 第九章 經(jīng)濟(jì)效益評價9.1 基本數(shù)據(jù)9 銷售收入估算 根據(jù)項目進(jìn)度安排，該項目建設(shè)期為一年，第二年開始投入運(yùn)行，達(dá)產(chǎn)率50%，第三年達(dá)產(chǎn)率75%，第四年及以后達(dá)產(chǎn)率100%。按

26、照目前售價每公斤36元估算，第二年實現(xiàn)銷售收18000萬元，第三年27000萬元，第四年及以后每年36000萬元。副產(chǎn)品皂腳收入占比重不大，忽略不計。 基地收益估算 基地自投資后第三年開始有少量收益，到第六年開始基本穩(wěn)定，扣除投入成本及支付農(nóng)民工資外，估算第三年、四、五年收益分別為36萬元、72萬元、96萬元，第六年及以后每年120萬元。9 成本估算（1）基本收益已單獨(dú)計算，故成本計算中原毛油全部按外購計算，外購價目前為每噸13000元，消耗量為每1噸毛油精制成1噸精制油。（2）固定資產(chǎn)折舊按照國家規(guī)定設(shè)備類為1618年，房產(chǎn)類為3540年，為便于計算按綜合20年計提。（3）財務(wù)費(fèi)用中僅計算精

27、制加工流動資產(chǎn)部分，基地投資已獨(dú)立核算不計在內(nèi)。（4）車間管理費(fèi)按直接材料、直接人工、燃料動力與設(shè)備折舊費(fèi)之和的1%計。（5）銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用按銷售成本3%和1%計。經(jīng)計算企業(yè)總成本費(fèi)用投產(chǎn)當(dāng)年16612萬元，次年為24775萬元，投資第四年開始基本穩(wěn)定在32937萬元至32953萬元之間。9 利潤預(yù)算經(jīng)測算，企業(yè)擴(kuò)建項目第二年凈利潤1388萬元，第三年2261萬元，第四年3135萬元，第五年3151萬元，第六年開始穩(wěn)定在3167萬元，詳細(xì)見企業(yè)利潤計算表。9.2 財務(wù)評價 現(xiàn)金流量企業(yè)利潤測算表人民幣：萬元 年份成本項目第二年第三年第四年第五年第六年第七年以后一、產(chǎn)品銷售收入1800027

28、00036000360003600036000減：產(chǎn)品銷售成一149242218429443294432944329443其中：直接材料143762156428752287522875228752直接人工125125125125125125燃料動力166166166166166166制造費(fèi)用257329400400400400產(chǎn)品銷售費(fèi)用5408101080108010801080產(chǎn)品銷售稅金及附加260390520520520520二、產(chǎn)品銷售利潤227636164957495749574957加：基地收益/367296120120減：管理費(fèi)用149222294294294294財務(wù)費(fèi)用56

29、5656565656三、利潤207133744679470347274727減：所得稅68311131544155215601560四、凈利潤138822613135313531673167現(xiàn) 金 流 量 表年份項目123456-20211、流入180002703636072360963612036586 1.銷售收入180002700036000360003600036000 2.固定資產(chǎn)余值66 3.流動資金回收367296120520二、流出5000165022466532827328353284332843 1.固定資產(chǎn)投資2200 2.流動資金投資28003.經(jīng)營成本15559231

30、62307633076330763307634.稅 金94315032064207220802080三、凈現(xiàn)金流量-5000149823713245326132773743四、累計凈現(xiàn)金流量-5000-3502-1131211453755453058273從現(xiàn)金流量表可知，自投入第二年開始有現(xiàn)金流入，并逐年增加，第6至20年趨于穩(wěn)定。設(shè)項目壽命期（生產(chǎn)期）為20年，累計現(xiàn)金凈流量為58273萬元。9 投資利潤率項目總投資利潤為60.6%，大于基準(zhǔn)投資利潤率指標(biāo)，項目可行。由于投資大頭在基地建設(shè)上，所以，固定資產(chǎn)投資利潤率、產(chǎn)值利潤率均較高，分別達(dá)137.7%和%。 投資回收期靜態(tài)投資回收期=3

31、.35年，即三年四個月。動態(tài)投資回收期（i=10%），為3.69年，小于基準(zhǔn)回收期年，項目可行。9.2.4 內(nèi)部收益率經(jīng)計算，該項目內(nèi)部收益率為35.17%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于食品行業(yè)基準(zhǔn)收益率16%，項目可行。財務(wù)內(nèi)部收益率計算表年份凈現(xiàn)金流量萬元凈現(xiàn)值i=36凈現(xiàn)值i=351-5000-5000-500021498809.973237143245532616-203277累計1423.96累計213742總計58273-項目投資估算表 人民幣：萬元序號項 目投資金額占項目總投資比例（%）備 注項目總投資5000100.001固定資產(chǎn)170034.00靜態(tài)部分153630.72建筑工程費(fèi)用2591設(shè)備

32、及工器具購置費(fèi)878安裝工程費(fèi)用127工程建設(shè)其它費(fèi)172基本預(yù)備費(fèi)100動態(tài)部分164漲價預(yù)備費(fèi)建設(shè)期利息2基地建設(shè)費(fèi)18863鋪底流動資金14149.25 盈虧平衡點(diǎn)分析 687 （1）銷售量平衡點(diǎn)=1996(噸)199610000=20% 687(2)銷售單價盈虧平衡點(diǎn)=0.697(萬元) 1000(1-17%8.5%) 0.6973.6=20% 687 (3)生產(chǎn)能力利用率= =20% 36000-30214-2344由此可見，銷售量或銷售單價只要達(dá)到預(yù)測值20%水平即可實現(xiàn)盈虧平衡，說明該項目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。第十章 社會效益分析該項目作為農(nóng)副產(chǎn)品加工項目，以基地為龍頭，以龍頭帶基地，

33、具有較好社會效益。一是企業(yè)得利，新增利潤3167萬元；農(nóng)民受益，可增收2.86億元；國家增收，增稅收6760萬元。二是為農(nóng)村解決更多農(nóng)民就業(yè)，新增就業(yè)940人；不離土離鄉(xiāng)就可增收。三是彌補(bǔ)市場高檔烹調(diào)油不足，改善人們生活。表一 農(nóng)副產(chǎn)品深加工食品工業(yè)示范工程項目情況表（單位：萬元、萬美元）序 號?。▍^(qū)）、市江西企業(yè)名稱玉山精制食油廠所屬行業(yè)食 品建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案建 設(shè) 規(guī) 模擴(kuò)建前年產(chǎn)3700噸，擴(kuò)建后，年產(chǎn)萬噸精制山茶油。年產(chǎn)值由擴(kuò)建前1億元左右增加到3億元以上。建設(shè)性質(zhì)（新建、擴(kuò)建）擴(kuò) 建產(chǎn) 品 方 案精制純山茶油，新設(shè)計包裝改變產(chǎn)品外觀，采取不同規(guī)格容器技術(shù)水平國際水平項目建設(shè)總投 資

34、5000固 定 資 產(chǎn)1700鋪底流動資金1414用 外 匯企 業(yè) 自 籌1500銀 行 貸 款1000利 用 外 資1000稅后財務(wù)內(nèi)部效益率35.17銀行貸款意向初 步市場分析目前，全國原料15萬噸，精煉油2萬噸，產(chǎn)品奇缺。入世后，出口增加，價格上揚(yáng)，該產(chǎn)品具有廣闊市場空間和發(fā)展前景。效益分析新 增 銷 售 收 入36000新 增 利 潤3167新 增 稅 金6760新 增 出 口 創(chuàng) 匯1500萬美元其 它除產(chǎn)品增值提高效益外，還有茶山套種，茶籽殼生產(chǎn)活性炭，枝葉生產(chǎn)茶薪菇以及水土保持等綜合效益。示范意義行業(yè)帶動情況通過基地建設(shè)可帶動活性炭、食用菌、旅游業(yè)和毛油初加工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)。農(nóng)民增收

35、情況通過低改，將現(xiàn)有41萬畝油茶林單產(chǎn)由每畝2.5公斤增加到30公斤，加上相關(guān)產(chǎn)業(yè)增值估計增收2.86萬元。新增就業(yè)情況除加工廠和基地長年生產(chǎn)管理人員共940人外，還可大量吸收農(nóng)村勞動辦從事油茶山低產(chǎn)改造。環(huán) 保 情 況加工廠生產(chǎn)過程符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，無污染。油茶山低改和基地建設(shè)不施農(nóng)藥化肥。其 它除集中力量搞好精制加工外，還要建設(shè)一批標(biāo)準(zhǔn)化毛油初加工廠，做好原料初級加工基地建設(shè)情況已建1處，再建4處，投入1886萬元。項目進(jìn)展情況正在申辦商業(yè)計劃書標(biāo)準(zhǔn)版本第一部分：公司背景設(shè)立背景公司定位第二部分：公司概況股權(quán)結(jié)構(gòu)與實收資本股權(quán)結(jié)構(gòu)實收資本有關(guān)注冊資料公司名稱：注冊時間：注冊地點(diǎn)：注冊資金：法人

36、代表：總經(jīng)理：經(jīng)營范圍：決策管理組織結(jié)構(gòu)公司主要人員簡況決策人員董事長：董事總經(jīng)理：董事：董事：董事：名譽(yù)董事：名譽(yù)董事：監(jiān)事：主要管理人員 公司業(yè)務(wù)現(xiàn)狀產(chǎn)品研發(fā)市場開擴(kuò)產(chǎn)品銷售和服務(wù)財務(wù)管理第三部分：商業(yè)分析報告公司所屬產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)機(jī)會評價 公司的市場定位和市場潛力分析主打XX市場市場容量分析市場發(fā)展?jié)摿υu價市場準(zhǔn)入分析公司技術(shù)資源和開發(fā)團(tuán)體所應(yīng)用的關(guān)鍵技術(shù)及輔助技術(shù)軟件技術(shù)：硬件技術(shù)：相應(yīng)技術(shù)與國內(nèi)外同業(yè)之比較所應(yīng)用技術(shù)的成熟性分析技術(shù)開發(fā)團(tuán)體的素質(zhì)及結(jié)構(gòu)分析技術(shù)人力資源的穩(wěn)定性分析技術(shù)開發(fā)能力的后續(xù)支持與創(chuàng)新潛力分析公司產(chǎn)品主要產(chǎn)品表產(chǎn)品名稱產(chǎn)品性質(zhì)備注主要產(chǎn)品介紹XXXXXXX解決方案X

37、XXXX主要產(chǎn)品市場分析XXXX的主要市場XXXX用戶市場產(chǎn)品競爭優(yōu)勢分析XXXXXXX的市場競爭優(yōu)勢和與競爭對手的比較技術(shù)上：政策上：產(chǎn)品價格上：產(chǎn)品服務(wù)上：目前企業(yè)財務(wù)狀況公司2001年經(jīng)營情況 2001年-2003年銷售收入預(yù)測分析依據(jù)2001年-2003年銷售收入預(yù)測2001年數(shù)量 收入2002年數(shù)量 收入2003年數(shù)量 收入服務(wù) 產(chǎn)品 軟件 產(chǎn)品 硬件產(chǎn)品銷售收入合計未來五年的成本預(yù)測 金額單位：萬元 年份 項目2001年第一年2002年第二年2003年第三年2004第四年2005第五年2006-2009銷售成本 銷售費(fèi)用銷售稅金管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用合計未來五年的利潤預(yù)測表： 金額單位：萬元 年份 項目2001年第一年2002年第二年2003年第三年2004第四年2005第五年2006-2009一、銷售收入 減：成本及稅金二、銷售利潤減：管理費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用三、營業(yè)利潤減：所得稅四、凈利潤未來五年的現(xiàn)金流量表：現(xiàn)金流量表項目 投資年限第1年第2年第3年第4年第5年 投資年份2001年2002年2003年2004年2005年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金留入小計購買商品接受勞務(wù)支付現(xiàn)金支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金支付的稅款支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量處置固定資