1、MBOMBOMBOMBO各項(xiàng)管理作業(yè)大目標(biāo)及組織目標(biāo)各事業(yè)部/各部門目標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)自訂的個(gè)別目標(biāo)行動(dòng)自我控制研 討組 織決 策問 題 解 決激 勵(lì)溝 通成 果策略規(guī)劃行動(dòng)計(jì)劃行動(dòng)計(jì)劃?rùn)C(jī)會(huì)資源優(yōu)先順序MBO組織現(xiàn)況分析SWOT矩陣分析遠(yuǎn)景使命描繪分析擬定執(zhí)行O/S矩陣分析市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)策略顧客市場(chǎng)產(chǎn)品管理核心能力組織T/W矩陣分析體質(zhì)強(qiáng)化策略使命遠(yuǎn)景價(jià)值觀信念文化年度目標(biāo)擬定處級(jí)目標(biāo)部門目標(biāo)個(gè)人目標(biāo)可衡量績(jī)效指標(biāo)預(yù)算人力發(fā)展計(jì)劃個(gè)人遠(yuǎn)景描繪組織文化調(diào)查MBO董事會(huì)最高主持人事業(yè)部及部門領(lǐng)導(dǎo)單位領(lǐng)導(dǎo)單位領(lǐng)導(dǎo)組織大目標(biāo)各事業(yè)部及各部門目標(biāo)各級(jí)單位目標(biāo)各級(jí)單位目標(biāo)技術(shù)市場(chǎng)政府社會(huì)工廠及設(shè)備人力資源資金方法策略規(guī)劃

2、行動(dòng)計(jì)劃行動(dòng)計(jì)劃MBOMBOMBO從三大方面改善本公司提供給客 戶之服務(wù)水準(zhǔn)(1)較短的回應(yīng)時(shí)間(2)服務(wù)人員與客戶間較佳之溝通(3)以更有效的零件存貨控制提供維 修服務(wù)MBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBO財(cái) 務(wù) 面客 戶 面流 程 面組織成長(zhǎng)與學(xué)習(xí)關(guān)鍵成功因素(KSF)年度業(yè)績(jī)最大化降低管銷成本降低庫(kù)存成本控制固定資產(chǎn)成本最經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)品價(jià)格高品質(zhì)的產(chǎn)品高效率/品味的服務(wù)比客戶預(yù)期還短的交期維持高訂單交貨率維持良好供應(yīng)商關(guān)係有效運(yùn)用整合性供應(yīng)鍵資訊科技低廉的生產(chǎn)運(yùn)輸成本增加產(chǎn)能低維修成本流程為導(dǎo)向的組織提供職工嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮诵牧鞒逃?xùn)練充分授權(quán)的職工參與績(jī)效改進(jìn)計(jì)劃聘用且保有優(yōu)秀的職工

3、主要績(jī)效衡量指標(biāo)(KPI)營(yíng)業(yè)額業(yè)績(jī)成長(zhǎng)率每人營(yíng)業(yè)額利潤(rùn)率資產(chǎn)報(bào)酬率資本報(bào)酬率庫(kù)存持有成本庫(kù)存周轉(zhuǎn)率長(zhǎng)期客戶量平均交貨週期準(zhǔn)時(shí)交貨比率客戶抱怨比例產(chǎn)品退貨率出貨錯(cuò)誤率積壓過期訂單量積壓過期訂單量新產(chǎn)品開發(fā)時(shí)效產(chǎn)品單位成本產(chǎn)品平均使用壽命設(shè)備緊急維修比例供應(yīng)商績(jī)效水準(zhǔn)職工提案數(shù)量及品質(zhì)流程改進(jìn)成果職工士氣指數(shù)每位職工訓(xùn)練小時(shí)數(shù)職工流動(dòng)率MBOJOBJDKRAKPIObjectiveMinimumWeightGoalsPlansProblemsMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOMBOJOBJDKRAKPIObjectiveMinimumWeightGoalsPlansPr

4、oblemsMBO部門別財(cái)會(huì)指標(biāo)管理指標(biāo)業(yè)務(wù) 營(yíng)收達(dá)成率 營(yíng)收凈額 營(yíng)收成本率 毛利率 營(yíng)收純益率 每位職工銷貨額 壞帳率 管銷費(fèi)用/營(yíng)銷收入比率 毛率/營(yíng)銷收入比率 用人費(fèi)用/營(yíng)銷收入 平均存貨成本 不良率、退貨率 新舊客戶比、銷售額比率 銷售活動(dòng)執(zhí)行率 銷售計(jì)劃的完成率 參展率 拜訪客戶數(shù) 庫(kù)存降低率 交貨延遲數(shù) 新產(chǎn)品/營(yíng)銷收入比例 客戶資料的累計(jì)數(shù)(標(biāo)準(zhǔn)格式) 產(chǎn)品技術(shù)文件的累計(jì)數(shù)(標(biāo)準(zhǔn)格式) 市場(chǎng)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確度(歷史資料比對(duì)) 交貨延遲日 付款延遲日 壞帳率(遲收率) 客戶資料的文件數(shù)(標(biāo)準(zhǔn)格式)MBO部門別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管理指標(biāo)市場(chǎng)開發(fā) 部門預(yù)算達(dá)成率 營(yíng)銷收入達(dá)成率 管銷費(fèi)用成長(zhǎng)率

5、管銷費(fèi)用/營(yíng)銷收入 新客戶(一年以內(nèi))銷貨額/營(yíng)銷收入 廣告費(fèi)用/營(yíng)銷收入 銷售業(yè)績(jī) 接單量 市場(chǎng)占有率 品牌形象 每位職工銷售配額達(dá)成率(標(biāo)準(zhǔn)格式) 行銷計(jì)劃的周延性與檢討(固定格式) 新產(chǎn)品/舊產(chǎn)品比率(金額比或產(chǎn)品項(xiàng)目) 新市場(chǎng)營(yíng)收/總營(yíng)收(一年內(nèi)) 市場(chǎng)分散達(dá)成率(與預(yù)算比較) 客戶數(shù)據(jù)文件(年度累計(jì)件數(shù)) 市場(chǎng)情報(bào)的書面檔(標(biāo)準(zhǔn)格式) 市場(chǎng)預(yù)測(cè)的精確程度與差異分析(與歷史比) 競(jìng)爭(zhēng)者數(shù)據(jù)文件(標(biāo)準(zhǔn)格式)MBO部門別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管理指標(biāo)研發(fā) 部門預(yù)算控制程度 研發(fā)成本成長(zhǎng)率 單項(xiàng)研發(fā)項(xiàng)目的預(yù)算控制(含人時(shí)及投入的其它資源) 研發(fā)成本/營(yíng)銷收入比例 加班小時(shí)/總工時(shí)的比例 研發(fā)重點(diǎn)選擇及

6、完成的貢獻(xiàn)金額 產(chǎn)品上市周期 產(chǎn)品改善、品質(zhì)提升程度 產(chǎn)品改良(貢獻(xiàn)金額) 新產(chǎn)品開發(fā)(貢獻(xiàn)金額) 新材料開發(fā)(貢獻(xiàn)金額) 制程改良(貢獻(xiàn)金額) 成本降低(貢獻(xiàn)金額) 如期完成研發(fā)數(shù)(一定比率) 技術(shù)檔的制作件數(shù)(標(biāo)準(zhǔn)格式) 完成產(chǎn)品測(cè)試件數(shù) 完成產(chǎn)品開發(fā)件數(shù) 提供技術(shù)服務(wù)的人時(shí)數(shù) 完成年度預(yù)期研發(fā)件數(shù) 研發(fā)重點(diǎn)選擇及完成的比例 產(chǎn)品改良(件) 新產(chǎn)品開發(fā)(件) 新材料開發(fā)(件) 制程改良(件) 成本降低(件)MBO部 門 別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管理指標(biāo)生產(chǎn) 產(chǎn)品不良率 完工率 單位職工生產(chǎn)力 成本降低幅度 存貨水準(zhǔn) 產(chǎn)能配合程度MBO部 門 別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管理指標(biāo)行政 預(yù)算達(dá)成率 重大采購(gòu)成本控制

7、公司全面管銷費(fèi)用成長(zhǎng)率 部門預(yù)算的達(dá)成率 部門預(yù)算的成長(zhǎng)率 財(cái)務(wù)管理的節(jié)省金額(與歷史比) 預(yù)算執(zhí)行(全公司) 教育訓(xùn)練執(zhí)行時(shí)間 制度設(shè)計(jì)完成率(與預(yù)算比) 辦公器材的損壞率 各項(xiàng)文件書報(bào)雜志的管理(由使用單位評(píng)定) 各項(xiàng)服務(wù)的滿意度(由使用單位評(píng)定)MBO部 門 別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管理指標(biāo)HR 加班費(fèi)控制 用人費(fèi)用控制 人事費(fèi)用增減幅度 職工流動(dòng)率 職工滿意度 教育訓(xùn)練課程的開辦次數(shù) 單位職工教育訓(xùn)練時(shí)數(shù) 職工問題解決的程度 組織氣氛指標(biāo)(士氣調(diào)查) 出缺勤率 人員流動(dòng)率MBO部 門 別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管理指標(biāo)IT 預(yù)算達(dá)成率(部門內(nèi)) 信息預(yù)算成長(zhǎng)率 外包/內(nèi)部訊成本比率 每小時(shí)數(shù)據(jù)處理成本 計(jì)算

8、機(jī)軟硬件及耗材成本比 信息設(shè)備采購(gòu)執(zhí)行成本 預(yù)定的系統(tǒng)發(fā)展達(dá)成率 提供計(jì)算機(jī)系統(tǒng)咨詢服務(wù)人時(shí) 設(shè)備的使用或閑置率 系統(tǒng)故障率 平均每次系統(tǒng)維護(hù)人時(shí)MBO部 門 別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管理指標(biāo)財(cái)務(wù) 應(yīng)收帳款數(shù)及收現(xiàn)期限 庫(kù)存現(xiàn)金 存貨水準(zhǔn)的控制(平均存貨成本) 壞帳率(90天以上帳款率) 利息支出變動(dòng)率 節(jié)稅金額或比率 外匯操作收益率(會(huì)計(jì)處理成本的降低) 稅前凈利及營(yíng)業(yè)額 銷售金額成長(zhǎng)率 投資報(bào)酬率 總資產(chǎn)報(bào)酬率 會(huì)計(jì)報(bào)表的延遲日數(shù)(現(xiàn)金、營(yíng)運(yùn)資金的流動(dòng)性預(yù)測(cè)) 預(yù)算個(gè)別科目的掌握正確性 各種財(cái)會(huì)報(bào)表分析文件的累計(jì)數(shù)(以科目或分析比率別鑒定)MBO部 門 別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管理指標(biāo)采購(gòu) 預(yù)算控制制度 閑置材料的處理收入 采購(gòu)成本/采購(gòu)金額 拒收采購(gòu)金額(次數(shù))/采購(gòu)金額(次數(shù)) 超額采購(gòu)只金額(定一比率) 采購(gòu)數(shù)量折扣金額 采購(gòu)準(zhǔn)時(shí)進(jìn)貨率(或延遲率) 采購(gòu)來源的多樣性(與歷史比) 采購(gòu)品不合格率 每次采購(gòu)平均處理時(shí)間 供貨商數(shù)據(jù)的建立完備程度(標(biāo)準(zhǔn)格式) 采購(gòu)制度的建立(書面格式) 采購(gòu)前置時(shí)間的縮短MBO部 門 別 財(cái)會(huì)指標(biāo) 管理指標(biāo)工程 預(yù)算達(dá)成率 品質(zhì)成本/營(yíng)銷金額 每批量品質(zhì)成本/每批量總額 工程測(cè)具的維修成本成長(zhǎng)