1、第6頁 共6頁小企業(yè)日常費用報銷制度【整理范本】內(nèi)容如下-小企業(yè)日常費用報銷制度【整理范本】.doc由會員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)小企業(yè)日常費用報銷制度【整理范本】1、-word文檔值得下載值得擁有-日常費用報銷制度為了加強公司的財務(wù)管理，合理調(diào)度資金,進步資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和各項財政政策，結(jié)合本公司的詳細(xì)情況制定以下規(guī)定。一、審批權(quán)限1、日常費用支出須經(jīng)經(jīng)理簽字同意,方可執(zhí)行；2、公司員工所有報銷必須經(jīng)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人和公司總經(jīng)理簽字同意后，匯總交予出納報銷。二、請款審批手續(xù)1、請款人員因公需要領(lǐng)用現(xiàn)金時，應(yīng)填寫“借款單”由總經(jīng)理簽字.2、請款人員執(zhí)審批簽字后的“借款單”到

2、財務(wù)部，財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。假設(shè)支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準(zhǔn)金額予以支付。3、收款人員須出具收據(jù)，交由財務(wù)部門備案。三、各種費2、用列支規(guī)定1、普通辦公及日常用品根據(jù)本公司一個月需要量購入，集中填寫采購申請單，經(jīng)總經(jīng)理簽字審批后采購，采購經(jīng)手人和驗收人簽字后報批，需附采購申請單已審批簽字、送貨簽收單、領(lǐng)用人簽收單.2、大宗辦公用品、大型車輛維修費用及車輛的零部件采購，費用必須簽訂購銷合同，實報實銷。3、差旅費報銷.各類員工出差前需填寫出差申請單,詳細(xì)列明出差事由、出差地點、出差往返時間等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和公司總經(jīng)理簽字同意前方可執(zhí)行。差旅費報銷內(nèi)容詳細(xì)為:

3、1)全額報銷自公司至出差目的地的往返車、船票以及地區(qū)間長途交通費用,原那么為各類人員出發(fā)不得乘坐飛機，特殊情況須在乘機前經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn),否那么不予報銷;船票僅限3、三等倉位，超標(biāo)局部不予報銷;乘火車300公里以上,可報銷硬臥鋪車票；(2住宿費每日元以內(nèi)方可報銷，餐費每日元以內(nèi)方可報銷，特殊情況須附詳細(xì)說明，經(jīng)財務(wù)部門和總經(jīng)理審核批準(zhǔn)；3員工出差期間如發(fā)生業(yè)務(wù)招待費,須經(jīng)公司總經(jīng)理同意，并且事后在費用憑據(jù)上簽字,詳細(xì)報銷原那么參照業(yè)務(wù)招待費相關(guān)要求執(zhí)行.4、業(yè)務(wù)招待費。業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”、“可參與可不參與人員，不參與”、“可發(fā)生可不發(fā)生費用,不發(fā)生”、“態(tài)度熱情，費

4、用從簡的原那么，經(jīng)財務(wù)部門和總經(jīng)理審核通過，實報實銷.5、車輛費，包括停車費、路橋費、加油費等.報銷單據(jù)需注明時間、地點、事由。6、打車費.報銷單據(jù)需備注時間、4、地點、事由,否那么不予報銷.7、 費。辦公室座機 費用實報實銷，以電信部門繳費單據(jù)為準(zhǔn)。個人手機話費報銷實行崗位制，即特殊崗位需要報銷手機話費的須經(jīng)總經(jīng)理簽字審批，明確報銷額度,并書面?zhèn)浒傅截攧?wù)部門，方可執(zhí)行報銷。8、水電費.實報實銷,以相關(guān)單位繳費單據(jù)為準(zhǔn).9、各部門需訂報刊、雜志,先報行政部門初審,經(jīng)總經(jīng)理同意后，由行政部門統(tǒng)一辦理。所需費用實報實銷,以業(yè)務(wù)受理單據(jù)為準(zhǔn)。10、職工參加各種駕駛證的年審，事先應(yīng)征得所在部門及公司的

5、同意后，其費用方可報銷。11、各種應(yīng)交稅金。12、各月發(fā)放工資。13、向金融機構(gòu)辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時發(fā)生的郵電、手續(xù)費、貸款利息。14、其他費用報銷標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合實際情況確5、定,無特殊原因,任何人員的個人消費均不得報銷。謊報費用，一旦發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理。四、報銷管理要求1、費用報銷流程：填寫費用報銷單部門負(fù)責(zé)人簽字財務(wù)部門簽字總經(jīng)理簽字財務(wù)部出納支付。2、以上各種報銷發(fā)票，必須為國家統(tǒng)一發(fā)票，經(jīng)營性收款收據(jù)一律不能報銷入賬，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理同意。3、發(fā)票上抬頭必須和報銷單位一致，否那么不能報銷.4、各種開支必須符合國家財稅法規(guī)，報銷時，報銷單上應(yīng)注明所辦事由和用處,并附原始單據(jù)和發(fā)票.5、財務(wù)人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復(fù)核，對不符合報銷規(guī)定的單據(jù)，財務(wù)應(yīng)要求更換。無法更換的，財務(wù)部門可回絕報銷.6、大額結(jié)算的費用，應(yīng)通過銀行結(jié)算。7、自制報銷單6、據(jù)，由財務(wù)部統(tǒng)一設(shè)計格式,做到標(biāo)準(zhǔn)、整潔.8、報銷單據(jù)一般不得涂改，如有改動，外來發(fā)票應(yīng)由對方單位加蓋公章，自制憑證應(yīng)由經(jīng)手人蓋章，否那么不予報銷.9、對外簽訂的各種合同、協(xié)議及內(nèi)部員工與公司簽訂的各種協(xié)議需送財務(wù)部一份，作為財務(wù)收、付款根據(jù)，對無根據(jù)的支付款項,財務(wù)部門應(yīng)回絕支付.五、報銷時間要求購置原材料及零部件、支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷。員工報銷其他費用，自費用發(fā)生之日起一周內(nèi)按