1、用友用友T6供應(yīng)鏈流程供應(yīng)鏈流程山西萬戶網(wǎng)絡(luò)科技有限公司山西萬戶網(wǎng)絡(luò)科技有限公司趙彪趙13466823169 采購業(yè)務(wù)采購業(yè)務(wù) 領(lǐng)料業(yè)務(wù)領(lǐng)料業(yè)務(wù) 入庫業(yè)務(wù)入庫業(yè)務(wù) 特殊業(yè)務(wù)特殊業(yè)務(wù) 銷售業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)主講內(nèi)容主講內(nèi)容 系統(tǒng)概述系統(tǒng)概述 月初回沖月初回沖 單到回沖單到回沖 單到補差單到補差采購業(yè)務(wù)內(nèi)容采購業(yè)務(wù)內(nèi)容采購暫估業(yè)務(wù)概述采購暫估業(yè)務(wù)概述所謂存貨暫估是外購入庫的貨物發(fā)票未到，在不知道具體所謂存貨暫估是外購入庫的貨物發(fā)票未到，在不知道具體單價時，財務(wù)人員期末暫時按估計價格入賬，下月用紅字單價時，財務(wù)人員期末暫時按估計價格入賬，下月用紅字予以沖回的業(yè)務(wù)。暫估結(jié)算處理：

2、系統(tǒng)提供予以沖回的業(yè)務(wù)。暫估結(jié)算處理：系統(tǒng)提供月初回沖月初回沖 、單、單到回沖、單到補差到回沖、單到補差三種方式來處理暫估業(yè)務(wù)。三種方式來處理暫估業(yè)務(wù)。 月初回沖月初回沖是指月初時系統(tǒng)自動生成紅字回沖單，報銷處理是指月初時系統(tǒng)自動生成紅字回沖單，報銷處理時，系統(tǒng)自動根據(jù)報銷金額生成采購報銷入庫單。時，系統(tǒng)自動根據(jù)報銷金額生成采購報銷入庫單。 單到回沖單到回沖指報銷處理時，系統(tǒng)自動生成紅字回沖單，并生指報銷處理時，系統(tǒng)自動生成紅字回沖單，并生成采購報銷入庫單。成采購報銷入庫單。 單到補差單到補差是指報銷處理時，系統(tǒng)自動生成一筆調(diào)整單，調(diào)是指報銷處理時，系統(tǒng)自動生成一筆調(diào)整單，調(diào)整金額為實際金額與

3、暫估金額的差額。整金額為實際金額與暫估金額的差額。 來處理暫估業(yè)務(wù)來處理暫估業(yè)務(wù)。 第一種業(yè)務(wù)：月初回沖第一種業(yè)務(wù)：月初回沖 第第1種情況：本月暫估，下月回來發(fā)票。種情況：本月暫估，下月回來發(fā)票。財務(wù)核算：財務(wù)核算：采購入庫單制憑采購入庫單制憑證證業(yè)務(wù)核算：業(yè)務(wù)核算：采購入庫單記賬采購入庫單記賬1、暫估記賬：、暫估記賬：借：原材料借：原材料 100 貸：暫估應(yīng)付款貸：暫估應(yīng)付款 1002、月初回沖：、月初回沖：紅字回沖單紅字回沖單借：原材料借：原材料 100 貸：暫估應(yīng)付款貸：暫估應(yīng)付款 100先做采購結(jié)算、先做采購結(jié)算、采購發(fā)票審核采購發(fā)票審核業(yè)務(wù)核算：業(yè)務(wù)核算：結(jié)算成本處理結(jié)算成本處理3、

4、報銷記賬、報銷記賬借：原材料借：原材料 166 應(yīng)交稅金應(yīng)交稅金-進進 34 貸：應(yīng)付賬款貸：應(yīng)付賬款 200系統(tǒng)自動生成系統(tǒng)自動生成蘭字回沖單蘭字回沖單生成憑證生成憑證上月暫估時上月暫估時本月回來發(fā)票時本月回來發(fā)票時上月結(jié)賬：上月結(jié)賬：生成紅字回沖單生成紅字回沖單第一種業(yè)務(wù)：月初回沖第一種業(yè)務(wù)：月初回沖 第第2種情況：本月暫估，次月發(fā)票還未到、繼續(xù)暫估。種情況：本月暫估，次月發(fā)票還未到、繼續(xù)暫估。財務(wù)核算：財務(wù)核算：采購入庫單制憑采購入庫單制憑證證業(yè)務(wù)核算：業(yè)務(wù)核算：采購入庫單記賬采購入庫單記賬1、暫估記賬：、暫估記賬：借：原材料借：原材料 100 貸：暫估應(yīng)付款貸：暫估應(yīng)付款 1002、月

5、初回沖：、月初回沖：紅字回沖單紅字回沖單借：原材料借：原材料 100 貸：暫估應(yīng)付款貸：暫估應(yīng)付款 100先做采購結(jié)算、采先做采購結(jié)算、采購發(fā)票審核購發(fā)票審核業(yè)務(wù)核算：業(yè)務(wù)核算：結(jié)算成本處理結(jié)算成本處理5、報銷記賬、報銷記賬借：原材料借：原材料 166 應(yīng)交稅金應(yīng)交稅金-進進 34貸：應(yīng)付賬款貸：應(yīng)付賬款 200上月已做暫估，本月回來發(fā)票。結(jié)算成本處理結(jié)算成本處理蘭字回沖單蘭字回沖單生成憑證生成憑證上月暫估時上月暫估時回來發(fā)票時回來發(fā)票時3、期末處理、期末處理 蘭字回沖單：蘭字回沖單：借：原材料借：原材料 100 貸：暫估應(yīng)付貸：暫估應(yīng)付 1004、月初回沖：、月初回沖：紅字回沖單紅字回沖單借

6、：原材料借：原材料 100 貸：暫估應(yīng)付款貸：暫估應(yīng)付款 100本月發(fā)票還未到本月發(fā)票還未到繼續(xù)暫估繼續(xù)暫估第二種業(yè)務(wù)：單到回沖第二種業(yè)務(wù)：單到回沖 先暫估，后來發(fā)票。先暫估，后來發(fā)票。財務(wù)核算：財務(wù)核算：采購入庫單采購入庫單生成憑證生成憑證業(yè)務(wù)核算：業(yè)務(wù)核算：采購入庫單記賬采購入庫單記賬1、暫估記賬：、暫估記賬：借：原材料借：原材料 100 貸：暫估應(yīng)付款貸：暫估應(yīng)付款 100業(yè)務(wù)核算：業(yè)務(wù)核算：結(jié)算成本處理結(jié)算成本處理4、蘭字回沖單蘭字回沖單借：原材料借：原材料 166 貸：暫估應(yīng)付款貸：暫估應(yīng)付款 166生成生成 蘭字回沖單蘭字回沖單（對沖第（對沖第2步）步）暫估時暫估時發(fā)票回來時發(fā)票回

7、來時3、紅字回沖單紅字回沖單借：原材料借：原材料 100 貸：暫估應(yīng)付款貸：暫估應(yīng)付款 100做采購結(jié)算做采購結(jié)算采購發(fā)票審核采購發(fā)票審核應(yīng)付款管理：應(yīng)付款管理：采購發(fā)票采購發(fā)票生成憑證生成憑證2、發(fā)票憑證、發(fā)票憑證借：暫估應(yīng)付款借：暫估應(yīng)付款 166 應(yīng)交稅金應(yīng)交稅金-進進 34 貸：應(yīng)付賬款貸：應(yīng)付賬款 200生成生成 紅字回沖單紅字回沖單（對沖第（對沖第1步）步）第三種業(yè)務(wù)：單到補差第三種業(yè)務(wù)：單到補差 先暫估，后來發(fā)票。先暫估，后來發(fā)票。財務(wù)核算：財務(wù)核算：采購入庫單采購入庫單生成憑證生成憑證業(yè)務(wù)核算：業(yè)務(wù)核算：采購入庫單記賬采購入庫單記賬1、暫估記賬：、暫估記賬：借：原材料借：原材料

8、 100 貸：暫估應(yīng)付款貸：暫估應(yīng)付款 100業(yè)務(wù)核算：業(yè)務(wù)核算：結(jié)算成本處理結(jié)算成本處理3、入庫調(diào)整單、入庫調(diào)整單借：原材料借：原材料 66 貸：暫估應(yīng)付款貸：暫估應(yīng)付款 66生成生成 入庫調(diào)整單入庫調(diào)整單（補第（補第1步的差額）步的差額）1、暫估時、暫估時2、發(fā)票回來時、發(fā)票回來時做采購結(jié)算做采購結(jié)算采購發(fā)票審核采購發(fā)票審核應(yīng)付款管理：應(yīng)付款管理：采購發(fā)票采購發(fā)票生成憑證生成憑證2、發(fā)票憑證、發(fā)票憑證借：暫估應(yīng)付款借：暫估應(yīng)付款 166 應(yīng)交稅金應(yīng)交稅金-進進 34 貸：應(yīng)付賬款貸：應(yīng)付賬款 2003、有差額時，做成入庫調(diào)整單。無差額、則無入庫調(diào)整單、有差額時，做成入庫調(diào)整單。無差額、則無

9、入庫調(diào)整單 生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)生產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)容生產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)容生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)流程生產(chǎn)領(lǐng)料業(yè)務(wù)流程 財務(wù)核算：財務(wù)核算：材料出庫單材料出庫單制憑證制憑證業(yè)務(wù)核算：業(yè)務(wù)核算：材料出庫記賬材料出庫記賬材料出庫單材料出庫單生成憑證：生成憑證：借：生產(chǎn)成本借：生產(chǎn)成本貸：原材料貸：原材料 備注：備注：1、材料出庫單不允許錄入金額，正常單據(jù)記賬后，軟、材料出庫單不允許錄入金額，正常單據(jù)記賬后，軟件會根據(jù)結(jié)存金額，自動計算材料成本。件會根據(jù)結(jié)存金額，自動計算材料成本。2、全月平均、計劃價法、全月平均、計劃價法/售價法，需做期末處理帶出成售價法，需做期末處理帶出成本金額本金額 生產(chǎn)入庫業(yè)務(wù)生產(chǎn)入庫業(yè)務(wù)生產(chǎn)入庫業(yè)務(wù)

10、內(nèi)容生產(chǎn)入庫業(yè)務(wù)內(nèi)容生產(chǎn)入庫業(yè)務(wù)流程生產(chǎn)入庫業(yè)務(wù)流程 產(chǎn)成品入庫單產(chǎn)成品入庫單生成憑證：生成憑證：借：產(chǎn)成品借：產(chǎn)成品貸：生產(chǎn)成本貸：生產(chǎn)成本-原材料原材料 生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本-輔助材料輔助材料 生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本-制造費用制造費用 生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本-人工費用人工費用財務(wù)核算：財務(wù)核算：產(chǎn)成品入庫產(chǎn)成品入庫單制憑證單制憑證核算核算-賬表賬表:出庫匯總表出庫匯總表總賬總賬-賬表賬表-部門賬：部門賬：部門多欄明細賬部門多欄明細賬業(yè)務(wù)核算：業(yè)務(wù)核算：產(chǎn)成品成本分配產(chǎn)成品成本分配業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)核算:產(chǎn)成品入庫單記產(chǎn)成品入庫單記賬賬備注：備注：1、成本需手工分配，可根據(jù)軟件的材料出庫匯總表、成本需手工分配，可

11、根據(jù)軟件的材料出庫匯總表、部門多欄明細賬歸集成本費等，分配成本。部門多欄明細賬歸集成本費等，分配成本。2、成本計算完畢后，將單品成本錄入產(chǎn)成品成本分配，、成本計算完畢后，將單品成本錄入產(chǎn)成品成本分配，軟件將自動分配到每張產(chǎn)成品入庫單上。軟件將自動分配到每張產(chǎn)成品入庫單上。 調(diào)拔業(yè)務(wù)調(diào)拔業(yè)務(wù)特殊業(yè)務(wù)內(nèi)容特殊業(yè)務(wù)內(nèi)容調(diào)拔業(yè)務(wù)流程調(diào)拔業(yè)務(wù)流程 調(diào)拔單調(diào)拔單生成憑證：生成憑證：借：庫存商品借：庫存商品貸：庫存商品貸：庫存商品財務(wù)核算：財務(wù)核算：庫存管理庫存管理:其他入庫單、其他入庫單、其他出庫單其他出庫單全部審核全部審核業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)核算:特殊單據(jù)記賬特殊單據(jù)記賬備注：備注：調(diào)拔單必須通過特殊單據(jù)記賬，

12、才能追蹤結(jié)存成本價。調(diào)拔單必須通過特殊單據(jù)記賬，才能追蹤結(jié)存成本價。 普通銷售業(yè)務(wù)普通銷售業(yè)務(wù)銷售業(yè)務(wù)內(nèi)容銷售業(yè)務(wù)內(nèi)容普通銷售業(yè)務(wù)流程普通銷售業(yè)務(wù)流程 生成憑證：生成憑證：借：應(yīng)收賬款借：應(yīng)收賬款/現(xiàn)金現(xiàn)金 應(yīng)交稅金應(yīng)交稅金-進項稅進項稅 貸：主營業(yè)務(wù)收入貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)收管理：應(yīng)收管理：制單處理制單處理銷售管理銷售管理:錄入銷售發(fā)票錄入銷售發(fā)票應(yīng)收管理應(yīng)收管理:審核銷售發(fā)票審核銷售發(fā)票銷售發(fā)票生成憑證：結(jié)轉(zhuǎn)銷售收入的憑證銷售發(fā)票生成憑證：結(jié)轉(zhuǎn)銷售收入的憑證生成憑證：生成憑證：借：主營業(yè)務(wù)成本借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品貸：庫存商品銷售單記賬銷售管理銷售管理:錄入銷售發(fā)票錄入銷售發(fā)票銷售單審核銷售單審核銷售出庫單生成憑證：結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證銷售出庫單生成憑證：結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證銷售管理銷售管理:自動