1、農(nóng)村商業(yè)銀行是由符合法律法規(guī)規(guī)定條件的發(fā)起人共同發(fā)起設(shè)立的股份形式的企業(yè)法人。依據(jù)：?農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定?銀監(jiān)發(fā)200310號(hào)：“第二條 農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其 它經(jīng)濟(jì)組織共同發(fā)起成立的股份制地方性金融機(jī)構(gòu)?！暗谒臈l 農(nóng)村 商業(yè)銀行是獨(dú)立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn) 權(quán)，依法享有民事權(quán)利，并以全部法人資產(chǎn)獨(dú)立承當(dāng)民事責(zé)任。農(nóng)村 商業(yè)銀行的股東以其所持股份享有所有者的資產(chǎn)受益、參與重大決策 和選擇管理者等權(quán)利，并以所持股份為限對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的債務(wù)承當(dāng) 責(zé)任。7.擬注冊的資本金額說明內(nèi)容：擬注冊資本金、投資股結(jié)構(gòu)、法人股結(jié)構(gòu)、內(nèi)部職工股機(jī)構(gòu)。依據(jù)?

2、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事 項(xiàng)實(shí)施方法?2022年第3號(hào)：“第六條 設(shè)立縣市、區(qū)農(nóng)村商 業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件：注冊資本為實(shí)繳資本，最低限額為5000萬元人民幣 “第八條 注冊資本為實(shí)繳資本，地市農(nóng)村商業(yè)銀行最 低限額為1億元人民幣，直轄市農(nóng)村商業(yè)銀行最低限額為10億元人民幣設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的監(jiān)管指標(biāo)要求共31項(xiàng)序號(hào)指標(biāo)名稱標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)1資本充足率>10%農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)補(bǔ)充規(guī)定2核心資本充足率>6%銀監(jiān)發(fā)20223號(hào)3注冊資本>5000 萬農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施方法4發(fā)起人>500 人農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定5設(shè)立前資產(chǎn)總額&

3、gt;10億銀監(jiān)發(fā)200310號(hào)6核心負(fù)債依存度>60%7存貸比例<75%8流動(dòng)性比例>25%9不良資產(chǎn)率<4%10不良貸款率<5%農(nóng)村信用社監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引、商業(yè)11單一客戶授信集中度<10%銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)、關(guān)于印發(fā)非現(xiàn)場12單一集團(tuán)客戶授信集中度<15%監(jiān)管指標(biāo)定義及計(jì)算公式的通知13全部關(guān)聯(lián)度<50%銀監(jiān)發(fā)200684號(hào)14資本利潤率>11%15本錢收入比<45%16貸款損失準(zhǔn)備充足率>100%17撥備覆蓋率>150%18不良貸款預(yù)計(jì)損失比例<15%不良貸款預(yù)計(jì)損失額/各項(xiàng)貸款期末余額*10019不良貸款

4、預(yù)計(jì)損失抵補(bǔ)率>20%呆帳準(zhǔn)備+呆帳準(zhǔn)備借方發(fā)生額/不良貸款 預(yù)計(jì)損失額+呆帳準(zhǔn)備借方發(fā)生額*10020拆出資金比例<8%拆岀資金余額/各項(xiàng)存款余額*10021股金分紅比例10%22應(yīng)付利息率>2.5%大于等于一年定期儲(chǔ)蓄存款利率，即：應(yīng)付利息 余額/ 一年期以上定期儲(chǔ)蓄存款余額 *10023單個(gè)境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例<10%農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施方法24單個(gè)自然人持股比例<2%25職工自然人合計(jì)入股比例<20%26所有者權(quán)益?股本金27投資股占比100%28法人股占比>35%或 >50%關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股

5、權(quán)改造的指導(dǎo)意見銀監(jiān)發(fā)202292號(hào)29新增單個(gè)自然人持股占比>5 %30新增單一法人持股占比>1%31農(nóng)村商業(yè)銀行在公開發(fā)行新股后，單個(gè)職工持股比例不得超過1%?；?0萬股兩者按照孰低原那么確定，職工合計(jì)持股比例應(yīng)降至股本總額的10%以下。5發(fā)起人根本情況及出資比例。發(fā)起人總體情況及出資比例；原股金轉(zhuǎn)股情況；新募集股金情況溢價(jià)股金溢價(jià)局部處置方式等。如：“全體發(fā)起人在認(rèn)購*農(nóng)商銀行的股份前，自愿先行出資購置 * 市農(nóng)村信用合作聯(lián)社的不良資產(chǎn)，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)以現(xiàn)金方式一次性足額繳納購置不良資產(chǎn)專項(xiàng)資金。截至年月末，*農(nóng)商銀行發(fā)起人已全部征集到位，先行出資購置不良資產(chǎn)的專項(xiàng)資金全部繳

6、納并經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)依據(jù)?中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于組建農(nóng)村商業(yè)銀行有關(guān)問題的批 復(fù)?銀監(jiān)辦發(fā)2007200號(hào)：“農(nóng)村商業(yè)銀行可以采取溢價(jià)方式 發(fā)行股份，但同次發(fā)行的同種股份每股發(fā)行條件和價(jià)格應(yīng)當(dāng)相同，任何單位或個(gè)人對(duì)所認(rèn)購的股份每股應(yīng)當(dāng)支付相同價(jià)款。僅向新征集的發(fā)起人或股東采取溢價(jià)方式發(fā)行股份，而向擬組建農(nóng)村商業(yè)銀行的原 農(nóng)村信用社社員或股東按票面價(jià)格發(fā)行股份， 不符合?中華人民共和 國公司法?第127條、128條規(guī)定?！稗r(nóng)村商業(yè)銀行溢價(jià)發(fā)行股份 所得溢價(jià)款應(yīng)列入該行資本公積金。資本公積金不得用于彌補(bǔ)該行的 虧損。用溢價(jià)款處置不良資產(chǎn)或歷年虧損掛賬不符合?中華人民共和國公司法?第168條、169條規(guī)

7、定。 “出售不良資產(chǎn)和定向募集股 金是法律性質(zhì)和賬務(wù)處理完全不同的兩類交易行為，應(yīng)分別簽署相應(yīng) 的法律文件、分別進(jìn)行賬務(wù)處理。依據(jù)?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可 事項(xiàng)實(shí)施方法?2022年第3號(hào)：“第九條 設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng) 有符合條件的發(fā)起人，發(fā)起人包括：自然人、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi) 金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他發(fā)起人。省區(qū)、市 農(nóng)村信用社聯(lián)合社、農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社不得向農(nóng)村商業(yè)銀行入 股。“第十條 自然人作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：具有完全民 事行為能力的中國公民；有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠信記錄；入股資金來 源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金

8、入股；銀監(jiān) 會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件?！暗谑粭l 單個(gè)自然人投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的2%,職工自然人合計(jì)投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的 20%?！暗谑l 境內(nèi)非金融機(jī) 構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：在工商行政管理部門登記注冊， 具有法人資格；有良好社會(huì)聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；最近2年內(nèi) 無重大違法違規(guī)行為；財(cái)務(wù)狀況良好，最近 2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。 境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)屬重組改制的，重組改制后，該企業(yè)主營業(yè)務(wù)、主要 控制人等未發(fā)生重大變化的，其重組改制前的經(jīng)營年限及業(yè)績可連續(xù) 計(jì)算；有較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和資金實(shí)力；年終分配后，凈資產(chǎn)到達(dá) 全部資產(chǎn)的30 %以上合并會(huì)

9、計(jì)報(bào)表口徑；具備補(bǔ)充農(nóng)村商業(yè)銀行 資本的能力，除國務(wù)院規(guī)定的投資公司和持股公司外， 權(quán)益性投資余 額原那么上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的 50 %含本次投資金額，合并會(huì) 計(jì)報(bào)表口徑；入股資金來源真實(shí)合法，不得以借貸資金入股，且不 得以他人委托資金入股；銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。 “第十三條 單個(gè)境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例不得超過農(nóng)村商 業(yè)銀行股本總額的10 %。 “第十四條 境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，應(yīng) 當(dāng)符合以下條件：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率不低于8%，非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10 %;財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；公司治理良好，內(nèi)部控制健全有

10、效；主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；入股資金來源真實(shí)合法，不得 以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股；銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審 慎性條件。 境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出資設(shè)立或入股須事先報(bào)經(jīng)其權(quán)力機(jī)構(gòu)及 監(jiān)督管理部門批準(zhǔn)?！暗谑邨l任何發(fā)起人擬持有農(nóng)村商業(yè)銀行股份總額5 %以上需事前報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。依據(jù)?中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股權(quán)改造的 指導(dǎo)意見?銀監(jiān)發(fā)202292號(hào)：“2022年底前，地市及城 區(qū)機(jī)構(gòu)法人股平均比例應(yīng)高于 50 %,縣域機(jī)構(gòu)平均比例應(yīng)高于 35 %, 單家機(jī)構(gòu)一般應(yīng)有3至5家持股比例5%以上的股東。 “除經(jīng)濟(jì)欠發(fā) 達(dá)地區(qū)的機(jī)構(gòu)外，不得再增擴(kuò)新的自然人股東。新增單一自然

11、人股東 持股比例不得低于增資擴(kuò)股后股本總額的5%。，新增單一法人股東 不得低于1%。 “積極引導(dǎo)股權(quán)有序流轉(zhuǎn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確立 正向的股權(quán)流轉(zhuǎn)方向，促進(jìn)股權(quán)適度向法人集中，重點(diǎn)引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)法人 股東收購自然人股權(quán)。要按規(guī)定將大額股權(quán)轉(zhuǎn)讓報(bào)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審 批或備案。 “逐步將職工合計(jì)持股比例降至股本總額的 20 %以下。 農(nóng)村商業(yè)銀行在公開發(fā)行新股后，單個(gè)職工持股比例不得超過1%o 或50萬股兩者按照孰低原那么確定，職工合計(jì)持股比例應(yīng)降至股 本總額的10 %以下。2股權(quán)結(jié)構(gòu)按照?農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施方法?銀監(jiān)會(huì)2022年第3號(hào)令及?關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī) 構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見

12、?銀監(jiān)發(fā)202292號(hào)的要求， 本行單個(gè)自然人投資入股比例不超過股份總額的2% ;職工自然人合計(jì)投資入股比例不超過股份總額的20% ;縣域農(nóng)村商業(yè)銀行法人股比例不低于股份總額的35% ;市轄區(qū)農(nóng)村商業(yè)銀行法人股比例不低于股份總額的50% ;單個(gè)境內(nèi)非金融 機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例不超過股份總額的 10% ； 單個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比例不超過股 份總額的 20%前述所稱關(guān)聯(lián)方是指相互之間存在直接或間 接控制、受同一企業(yè)共同控制或重大影響關(guān)系的企業(yè) ；多 個(gè)境外金融機(jī)構(gòu)投資入股比例合計(jì)不超過股份總額的 25% 。 任何發(fā)起人擬持有本行股份總額 5% 以上，在事前報(bào)銀行業(yè) 監(jiān)督

13、管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。另外，對(duì)股權(quán)改造過程中新增的單個(gè)自 然人持股比例不低于股份總額的 5 %。；新增的單一法人持股 比例不低于股份總額的 1% 。依據(jù)?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事 項(xiàng)實(shí)施方法?：“單個(gè)自然人投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本 總額的 2，職工自然人合計(jì)投資入股比例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股 本總額的 20 。“單個(gè)境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)方合計(jì)投資入股比 例不得超過農(nóng)村商業(yè)銀行股本總額的 10 ?！叭魏伟l(fā)起人擬持有農(nóng) 村商業(yè)銀行股份總額 5以上需事前報(bào)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。 依據(jù)?關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)股權(quán)改造的指導(dǎo)意見? 銀 監(jiān)發(fā) 2022 92 號(hào)：“

14、股權(quán)優(yōu)化總體要求在保護(hù)中小股東合法權(quán)益 的前提下， 農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要積極引導(dǎo)股權(quán)向法人股東集中， 逐步 形成以法人股東為主體，具有一定數(shù)量主業(yè)突出、治理良好、利益獨(dú) 立的主要股東的股東結(jié)構(gòu)。2022年底前，地市及城區(qū)機(jī)構(gòu)法 人股平均比例應(yīng)高于5 0%,縣域機(jī)構(gòu)平均比例應(yīng)高于35%, 單家 機(jī)構(gòu)一般應(yīng)有3至5家持股比例5%以上的股東。 要全面推行建立股 權(quán)委托代理制度， 防止大股東和內(nèi)部人控制。 “強(qiáng)化增資擴(kuò)股管理農(nóng) 村合作金融機(jī)構(gòu)增資擴(kuò)股時(shí)， 要以法人股東為主， 積極引進(jìn)境內(nèi)外戰(zhàn) 略投資者，重點(diǎn)向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)民專業(yè)合作社等涉農(nóng)企業(yè) 傾斜。除經(jīng)濟(jì)欠興旺地區(qū)的機(jī)構(gòu)外，不得再增擴(kuò)新的自然人股東。要 結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)開展水平， 適當(dāng)提高股東最低入股起點(diǎn)， 新增單一自然 人股東持股比例不得低于增資擴(kuò)股后股本總額的5%。，新增單一法 人股東不得低于1%。 “標(biāo)準(zhǔn)股東持股行為農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照 ?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施 方