1、Management Information System Management Information System 管管 理理 信信 息息 系系 統(tǒng)統(tǒng)系統(tǒng)的評(píng)價(jià)系統(tǒng)的評(píng)價(jià)第第3 3節(jié)節(jié)第第 9 9 章章 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與評(píng)價(jià)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與評(píng)價(jià)第第1 1節(jié)節(jié)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)第第2 2節(jié)節(jié)系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì)9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) 任何一個(gè)系統(tǒng)都不是一開始就是很好的，總是任何一個(gè)系統(tǒng)都不是一開始就是很好的，總是經(jīng)過開發(fā)、運(yùn)行、再開發(fā)、再運(yùn)行的循環(huán)過程不斷經(jīng)過開發(fā)、運(yùn)行、再開發(fā)、再運(yùn)行的循環(huán)過程不斷完善的。在系統(tǒng)的整個(gè)生命周期內(nèi)，重視開

2、發(fā)和重完善的。在系統(tǒng)的整個(gè)生命周期內(nèi)，重視開發(fā)和重視運(yùn)行同等重要，開發(fā)的目的在于運(yùn)行，運(yùn)行過程視運(yùn)行同等重要，開發(fā)的目的在于運(yùn)行，運(yùn)行過程的不斷完善，使系統(tǒng)功能真正完成，達(dá)到完善才是的不斷完善，使系統(tǒng)功能真正完成，達(dá)到完善才是最終目的。最終目的。9.1.1 系統(tǒng)運(yùn)行的主要內(nèi)容系統(tǒng)運(yùn)行的主要內(nèi)容 系統(tǒng)的日常運(yùn)行管理決不僅僅是機(jī)房環(huán)境和設(shè)系統(tǒng)的日常運(yùn)行管理決不僅僅是機(jī)房環(huán)境和設(shè)施的管理，更主要的是對(duì)系統(tǒng)每天運(yùn)行狀況、數(shù)據(jù)施的管理，更主要的是對(duì)系統(tǒng)每天運(yùn)行狀況、數(shù)據(jù)輸人和輸出情況，以及系統(tǒng)的安全性與完備性及時(shí)輸人和輸出情況，以及系統(tǒng)的安全性與完備性及時(shí)如實(shí)記錄和處理。如實(shí)記錄和處理。9.1 9.1

3、系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) 1. 日常例行操作日常例行操作 這項(xiàng)工作主要包括新數(shù)據(jù)的錄入、存貯、更新這項(xiàng)工作主要包括新數(shù)據(jù)的錄入、存貯、更新復(fù)制以及統(tǒng)計(jì)分析、報(bào)表生成和定期與外界交流等復(fù)制以及統(tǒng)計(jì)分析、報(bào)表生成和定期與外界交流等數(shù)據(jù)處理工作。如倉(cāng)庫(kù)管理日常例行操作包括輸入數(shù)據(jù)處理工作。如倉(cāng)庫(kù)管理日常例行操作包括輸入進(jìn)貨單、出貨單，統(tǒng)計(jì)庫(kù)存數(shù)量、定期向主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)貨單、出貨單，統(tǒng)計(jì)庫(kù)存數(shù)量、定期向主管領(lǐng)導(dǎo)提供統(tǒng)計(jì)報(bào)表等。由于這項(xiàng)工作一般是按照一定的提供統(tǒng)計(jì)報(bào)表等。由于這項(xiàng)工作一般是按照一定的操作規(guī)程進(jìn)行的，因此，一定要保證數(shù)據(jù)的錄入與操作規(guī)程進(jìn)行的，因此，一定要保證數(shù)據(jù)的錄入與處理的

4、及時(shí)性與準(zhǔn)確性。處理的及時(shí)性與準(zhǔn)確性。 2. 臨時(shí)性的信息服務(wù)臨時(shí)性的信息服務(wù) 是指包括臨時(shí)性的查詢檢索并生成某些一次性是指包括臨時(shí)性的查詢檢索并生成某些一次性的報(bào)表，進(jìn)行某種預(yù)測(cè)或方案的預(yù)算等工作。例如的報(bào)表，進(jìn)行某種預(yù)測(cè)或方案的預(yù)算等工作。例如用戶臨時(shí)性的查詢，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)性的檢查需要的用戶臨時(shí)性的查詢，上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)性的檢查需要的報(bào)表等。報(bào)表等。9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) 3. 系統(tǒng)運(yùn)行情況的記錄系統(tǒng)運(yùn)行情況的記錄 系統(tǒng)運(yùn)行情況的記錄能夠反映出系統(tǒng)在大多數(shù)系統(tǒng)運(yùn)行情況的記錄能夠反映出系統(tǒng)在大多數(shù)情況下的狀態(tài)和工作效率，對(duì)于系統(tǒng)的評(píng)價(jià)與改進(jìn)情況下的狀態(tài)和工作效率

5、，對(duì)于系統(tǒng)的評(píng)價(jià)與改進(jìn)具有重要的參考價(jià)值。系統(tǒng)運(yùn)行情況的記錄包括如具有重要的參考價(jià)值。系統(tǒng)運(yùn)行情況的記錄包括如下五個(gè)方面的內(nèi)容：下五個(gè)方面的內(nèi)容： (1) 工作數(shù)量工作數(shù)量 包括開機(jī)的時(shí)間；每天、每周、每月錄入數(shù)據(jù)包括開機(jī)的時(shí)間；每天、每周、每月錄入數(shù)據(jù)的數(shù)量；積累的數(shù)據(jù)總量；數(shù)據(jù)使用頻率；滿足用的數(shù)量；積累的數(shù)據(jù)總量；數(shù)據(jù)使用頻率；滿足用戶臨時(shí)性的要求數(shù)量等。戶臨時(shí)性的要求數(shù)量等。 (2) 工作效率工作效率 是指系統(tǒng)為了完成所規(guī)定的工作占用和消耗了是指系統(tǒng)為了完成所規(guī)定的工作占用和消耗了多少人力、物力和財(cái)力。例如：完成一次年度報(bào)表多少人力、物力和財(cái)力。例如：完成一次年度報(bào)表的編制，用了多少時(shí)

6、間和人力等。的編制，用了多少時(shí)間和人力等。9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) (3) 系統(tǒng)服務(wù)質(zhì)量系統(tǒng)服務(wù)質(zhì)量 是指對(duì)系統(tǒng)提供的方式用戶是否滿意，所提供是指對(duì)系統(tǒng)提供的方式用戶是否滿意，所提供的信息是否符合用戶要求，對(duì)臨時(shí)提出的信息需求的信息是否符合用戶要求，對(duì)臨時(shí)提出的信息需求能否滿足要求等等。能否滿足要求等等。 (4) 系統(tǒng)維護(hù)的記錄系統(tǒng)維護(hù)的記錄 包括維護(hù)工作的內(nèi)容、情況分析、時(shí)間以及執(zhí)包括維護(hù)工作的內(nèi)容、情況分析、時(shí)間以及執(zhí)行人員等內(nèi)容。行人員等內(nèi)容。 (5) 系統(tǒng)的故障情況系統(tǒng)的故障情況 是指對(duì)于系統(tǒng)運(yùn)行中的故障無論大小都應(yīng)記錄。是指對(duì)于系統(tǒng)運(yùn)行中的故障無論大小

7、都應(yīng)記錄。如運(yùn)行中出現(xiàn)了哪些問題與故障，發(fā)生故障時(shí)現(xiàn)場(chǎng)如運(yùn)行中出現(xiàn)了哪些問題與故障，發(fā)生故障時(shí)現(xiàn)場(chǎng)條件如何，采取了哪些排除故障的措施，效果怎樣條件如何，采取了哪些排除故障的措施，效果怎樣等等。這些內(nèi)容應(yīng)記錄在正規(guī)的值班日志上。這些等等。這些內(nèi)容應(yīng)記錄在正規(guī)的值班日志上。這些記錄對(duì)排除故障有很大的參考價(jià)值。記錄對(duì)排除故障有很大的參考價(jià)值。 9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) 9.1.2 系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)維護(hù) 系統(tǒng)維護(hù)的主要任務(wù)就是保證系統(tǒng)的正常運(yùn)系統(tǒng)維護(hù)的主要任務(wù)就是保證系統(tǒng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，使系統(tǒng)的資源得到有效運(yùn)用，并使系統(tǒng)的功能轉(zhuǎn)，使系統(tǒng)的資源得到有效運(yùn)用，并使系統(tǒng)的功能在運(yùn)行中

8、不斷得到完善和擴(kuò)充，以提高系統(tǒng)的效率在運(yùn)行中不斷得到完善和擴(kuò)充，以提高系統(tǒng)的效率和延長(zhǎng)系統(tǒng)的生命周期。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，和延長(zhǎng)系統(tǒng)的生命周期。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，1970至至1990近近20年來系統(tǒng)維護(hù)的成本呈逐年加大的趨勢(shì)，年來系統(tǒng)維護(hù)的成本呈逐年加大的趨勢(shì)，如表如表9-1所示。所示。表表9-1 系統(tǒng)開發(fā)與系統(tǒng)維護(hù)比例的比較系統(tǒng)開發(fā)與系統(tǒng)維護(hù)比例的比較 年份年份 開發(fā)成本比例（開發(fā)成本比例（%） 維護(hù)成本比例（維護(hù)成本比例（%） 1970 60-70 30-40 1980 40-60 40-60 1990 30709.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) 1. 系統(tǒng)維護(hù)的類型系統(tǒng)維護(hù)的

9、類型 系統(tǒng)維護(hù)可以分成以下系統(tǒng)維護(hù)可以分成以下4種類型：種類型： (1) 正確性維護(hù)正確性維護(hù) 正確性維護(hù)主要任務(wù)是改正在系統(tǒng)開發(fā)階段已正確性維護(hù)主要任務(wù)是改正在系統(tǒng)開發(fā)階段已發(fā)生的而系統(tǒng)測(cè)試與調(diào)試階段尚未發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤。發(fā)生的而系統(tǒng)測(cè)試與調(diào)試階段尚未發(fā)現(xiàn)的錯(cuò)誤。 (2) 適應(yīng)性維護(hù)適應(yīng)性維護(hù) 適應(yīng)性維護(hù)是由于計(jì)算機(jī)科學(xué)技術(shù)的迅速發(fā)展，適應(yīng)性維護(hù)是由于計(jì)算機(jī)科學(xué)技術(shù)的迅速發(fā)展，新的硬、軟件不斷推出，使系統(tǒng)適應(yīng)外部環(huán)境發(fā)生新的硬、軟件不斷推出，使系統(tǒng)適應(yīng)外部環(huán)境發(fā)生變化的維護(hù)。外部環(huán)境不僅包括計(jì)算機(jī)硬件的配置，變化的維護(hù)。外部環(huán)境不僅包括計(jì)算機(jī)硬件的配置，也包括軟件和數(shù)據(jù)庫(kù)、數(shù)據(jù)存貯方式在內(nèi)的數(shù)據(jù)環(huán)

10、也包括軟件和數(shù)據(jù)庫(kù)、數(shù)據(jù)存貯方式在內(nèi)的數(shù)據(jù)環(huán)境。境。9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) (3) 完善性維護(hù)完善性維護(hù) 完善性維護(hù)是為了擴(kuò)充系統(tǒng)功能和改善系統(tǒng)性完善性維護(hù)是為了擴(kuò)充系統(tǒng)功能和改善系統(tǒng)性能而進(jìn)行的修改。在系統(tǒng)的使用過程中，用戶往往能而進(jìn)行的修改。在系統(tǒng)的使用過程中，用戶往往會(huì)提出增加新功能或修改已有功能的要求，為了滿會(huì)提出增加新功能或修改已有功能的要求，為了滿足這類要求就需要對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行完善性維護(hù)。足這類要求就需要對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行完善性維護(hù)。 (4) 預(yù)防性維護(hù)預(yù)防性維護(hù) 預(yù)防性維護(hù)是為了減少或避免以后可能出現(xiàn)的前預(yù)防性維護(hù)是為了減少或避免以后可能出現(xiàn)的前3類維護(hù)而對(duì)

11、軟件配置提前進(jìn)行的維護(hù)工作，即為了類維護(hù)而對(duì)軟件配置提前進(jìn)行的維護(hù)工作，即為了減少以后的維護(hù)工作量、維護(hù)時(shí)間和維護(hù)費(fèi)用而進(jìn)減少以后的維護(hù)工作量、維護(hù)時(shí)間和維護(hù)費(fèi)用而進(jìn)行的系統(tǒng)改進(jìn)。行的系統(tǒng)改進(jìn)。9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) 2. 系統(tǒng)維護(hù)的內(nèi)容系統(tǒng)維護(hù)的內(nèi)容 (1) 程序的維護(hù)程序的維護(hù) 程序的維護(hù)是指修改一部分或全部程序。在系程序的維護(hù)是指修改一部分或全部程序。在系統(tǒng)維護(hù)階段因?yàn)楦鞣N原因會(huì)有部分程序需要改動(dòng)。統(tǒng)維護(hù)階段因?yàn)楦鞣N原因會(huì)有部分程序需要改動(dòng)。包括根據(jù)系統(tǒng)運(yùn)行的記錄發(fā)現(xiàn)了程序的錯(cuò)誤，這時(shí)包括根據(jù)系統(tǒng)運(yùn)行的記錄發(fā)現(xiàn)了程序的錯(cuò)誤，這時(shí)需要改正；或者是隨著用戶對(duì)

12、系統(tǒng)的熟悉，用戶提需要改正；或者是隨著用戶對(duì)系統(tǒng)的熟悉，用戶提出了更高的要求，部分程序需要修改；或者是系統(tǒng)出了更高的要求，部分程序需要修改；或者是系統(tǒng)環(huán)境的變化，部分程序需要修改。環(huán)境的變化，部分程序需要修改。 9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) (2) 數(shù)據(jù)文件的維護(hù)數(shù)據(jù)文件的維護(hù) 數(shù)據(jù)是系統(tǒng)中最重要的資源，系統(tǒng)提供的數(shù)數(shù)據(jù)是系統(tǒng)中最重要的資源，系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)全面、準(zhǔn)確、及時(shí)程度是評(píng)價(jià)系統(tǒng)優(yōu)劣的決定據(jù)全面、準(zhǔn)確、及時(shí)程度是評(píng)價(jià)系統(tǒng)優(yōu)劣的決定性指標(biāo)，因此要對(duì)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行不斷更新和性指標(biāo)，因此要對(duì)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)進(jìn)行不斷更新和補(bǔ)充的維護(hù)。如業(yè)務(wù)發(fā)生了變化，從而需要建立補(bǔ)充的

13、維護(hù)。如業(yè)務(wù)發(fā)生了變化，從而需要建立新文件，或者對(duì)現(xiàn)有文件的結(jié)構(gòu)進(jìn)行修改。數(shù)據(jù)新文件，或者對(duì)現(xiàn)有文件的結(jié)構(gòu)進(jìn)行修改。數(shù)據(jù)的維護(hù)包括數(shù)據(jù)維護(hù)、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)維護(hù)、數(shù)據(jù)文件的維護(hù)包括數(shù)據(jù)維護(hù)、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)維護(hù)、數(shù)據(jù)文件的復(fù)制、增加與刪除等內(nèi)容。的復(fù)制、增加與刪除等內(nèi)容。 (3) 代碼的維護(hù)代碼的維護(hù) 隨著系統(tǒng)環(huán)境的變化，比如企業(yè)規(guī)模的變化，隨著系統(tǒng)環(huán)境的變化，比如企業(yè)規(guī)模的變化，企業(yè)產(chǎn)品的變化，企業(yè)用戶的變化等，舊的代碼企業(yè)產(chǎn)品的變化，企業(yè)用戶的變化等，舊的代碼已經(jīng)不能適應(yīng)新的要求，必須進(jìn)行維護(hù)改造，制已經(jīng)不能適應(yīng)新的要求，必須進(jìn)行維護(hù)改造，制定新的代碼或修改舊的代碼體系。定新的代碼或修改舊的代碼體系。9.

14、1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) (4) 機(jī)器、設(shè)備的維護(hù)機(jī)器、設(shè)備的維護(hù) 系統(tǒng)正常運(yùn)行的基本條件之一就是保持計(jì)算機(jī)系統(tǒng)正常運(yùn)行的基本條件之一就是保持計(jì)算機(jī)及其外部設(shè)備的良好運(yùn)行狀態(tài)，這是系統(tǒng)運(yùn)行的物及其外部設(shè)備的良好運(yùn)行狀態(tài)，這是系統(tǒng)運(yùn)行的物質(zhì)基礎(chǔ)。機(jī)器、設(shè)備的維護(hù)包括機(jī)器、設(shè)備的日常質(zhì)基礎(chǔ)。機(jī)器、設(shè)備的維護(hù)包括機(jī)器、設(shè)備的日常維護(hù)與管理。維護(hù)與管理。 (5) 機(jī)構(gòu)和人員的變動(dòng)機(jī)構(gòu)和人員的變動(dòng) 信息系統(tǒng)是人機(jī)系統(tǒng)，在系統(tǒng)中人工處理也占信息系統(tǒng)是人機(jī)系統(tǒng)，在系統(tǒng)中人工處理也占有重要地位，為了使信息系統(tǒng)的流程更加合理，有有重要地位，為了使信息系統(tǒng)的流程更加合理，有時(shí)有必要及時(shí)

15、的對(duì)機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行重組和調(diào)整。時(shí)有必要及時(shí)的對(duì)機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行重組和調(diào)整。9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) (1) 提出修改申請(qǐng)?zhí)岢鲂薷纳暾?qǐng) 當(dāng)用戶發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)運(yùn)行中的問題后，由系統(tǒng)操作當(dāng)用戶發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)運(yùn)行中的問題后，由系統(tǒng)操作人員或業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)向系統(tǒng)維護(hù)的主管領(lǐng)導(dǎo)提出對(duì)某項(xiàng)人員或業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)向系統(tǒng)維護(hù)的主管領(lǐng)導(dǎo)提出對(duì)某項(xiàng)工作的修改申請(qǐng)，申請(qǐng)形式可以是書面報(bào)告或?qū)ｉT工作的修改申請(qǐng)，申請(qǐng)形式可以是書面報(bào)告或?qū)ｉT申請(qǐng)表。而不能直接向程序員或維護(hù)人員提出修改申請(qǐng)表。而不能直接向程序員或維護(hù)人員提出修改要求。要求。 3. 系統(tǒng)維護(hù)的管理系統(tǒng)維護(hù)的管理 系統(tǒng)的修改必須按照一定的程序和制度進(jìn)行，系

16、統(tǒng)的修改必須按照一定的程序和制度進(jìn)行，即必須建立起完善的系統(tǒng)維護(hù)措施。通常對(duì)系統(tǒng)的即必須建立起完善的系統(tǒng)維護(hù)措施。通常對(duì)系統(tǒng)的修改應(yīng)執(zhí)行以下步驟：修改應(yīng)執(zhí)行以下步驟：9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) (2) 領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn) 系統(tǒng)維護(hù)主管人員進(jìn)行一定調(diào)查后，根據(jù)系系統(tǒng)維護(hù)主管人員進(jìn)行一定調(diào)查后，根據(jù)系統(tǒng)的情況和工作人員的情況，考慮這種修改是否統(tǒng)的情況和工作人員的情況，考慮這種修改是否必要和可行，作出是否修改、何時(shí)修改的答復(fù)。必要和可行，作出是否修改、何時(shí)修改的答復(fù)。 (3) 分配任務(wù)分配任務(wù) 系統(tǒng)主管人員若認(rèn)為有必要進(jìn)行修改，則根系統(tǒng)主管人員若認(rèn)為有必要進(jìn)行修改，則根據(jù)

17、維護(hù)的內(nèi)容向程序員或系統(tǒng)的硬、軟件維護(hù)人據(jù)維護(hù)的內(nèi)容向程序員或系統(tǒng)的硬、軟件維護(hù)人員分配任務(wù)，并規(guī)定具體的要求和完成期限。員分配任務(wù)，并規(guī)定具體的要求和完成期限。 9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) (4) 驗(yàn)收成果驗(yàn)收成果 系統(tǒng)主管人員對(duì)修改部分進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收通過系統(tǒng)主管人員對(duì)修改部分進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收通過后，將修改的部分嵌入系統(tǒng)，取代舊的部分正式投后，將修改的部分嵌入系統(tǒng)，取代舊的部分正式投入使用入使用。 (5) 記錄修改情況記錄修改情況 系統(tǒng)維護(hù)完成后要及時(shí)登記、修改和補(bǔ)充有關(guān)系統(tǒng)維護(hù)完成后要及時(shí)登記、修改和補(bǔ)充有關(guān)文檔，作為新的版本通報(bào)用戶和操作人員，指明新文檔，作為

18、新的版本通報(bào)用戶和操作人員，指明新的功能和修改的地方。的功能和修改的地方。9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) 系統(tǒng)維護(hù)的程序如圖系統(tǒng)維護(hù)的程序如圖9-1所示。所示。 令令系統(tǒng)管理者系統(tǒng)管理者系統(tǒng)維護(hù)人系統(tǒng)維護(hù)人統(tǒng)統(tǒng)系統(tǒng)用戶系統(tǒng)用戶維護(hù)維護(hù)指指維維護(hù)護(hù)回回復(fù)復(fù)批批復(fù)復(fù)維維護(hù)護(hù)申申請(qǐng)請(qǐng)圖圖9-1 系統(tǒng)維護(hù)的程序系統(tǒng)維護(hù)的程序9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) 4. 系統(tǒng)使用與維護(hù)說明書系統(tǒng)使用與維護(hù)說明書 系統(tǒng)使用與維護(hù)說明書主要是面向用戶服務(wù)的。系統(tǒng)使用與維護(hù)說明書主要是面向用戶服務(wù)的。系統(tǒng)使用和維護(hù)說明書具體包括以下系統(tǒng)使用和維護(hù)說明書具體包括以下5

19、項(xiàng)內(nèi)容。項(xiàng)內(nèi)容。 (1) 概述：系統(tǒng)使用和維護(hù)說明書的用途及有關(guān)概述：系統(tǒng)使用和維護(hù)說明書的用途及有關(guān)專業(yè)術(shù)語(yǔ)、讀者注意事項(xiàng)。專業(yè)術(shù)語(yǔ)、讀者注意事項(xiàng)。 (2) 系統(tǒng)簡(jiǎn)介：包括系統(tǒng)功能概要；運(yùn)行環(huán)境；系統(tǒng)簡(jiǎn)介：包括系統(tǒng)功能概要；運(yùn)行環(huán)境；系統(tǒng)性能。系統(tǒng)性能。 (3) 系統(tǒng)安裝與初始化：包括系統(tǒng)安裝；系統(tǒng)啟系統(tǒng)安裝與初始化：包括系統(tǒng)安裝；系統(tǒng)啟動(dòng)與自動(dòng)檢測(cè)；初始數(shù)據(jù)庫(kù)的建立；系統(tǒng)結(jié)束處理動(dòng)與自動(dòng)檢測(cè)；初始數(shù)據(jù)庫(kù)的建立；系統(tǒng)結(jié)束處理和后備數(shù)據(jù)庫(kù)的復(fù)制。和后備數(shù)據(jù)庫(kù)的復(fù)制。 (4) 運(yùn)行說明；運(yùn)行作業(yè)表；操作步驟。運(yùn)行說明；運(yùn)行作業(yè)表；操作步驟。 (5) 非常規(guī)過程：應(yīng)急操作說明；故障恢復(fù)再啟非常規(guī)過

20、程：應(yīng)急操作說明；故障恢復(fù)再啟動(dòng)過程。動(dòng)過程。9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) (1) 分散平行式分散平行式 這是指將計(jì)算機(jī)分散在各職能部門，各職能部這是指將計(jì)算機(jī)分散在各職能部門，各職能部門對(duì)機(jī)器的使用權(quán)力相等。這種方式一般和實(shí)際結(jié)門對(duì)機(jī)器的使用權(quán)力相等。這種方式一般和實(shí)際結(jié)合較好，但由于信息系統(tǒng)為部門所有，不能成為整合較好，但由于信息系統(tǒng)為部門所有，不能成為整個(gè)組織的共享資源，因此數(shù)據(jù)的綜合處理能力和支個(gè)組織的共享資源，因此數(shù)據(jù)的綜合處理能力和支持決策能力較差。持決策能力較差。 信息系統(tǒng)與其他任何系統(tǒng)一樣，需要進(jìn)行科學(xué)信息系統(tǒng)與其他任何系統(tǒng)一樣，需要進(jìn)行科學(xué)的組織與

21、管理。的組織與管理。 1. 系統(tǒng)運(yùn)行的組織系統(tǒng)運(yùn)行的組織 根據(jù)企業(yè)對(duì)信息的需求情況和信息在經(jīng)營(yíng)管理根據(jù)企業(yè)對(duì)信息的需求情況和信息在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中的作用不同，目前，管理信息系統(tǒng)在企業(yè)中活動(dòng)中的作用不同，目前，管理信息系統(tǒng)在企業(yè)中的組織形式主要有以下幾種：的組織形式主要有以下幾種：9.1.3系統(tǒng)的運(yùn)行管理系統(tǒng)的運(yùn)行管理9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) 分散平行式的組織方式如圖分散平行式的組織方式如圖9-2所示。所示。圖圖9-2 分散平行式組織分散平行式組織 9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) (2) 集中式集中式 這種方式是將所有的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)集中在信息

22、中這種方式是將所有的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)集中在信息中心統(tǒng)一管理，各職能部門只是一個(gè)服務(wù)對(duì)象。采用心統(tǒng)一管理，各職能部門只是一個(gè)服務(wù)對(duì)象。采用這種集中管理的組織形式，充分強(qiáng)調(diào)了信息在企業(yè)這種集中管理的組織形式，充分強(qiáng)調(diào)了信息在企業(yè)中的重要作用，有利于信息共事和支持決策，僅容中的重要作用，有利于信息共事和支持決策，僅容易造成與職能部門脫節(jié)。因此要慎重處理信息部門易造成與職能部門脫節(jié)。因此要慎重處理信息部門與各部門的關(guān)系，保證企業(yè)信息渠道的暢通，為企與各部門的關(guān)系，保證企業(yè)信息渠道的暢通，為企業(yè)的各級(jí)管理和決策提供及時(shí)、準(zhǔn)確的信息。業(yè)的各級(jí)管理和決策提供及時(shí)、準(zhǔn)確的信息。 9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)

23、系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) 集中式的組織方式如圖集中式的組織方式如圖9-3所示。所示。 圖圖9-3 集中式組織集中式組織9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) 另外一種組織方式是以上兩種形式的結(jié)合，即另外一種組織方式是以上兩種形式的結(jié)合，即集中集中分散式的組織管理方式。這種方式是在計(jì)分散式的組織管理方式。這種方式是在計(jì)算機(jī)局域網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，在企業(yè)設(shè)置信息中心，而算機(jī)局域網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，在企業(yè)設(shè)置信息中心，而在各職能部門又建立相應(yīng)的子系統(tǒng)并通過線路連接在各職能部門又建立相應(yīng)的子系統(tǒng)并通過線路連接起來形成網(wǎng)絡(luò)。這種組織方式吸收了集中與分散管起來形成網(wǎng)絡(luò)。這種組織方式吸收了集中與分散管理的

24、優(yōu)點(diǎn)，又彌補(bǔ)了各自的不足，所以是一種較為理的優(yōu)點(diǎn)，又彌補(bǔ)了各自的不足，所以是一種較為理想的方式理想的方式。 2. 系統(tǒng)運(yùn)行人員的配置系統(tǒng)運(yùn)行人員的配置 不管系統(tǒng)管理與維護(hù)的組織采取什么樣的形式，不管系統(tǒng)管理與維護(hù)的組織采取什么樣的形式，從系統(tǒng)管理與維護(hù)本身的規(guī)律和要求出發(fā)，都必須從系統(tǒng)管理與維護(hù)本身的規(guī)律和要求出發(fā)，都必須有一個(gè)完整得力的運(yùn)行人員隊(duì)伍。系統(tǒng)運(yùn)行人員的有一個(gè)完整得力的運(yùn)行人員隊(duì)伍。系統(tǒng)運(yùn)行人員的結(jié)構(gòu)和配置數(shù)量一般要依據(jù)系統(tǒng)規(guī)模和復(fù)雜程度來結(jié)構(gòu)和配置數(shù)量一般要依據(jù)系統(tǒng)規(guī)模和復(fù)雜程度來確定。確定。9.1 9.1 系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù)系統(tǒng)的運(yùn)行管理與維護(hù) 3. 系統(tǒng)運(yùn)行的規(guī)章制度系統(tǒng)運(yùn)

25、行的規(guī)章制度 為了保障系統(tǒng)能夠正常、有效、安全地運(yùn)行，為了保障系統(tǒng)能夠正常、有效、安全地運(yùn)行，必須建立起系統(tǒng)的、完善的系統(tǒng)管理制度、系統(tǒng)操必須建立起系統(tǒng)的、完善的系統(tǒng)管理制度、系統(tǒng)操作制度和工作人員紀(jì)律。必要的管理規(guī)章制度歸納作制度和工作人員紀(jì)律。必要的管理規(guī)章制度歸納為以下幾個(gè)方面：為以下幾個(gè)方面： (1) 系統(tǒng)運(yùn)行操作規(guī)程；系統(tǒng)運(yùn)行操作規(guī)程； (2) 系統(tǒng)定期維護(hù)制度；系統(tǒng)定期維護(hù)制度； (3) 系統(tǒng)安全制度；系統(tǒng)安全制度； (4) 用戶使用規(guī)范；用戶使用規(guī)范； (5) 系統(tǒng)信息的安全保密制度；系統(tǒng)信息的安全保密制度； (6) 系統(tǒng)修改規(guī)程；系統(tǒng)修改規(guī)程； (7) 系統(tǒng)運(yùn)行日志的填寫規(guī)定。

26、系統(tǒng)運(yùn)行日志的填寫規(guī)定。9.2 9.2 系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì) 在現(xiàn)代社會(huì)，信息系統(tǒng)已成為企業(yè)的中樞神經(jīng)在現(xiàn)代社會(huì)，信息系統(tǒng)已成為企業(yè)的中樞神經(jīng)系統(tǒng)，因此，信息系統(tǒng)的運(yùn)行必須要有適當(dāng)?shù)谋O(jiān)理系統(tǒng)，因此，信息系統(tǒng)的運(yùn)行必須要有適當(dāng)?shù)谋O(jiān)理和審計(jì)等安全保證措施。和審計(jì)等安全保證措施。 目前，許多國(guó)家都建立了數(shù)據(jù)法。瑞典在目前，許多國(guó)家都建立了數(shù)據(jù)法。瑞典在1973年就頒布了世界上第一部數(shù)據(jù)保護(hù)法，成立了年就頒布了世界上第一部數(shù)據(jù)保護(hù)法，成立了國(guó)家數(shù)據(jù)監(jiān)察局，專門負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)處理的安全與監(jiān)理國(guó)家數(shù)據(jù)監(jiān)察局，專門負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)處理的安全與監(jiān)理工作。工作。1983年年5月，國(guó)際信息處理聯(lián)合會(huì)在斯德哥爾月，國(guó)際信息處理聯(lián)

27、合會(huì)在斯德哥爾摩召開大會(huì)，全世界摩召開大會(huì)，全世界300名專家就計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的名專家就計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的安全問題進(jìn)行了廣泛的討論和研究。我國(guó)安全問題進(jìn)行了廣泛的討論和研究。我國(guó)1994年年2月月18日頒布了中華人民共和國(guó)計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)安全日頒布了中華人民共和國(guó)計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)安全保護(hù)條例，這是我國(guó)在計(jì)算機(jī)安全領(lǐng)域的第一個(gè)保護(hù)條例，這是我國(guó)在計(jì)算機(jī)安全領(lǐng)域的第一個(gè)安全性法規(guī)。安全性法規(guī)。9.2.1審計(jì)的目標(biāo)與工作流程審計(jì)的目標(biāo)與工作流程9.2 9.2 系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì) 1. 審計(jì)的目標(biāo)審計(jì)的目標(biāo) 系統(tǒng)審計(jì)就是用戶為了確保系統(tǒng)的所有敏感性系統(tǒng)審計(jì)就是用戶為了確保系統(tǒng)的所有敏感性數(shù)據(jù)的正確性與安全

28、性，使系統(tǒng)正常運(yùn)行所采取的數(shù)據(jù)的正確性與安全性，使系統(tǒng)正常運(yùn)行所采取的監(jiān)督審查措施。監(jiān)督審查措施。 審計(jì)的目標(biāo)一般包括如下三個(gè)方面內(nèi)容：審計(jì)的目標(biāo)一般包括如下三個(gè)方面內(nèi)容： (1) 保證建立和使用合理的監(jiān)理系統(tǒng)。保證建立和使用合理的監(jiān)理系統(tǒng)。 (2) 檢查系統(tǒng)的資源（資金）是否合理使用。檢查系統(tǒng)的資源（資金）是否合理使用。 (3) 審查信息系統(tǒng)及其產(chǎn)生的各種報(bào)表的完整性、審查信息系統(tǒng)及其產(chǎn)生的各種報(bào)表的完整性、可靠性、準(zhǔn)確性和有效性?？煽啃?、準(zhǔn)確性和有效性。 審計(jì)工作不只是技術(shù)性的，還帶有一些藝術(shù)性。審計(jì)工作不只是技術(shù)性的，還帶有一些藝術(shù)性。9.2 9.2 系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì) 2. 審計(jì)的工

29、作流程審計(jì)的工作流程 審計(jì)的工作流程如圖審計(jì)的工作流程如圖9-4所示所示(見教材見教材)。 (1) 綜觀系統(tǒng)綜觀系統(tǒng) 審計(jì)人員首先要對(duì)系統(tǒng)的硬件、軟件、組織體審計(jì)人員首先要對(duì)系統(tǒng)的硬件、軟件、組織體制，與用戶聯(lián)系情況有全面的認(rèn)識(shí)和了解。充分了制，與用戶聯(lián)系情況有全面的認(rèn)識(shí)和了解。充分了解系統(tǒng)的管理狀況，工作人員的數(shù)量、職責(zé)和工作解系統(tǒng)的管理狀況，工作人員的數(shù)量、職責(zé)和工作表現(xiàn)，用戶部門的使用范圍。對(duì)計(jì)算機(jī)設(shè)備內(nèi)、外表現(xiàn)，用戶部門的使用范圍。對(duì)計(jì)算機(jī)設(shè)備內(nèi)、外存容量，操作系統(tǒng)、終端、通訊設(shè)備的性能指標(biāo)，存容量，操作系統(tǒng)、終端、通訊設(shè)備的性能指標(biāo)，計(jì)算機(jī)每天每月處理負(fù)荷都要有具體數(shù)字。計(jì)算機(jī)每天每

30、月處理負(fù)荷都要有具體數(shù)字。 (2) 發(fā)調(diào)查表發(fā)調(diào)查表 信息系統(tǒng)人員和用戶是審計(jì)材料的主要來源，信息系統(tǒng)人員和用戶是審計(jì)材料的主要來源，審計(jì)員不能只調(diào)查少數(shù)管理人員，而應(yīng)該花更多的審計(jì)員不能只調(diào)查少數(shù)管理人員，而應(yīng)該花更多的精力去了解系統(tǒng)操作人員，觀察操作情況，查看系精力去了解系統(tǒng)操作人員，觀察操作情況，查看系統(tǒng)是否真的適應(yīng)要求。統(tǒng)是否真的適應(yīng)要求。9.2 9.2 系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì) (4) 制訂審計(jì)范圍和方針制訂審計(jì)范圍和方針 審計(jì)人員有一定認(rèn)識(shí)之后要作出各種測(cè)試。審審計(jì)人員有一定認(rèn)識(shí)之后要作出各種測(cè)試。審計(jì)測(cè)試包括一致性測(cè)試和真實(shí)性測(cè)試。一致性測(cè)試計(jì)測(cè)試包括一致性測(cè)試和真實(shí)性測(cè)試。一致性測(cè)

31、試是查看系統(tǒng)是否嚴(yán)格按計(jì)劃執(zhí)行；真實(shí)性測(cè)試是指是查看系統(tǒng)是否嚴(yán)格按計(jì)劃執(zhí)行；真實(shí)性測(cè)試是指審計(jì)員通過測(cè)試一批記錄，然后查看是否與真實(shí)情審計(jì)員通過測(cè)試一批記錄，然后查看是否與真實(shí)情況相符。況相符。 (3) 評(píng)價(jià)監(jiān)理系統(tǒng)評(píng)價(jià)監(jiān)理系統(tǒng) 監(jiān)理系統(tǒng)是防止系統(tǒng)出現(xiàn)差錯(cuò)而采取的一系列相監(jiān)理系統(tǒng)是防止系統(tǒng)出現(xiàn)差錯(cuò)而采取的一系列相應(yīng)措施。建立監(jiān)理系統(tǒng)主要是系統(tǒng)管理員的責(zé)任，但應(yīng)措施。建立監(jiān)理系統(tǒng)主要是系統(tǒng)管理員的責(zé)任，但評(píng)價(jià)其效果是審計(jì)人員的責(zé)任。審計(jì)人員要在全面了評(píng)價(jià)其效果是審計(jì)人員的責(zé)任。審計(jì)人員要在全面了解系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，對(duì)監(jiān)理系統(tǒng)是否按計(jì)劃執(zhí)行以及監(jiān)解系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，對(duì)監(jiān)理系統(tǒng)是否按計(jì)劃執(zhí)行以及監(jiān)理系統(tǒng)的優(yōu)

32、缺點(diǎn)在什么地方作出判斷。理系統(tǒng)的優(yōu)缺點(diǎn)在什么地方作出判斷。9.2 9.2 系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì) (7) 分析結(jié)果分析結(jié)果 審計(jì)處理工作結(jié)束后，審計(jì)人員應(yīng)對(duì)系統(tǒng)的管理、審計(jì)處理工作結(jié)束后，審計(jì)人員應(yīng)對(duì)系統(tǒng)的管理、操作的整體性、安全性和信息的準(zhǔn)確性提出意見。操作的整體性、安全性和信息的準(zhǔn)確性提出意見。 (5) 選擇審計(jì)方法選擇審計(jì)方法 審計(jì)人員的工作要通過觀察、了解、調(diào)查、檢查、審計(jì)人員的工作要通過觀察、了解、調(diào)查、檢查、測(cè)試、取樣、確定和比較等手段來完成。為此要用到測(cè)試、取樣、確定和比較等手段來完成。為此要用到一系列的審計(jì)方法。一系列的審計(jì)方法。 (6) 審計(jì)審計(jì) 審計(jì)人員選定審計(jì)方法后，就要以

33、計(jì)算機(jī)為手段審計(jì)人員選定審計(jì)方法后，就要以計(jì)算機(jī)為手段或人工進(jìn)行審計(jì)處理?；蛉斯みM(jìn)行審計(jì)處理。9.2 9.2 系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì) (8) 提出改進(jìn)工作意見提出改進(jìn)工作意見 在提出分析結(jié)果的基礎(chǔ)上，審計(jì)人員應(yīng)進(jìn)一步在提出分析結(jié)果的基礎(chǔ)上，審計(jì)人員應(yīng)進(jìn)一步明確系統(tǒng)的弱點(diǎn)和缺陷，并提出改進(jìn)的建議。明確系統(tǒng)的弱點(diǎn)和缺陷，并提出改進(jìn)的建議。 (9) 提出不滿意意見提出不滿意意見 如果積極建議未被采納，審計(jì)人員只能提出如果積極建議未被采納，審計(jì)人員只能提出“不滿意不滿意”意見書。意見書。 (10) 提出審計(jì)報(bào)告提出審計(jì)報(bào)告 審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)的范圍和采用的技術(shù)，給系審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)的范圍和采用的技術(shù)，給系

34、統(tǒng)作出一個(gè)關(guān)于審計(jì)結(jié)果的說明。統(tǒng)作出一個(gè)關(guān)于審計(jì)結(jié)果的說明。9.2 9.2 系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì) 審計(jì)的基本方法可分為調(diào)查表法、間接審計(jì)、審計(jì)的基本方法可分為調(diào)查表法、間接審計(jì)、直接審計(jì)和應(yīng)用程序的審計(jì)直接審計(jì)和應(yīng)用程序的審計(jì)4種。種。 1. 調(diào)查表法調(diào)查表法 在審計(jì)過程中，審計(jì)人員要作大量的調(diào)查，一在審計(jì)過程中，審計(jì)人員要作大量的調(diào)查，一般常采用發(fā)調(diào)查表的方式。調(diào)查表由審計(jì)機(jī)構(gòu)針對(duì)般常采用發(fā)調(diào)查表的方式。調(diào)查表由審計(jì)機(jī)構(gòu)針對(duì)系統(tǒng)的特點(diǎn)制定。調(diào)查表一般被設(shè)計(jì)成選擇性問題、系統(tǒng)的特點(diǎn)制定。調(diào)查表一般被設(shè)計(jì)成選擇性問題、是唯問題、意見性問題和打平均分等是唯問題、意見性問題和打平均分等4種形式（見教

35、種形式（見教材）。材）。9.2.2審計(jì)的基本方法審計(jì)的基本方法9.2 9.2 系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì) 2.間接審計(jì)間接審計(jì) 間接審計(jì)是把系統(tǒng)作為一個(gè)黑箱，通過調(diào)查系間接審計(jì)是把系統(tǒng)作為一個(gè)黑箱，通過調(diào)查系統(tǒng)的輸入、輸出來達(dá)到審計(jì)目的。審計(jì)人員選擇一統(tǒng)的輸入、輸出來達(dá)到審計(jì)目的。審計(jì)人員選擇一些輸入數(shù)據(jù)，測(cè)試其相應(yīng)輸出，如果結(jié)果吻合，精些輸入數(shù)據(jù)，測(cè)試其相應(yīng)輸出，如果結(jié)果吻合，精度有效，就認(rèn)為工作情況合理。這種方法如圖度有效，就認(rèn)為工作情況合理。這種方法如圖9-5表表示。圖中實(shí)線表示計(jì)算機(jī)處理，虛線表示人工處理。示。圖中實(shí)線表示計(jì)算機(jī)處理，虛線表示人工處理。 這種方法有一定的合理性，但它不考慮計(jì)算

36、機(jī)這種方法有一定的合理性，但它不考慮計(jì)算機(jī)的處理過程。間接審計(jì)一般適用于批處理系統(tǒng)，因的處理過程。間接審計(jì)一般適用于批處理系統(tǒng)，因?yàn)闃I(yè)務(wù)由人工記錄。但隨著信息系統(tǒng)的發(fā)展，此種為業(yè)務(wù)由人工記錄。但隨著信息系統(tǒng)的發(fā)展，此種方法就顯得不能滿足審計(jì)要求了。方法就顯得不能滿足審計(jì)要求了。9.2 9.2 系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì) 3. 直接審計(jì)直接審計(jì) 直接審計(jì)強(qiáng)調(diào)測(cè)試系統(tǒng)本身，而不是輸出。審直接審計(jì)強(qiáng)調(diào)測(cè)試系統(tǒng)本身，而不是輸出。審計(jì)人員既要測(cè)試計(jì)算機(jī)操作和程序的監(jiān)理是否合理，計(jì)人員既要測(cè)試計(jì)算機(jī)操作和程序的監(jiān)理是否合理，又要測(cè)試計(jì)算機(jī)內(nèi)部處理是否準(zhǔn)確。這種審計(jì)方法又要測(cè)試計(jì)算機(jī)內(nèi)部處理是否準(zhǔn)確。這種審計(jì)方法

37、包括兩方面的任務(wù)：審查業(yè)務(wù)原始數(shù)據(jù)；實(shí)際測(cè)試包括兩方面的任務(wù)：審查業(yè)務(wù)原始數(shù)據(jù)；實(shí)際測(cè)試計(jì)算機(jī)程序邏輯和監(jiān)理情況。如圖計(jì)算機(jī)程序邏輯和監(jiān)理情況。如圖9-6所示，這種方所示，這種方法的特點(diǎn)是能法的特點(diǎn)是能“通過通過”計(jì)算機(jī)的。計(jì)算機(jī)的。9.2 9.2 系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì) 圖圖9-5間接審計(jì)間接審計(jì) 圖圖9-6 直接審計(jì)直接審計(jì)9.2 9.2 系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì) 間接審計(jì)與直接審計(jì)兩種方法的比較如表間接審計(jì)與直接審計(jì)兩種方法的比較如表9-2所示。所示。 表表9-2 兩種審計(jì)方法的比較兩種審計(jì)方法的比較9.2 9.2 系統(tǒng)的審計(jì)系統(tǒng)的審計(jì) 4. 應(yīng)用程序的審計(jì)應(yīng)用程序的審計(jì) 為了對(duì)程序邏輯進(jìn)一步

38、了解發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)審查為了對(duì)程序邏輯進(jìn)一步了解發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)審查程序。審計(jì)人員要熟悉編程和各種報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)以及程序。審計(jì)人員要熟悉編程和各種報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)以及程序員的習(xí)慣。首先選擇典型而簡(jiǎn)單的程序解剖分程序員的習(xí)慣。首先選擇典型而簡(jiǎn)單的程序解剖分析，并從當(dāng)前使用的程序庫(kù)中復(fù)制出源程序。查閱析，并從當(dāng)前使用的程序庫(kù)中復(fù)制出源程序。查閱程序說明書，確定輸入程序說明書，確定輸入/輸出文件。打出若干頁(yè)文件輸出文件。打出若干頁(yè)文件的記錄格式，與設(shè)計(jì)的格式相比較。檢查程序邏輯，的記錄格式，與設(shè)計(jì)的格式相比較。檢查程序邏輯，特別要注意特別要注意IF等一類語(yǔ)句的使用。等一類語(yǔ)句的使用。 總之，審計(jì)工作可采用的方法有很多

39、，但并不總之，審計(jì)工作可采用的方法有很多，但并不存在一個(gè)固定的模式，而是要根據(jù)具體情形適當(dāng)選存在一個(gè)固定的模式，而是要根據(jù)具體情形適當(dāng)選擇其中某些方法。但是必須運(yùn)用一個(gè)系統(tǒng)的理論觀擇其中某些方法。但是必須運(yùn)用一個(gè)系統(tǒng)的理論觀點(diǎn)，也就是說系統(tǒng)的審計(jì)工作是一個(gè)系統(tǒng)分析、設(shè)點(diǎn)，也就是說系統(tǒng)的審計(jì)工作是一個(gè)系統(tǒng)分析、設(shè)計(jì)與實(shí)現(xiàn)的過程。在這個(gè)過程中審計(jì)人員兼有分析計(jì)與實(shí)現(xiàn)的過程。在這個(gè)過程中審計(jì)人員兼有分析和系統(tǒng)用戶的雙重身份。和系統(tǒng)用戶的雙重身份。9.3 9.3 系統(tǒng)的評(píng)價(jià)系統(tǒng)的評(píng)價(jià) 1. 系統(tǒng)評(píng)價(jià)的內(nèi)容系統(tǒng)評(píng)價(jià)的內(nèi)容 一般情況下，對(duì)信息系統(tǒng)的評(píng)價(jià)主要是從技術(shù)、一般情況下，對(duì)信息系統(tǒng)的評(píng)價(jià)主要是從技術(shù)

40、、經(jīng)濟(jì)以及系統(tǒng)的管理水平等方面進(jìn)行。經(jīng)濟(jì)以及系統(tǒng)的管理水平等方面進(jìn)行。 (1) 系統(tǒng)技術(shù)評(píng)價(jià)系統(tǒng)技術(shù)評(píng)價(jià) 技術(shù)上的評(píng)價(jià)內(nèi)容主要是系統(tǒng)性能，它是評(píng)價(jià)技術(shù)上的評(píng)價(jià)內(nèi)容主要是系統(tǒng)性能，它是評(píng)價(jià)系統(tǒng)效率和衡量一個(gè)系統(tǒng)先進(jìn)性的重要標(biāo)志，性能系統(tǒng)效率和衡量一個(gè)系統(tǒng)先進(jìn)性的重要標(biāo)志，性能評(píng)價(jià)是系統(tǒng)評(píng)價(jià)的主要工作部分。系統(tǒng)性能評(píng)價(jià)可評(píng)價(jià)是系統(tǒng)評(píng)價(jià)的主要工作部分。系統(tǒng)性能評(píng)價(jià)可從如下方面進(jìn)行：從如下方面進(jìn)行： 系統(tǒng)評(píng)價(jià)是指系統(tǒng)在正式運(yùn)行一段時(shí)間之后，系統(tǒng)評(píng)價(jià)是指系統(tǒng)在正式運(yùn)行一段時(shí)間之后，對(duì)它在功能上、技術(shù)上和經(jīng)濟(jì)上所進(jìn)行的審核評(píng)價(jià)。對(duì)它在功能上、技術(shù)上和經(jīng)濟(jì)上所進(jìn)行的審核評(píng)價(jià)。9.3.1 系統(tǒng)評(píng)價(jià)的內(nèi)容和指標(biāo)

41、系統(tǒng)評(píng)價(jià)的內(nèi)容和指標(biāo)9.3 9.3 系統(tǒng)的評(píng)價(jià)系統(tǒng)的評(píng)價(jià) 系統(tǒng)的完整性：是指系統(tǒng)設(shè)計(jì)的合理性，具系統(tǒng)的完整性：是指系統(tǒng)設(shè)計(jì)的合理性，具備的功能及其特點(diǎn)，系統(tǒng)是否達(dá)到了設(shè)計(jì)任務(wù)的要備的功能及其特點(diǎn)，系統(tǒng)是否達(dá)到了設(shè)計(jì)任務(wù)的要求等。求等。 系統(tǒng)的可靠性：指系統(tǒng)運(yùn)行的可靠程度。系系統(tǒng)的可靠性：指系統(tǒng)運(yùn)行的可靠程度。系統(tǒng)能否無故障正常地工作，當(dāng)出現(xiàn)異常或故障時(shí)，統(tǒng)能否無故障正常地工作，當(dāng)出現(xiàn)異常或故障時(shí)，采取哪些防止系統(tǒng)破壞的方法和措施。除此之外，采取哪些防止系統(tǒng)破壞的方法和措施。除此之外，還包括系統(tǒng)的有效性及維護(hù)的難易程度的評(píng)價(jià)。還包括系統(tǒng)的有效性及維護(hù)的難易程度的評(píng)價(jià)。 系統(tǒng)的效率：與舊系統(tǒng)相比，

42、減輕了多少重系統(tǒng)的效率：與舊系統(tǒng)相比，減輕了多少重復(fù)的繁瑣勞動(dòng)和手工的計(jì)算量、抄寫量，效率提高復(fù)的繁瑣勞動(dòng)和手工的計(jì)算量、抄寫量，效率提高了多少。這可通過系統(tǒng)的處理速度，或者單位時(shí)間了多少。這可通過系統(tǒng)的處理速度，或者單位時(shí)間內(nèi)處理的業(yè)務(wù)量來衡量。內(nèi)處理的業(yè)務(wù)量來衡量。9.3 9.3 系統(tǒng)的評(píng)價(jià)系統(tǒng)的評(píng)價(jià) 系統(tǒng)的工作質(zhì)量：系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)的精確度，系統(tǒng)的工作質(zhì)量：系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)的精確度，輸出結(jié)果的易讀性，使用是否方便，系統(tǒng)響應(yīng)時(shí)間輸出結(jié)果的易讀性，使用是否方便，系統(tǒng)響應(yīng)時(shí)間是否能滿足設(shè)計(jì)要求，終端輸入輸出時(shí)間、數(shù)據(jù)通是否能滿足設(shè)計(jì)要求，終端輸入輸出時(shí)間、數(shù)據(jù)通信時(shí)間及計(jì)算機(jī)處理時(shí)間等分配是否合理，各

43、有關(guān)信時(shí)間及計(jì)算機(jī)處理時(shí)間等分配是否合理，各有關(guān)設(shè)備的選擇是否能滿足響應(yīng)時(shí)間的要求等。設(shè)備的選擇是否能滿足響應(yīng)時(shí)間的要求等。 系統(tǒng)的靈活性：系統(tǒng)的擴(kuò)充能力與修改的系統(tǒng)的靈活性：系統(tǒng)的擴(kuò)充能力與修改的難易程度如何，系統(tǒng)能否擴(kuò)充，是系統(tǒng)生命力的表難易程度如何，系統(tǒng)能否擴(kuò)充，是系統(tǒng)生命力的表現(xiàn)?，F(xiàn)。 系統(tǒng)的通用性：信息系統(tǒng)能否被十分容易系統(tǒng)的通用性：信息系統(tǒng)能否被十分容易地移植到其他應(yīng)用場(chǎng)合。地移植到其他應(yīng)用場(chǎng)合。 系統(tǒng)的實(shí)用性：評(píng)價(jià)對(duì)系統(tǒng)工作人員的要系統(tǒng)的實(shí)用性：評(píng)價(jià)對(duì)系統(tǒng)工作人員的要求及系統(tǒng)使用、操作的難易程度。求及系統(tǒng)使用、操作的難易程度。 系統(tǒng)文檔的完備性：指與系統(tǒng)有關(guān)的文檔系統(tǒng)文檔的完備性

44、：指與系統(tǒng)有關(guān)的文檔資料的完整性、規(guī)范性與有效性。資料的完整性、規(guī)范性與有效性。9.3 9.3 系統(tǒng)的評(píng)價(jià)系統(tǒng)的評(píng)價(jià) (2) 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 在經(jīng)濟(jì)上的評(píng)價(jià)內(nèi)容主要是系統(tǒng)效果和效益，在經(jīng)濟(jì)上的評(píng)價(jià)內(nèi)容主要是系統(tǒng)效果和效益，包括直接的效益與間接的效益兩個(gè)方面。包括直接的效益與間接的效益兩個(gè)方面。 直接的經(jīng)濟(jì)效益是指通過本系統(tǒng)的開發(fā)運(yùn)行，直接的經(jīng)濟(jì)效益是指通過本系統(tǒng)的開發(fā)運(yùn)行，能夠?yàn)楸静块T和其他相關(guān)部門帶來的能夠能夠?yàn)楸静块T和其他相關(guān)部門帶來的能夠 用貨幣量表示的效益。是使企業(yè)收入增加和成本用貨幣量表示的效益。是使企業(yè)收入增加和成本下降的收益。其評(píng)價(jià)的內(nèi)容有：下降的收益。其評(píng)價(jià)的內(nèi)容有：

45、 系統(tǒng)的投資額；系統(tǒng)的投資額； 系統(tǒng)運(yùn)行費(fèi)用；系統(tǒng)運(yùn)行費(fèi)用； 系統(tǒng)運(yùn)行所帶來的新增效益；系統(tǒng)運(yùn)行所帶來的新增效益； 投資回收期。投資回收期。9.3 9.3 系統(tǒng)的評(píng)價(jià)系統(tǒng)的評(píng)價(jià) 間接的經(jīng)濟(jì)效益是指通過本系統(tǒng)的開發(fā)運(yùn)行，間接的經(jīng)濟(jì)效益是指通過本系統(tǒng)的開發(fā)運(yùn)行，能夠?yàn)楸静块T和其他相關(guān)部門帶來的不能夠用貨幣能夠?yàn)楸静块T和其他相關(guān)部門帶來的不能夠用貨幣量表示的效益。是系統(tǒng)對(duì)提高企業(yè)科學(xué)管理水平，量表示的效益。是系統(tǒng)對(duì)提高企業(yè)科學(xué)管理水平，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力以及提高管理人員素質(zhì)等帶來的收增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力以及提高管理人員素質(zhì)等帶來的收益。這些收益雖然不會(huì)為企業(yè)帶來直接的經(jīng)濟(jì)收入，益。這些收益雖然不會(huì)為企業(yè)帶來直

46、接的經(jīng)濟(jì)收入，但卻是企業(yè)的寶貴財(cái)富，其潛在的經(jīng)濟(jì)效益是巨大但卻是企業(yè)的寶貴財(cái)富，其潛在的經(jīng)濟(jì)效益是巨大的。的。 間接的評(píng)價(jià)內(nèi)容有：間接的評(píng)價(jià)內(nèi)容有： 對(duì)企業(yè)形象的改觀、員工素質(zhì)的提高所起的對(duì)企業(yè)形象的改觀、員工素質(zhì)的提高所起的作用；作用； 對(duì)企業(yè)的體制與組織機(jī)構(gòu)的改革、管理流程對(duì)企業(yè)的體制與組織機(jī)構(gòu)的改革、管理流程的優(yōu)化所起的作用；的優(yōu)化所起的作用； 對(duì)企業(yè)各部門間、人員間協(xié)作精神的加強(qiáng)所對(duì)企業(yè)各部門間、人員間協(xié)作精神的加強(qiáng)所起的作用；起的作用；9.3 9.3 系統(tǒng)的評(píng)價(jià)系統(tǒng)的評(píng)價(jià) (3) 系統(tǒng)管理水平的評(píng)價(jià)系統(tǒng)管理水平的評(píng)價(jià) 是指對(duì)系統(tǒng)認(rèn)識(shí)和管理工作的檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)容是指對(duì)系統(tǒng)認(rèn)識(shí)和管理工作的

47、檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)容包括：包括： 領(lǐng)導(dǎo)和各級(jí)管理人員對(duì)系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)水平；領(lǐng)導(dǎo)和各級(jí)管理人員對(duì)系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)水平； 使用者對(duì)系統(tǒng)的態(tài)度；使用者對(duì)系統(tǒng)的態(tài)度； 管理機(jī)構(gòu)是否健全；管理機(jī)構(gòu)是否健全； 規(guī)章制度的建立和執(zhí)行情況；規(guī)章制度的建立和執(zhí)行情況； 外部環(huán)境對(duì)系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。外部環(huán)境對(duì)系統(tǒng)的評(píng)價(jià)。 系統(tǒng)評(píng)價(jià)是對(duì)系統(tǒng)開發(fā)工作的評(píng)定與總結(jié)，同系統(tǒng)評(píng)價(jià)是對(duì)系統(tǒng)開發(fā)工作的評(píng)定與總結(jié)，同時(shí)也為系統(tǒng)的維護(hù)和更新提供依據(jù)。時(shí)也為系統(tǒng)的維護(hù)和更新提供依據(jù)。9.3 9.3 系統(tǒng)的評(píng)價(jià)系統(tǒng)的評(píng)價(jià) 2. 系統(tǒng)評(píng)價(jià)的指標(biāo)系統(tǒng)評(píng)價(jià)的指標(biāo) 系統(tǒng)評(píng)價(jià)的指標(biāo)是進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)價(jià)、新舊系統(tǒng)對(duì)系統(tǒng)評(píng)價(jià)的指標(biāo)是進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)價(jià)、新舊系統(tǒng)對(duì)比分析的依據(jù)。系統(tǒng)評(píng)

48、價(jià)的比分析的依據(jù)。系統(tǒng)評(píng)價(jià)的3個(gè)主要指標(biāo)如下：個(gè)主要指標(biāo)如下： (1) 系統(tǒng)性能指標(biāo)系統(tǒng)性能指標(biāo) 系統(tǒng)平均無故障時(shí)間；系統(tǒng)平均無故障時(shí)間； 聯(lián)機(jī)響應(yīng)時(shí)間，吞吐量和處理速度；聯(lián)機(jī)響應(yīng)時(shí)間，吞吐量和處理速度； 系統(tǒng)的利用率；系統(tǒng)的利用率； 操作的方便性、靈活性；操作的方便性、靈活性； 安全、保密性；安全、保密性； 功能的正確性、輸出的準(zhǔn)確性；功能的正確性、輸出的準(zhǔn)確性； 系統(tǒng)的可擴(kuò)充性。系統(tǒng)的可擴(kuò)充性。9.3 9.3 系統(tǒng)的評(píng)價(jià)系統(tǒng)的評(píng)價(jià) (2) 經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo) 直接經(jīng)濟(jì)效益的指標(biāo)包括如下幾種：直接經(jīng)濟(jì)效益的指標(biāo)包括如下幾種： 系統(tǒng)投資額：主要包括系統(tǒng)硬件及軟件的購(gòu)系統(tǒng)投資額：主要包括系

49、統(tǒng)硬件及軟件的購(gòu)置、安裝、應(yīng)用系統(tǒng)的開發(fā)或購(gòu)置所投入的資金。置、安裝、應(yīng)用系統(tǒng)的開發(fā)或購(gòu)置所投入的資金。 系統(tǒng)運(yùn)行費(fèi)用：包括材料費(fèi)用。系統(tǒng)折舊、系統(tǒng)運(yùn)行費(fèi)用：包括材料費(fèi)用。系統(tǒng)折舊、維護(hù)費(fèi)用、電費(fèi)、人員費(fèi)用等。維護(hù)費(fèi)用、電費(fèi)、人員費(fèi)用等。 系統(tǒng)收益：主要反映在成本降低、庫(kù)存減少、系統(tǒng)收益：主要反映在成本降低、庫(kù)存減少、流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)加快與占用額減少、銷售利潤(rùn)增加及流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)加快與占用額減少、銷售利潤(rùn)增加及人力的減少等方面。人力的減少等方面。 投資回收期：所謂投資回收期是指在多長(zhǎng)時(shí)投資回收期：所謂投資回收期是指在多長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)累積的效益值可以等于初始投資?；厥掌谠蕉?，間內(nèi)累積的效益值可以等于初始投資

50、?；厥掌谠蕉?，系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)效益越好。系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)效益越好。 9.3 9.3 系統(tǒng)的評(píng)價(jià)系統(tǒng)的評(píng)價(jià) 間接經(jīng)濟(jì)效益的指標(biāo)包括：間接經(jīng)濟(jì)效益的指標(biāo)包括： 組織結(jié)構(gòu)、管理制度與管理模式等的變革，組織結(jié)構(gòu)、管理制度與管理模式等的變革，這種變革所起的作用是其他方法無法替代的；這種變革所起的作用是其他方法無法替代的； 改善企業(yè)形象，提高在客戶心目中的信任度，改善企業(yè)形象，提高在客戶心目中的信任度，在企業(yè)組織內(nèi)部提高全體員工的自信心與自豪感，在企業(yè)組織內(nèi)部提高全體員工的自信心與自豪感，增強(qiáng)組織的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力；增強(qiáng)組織的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力； 樹立不斷學(xué)習(xí)、不斷創(chuàng)新的企業(yè)文化環(huán)境，樹立不斷學(xué)習(xí)、不斷創(chuàng)新的企業(yè)文化環(huán)境，全面提高員工的素質(zhì)；全面提高員工的素質(zhì)； 加強(qiáng)組織內(nèi)部各職能部門之間的聯(lián)系與信息加強(qiáng)組織內(nèi)部各職能部門之間的聯(lián)系與信息共享，樹立團(tuán)隊(duì)精神和協(xié)作精神，增強(qiáng)企業(yè)的凝聚共享，樹立團(tuán)隊(duì)精神和協(xié)作精神，增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力；力； 對(duì)企業(yè)的規(guī)章制度、工作規(guī)范、定額與標(biāo)準(zhǔn)、對(duì)企業(yè)的規(guī)章制度、工作規(guī)范、定額與標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)量與代碼等的基礎(chǔ)管理產(chǎn)生很大的促進(jìn)作用，為計(jì)量與代碼等的基礎(chǔ)管理產(chǎn)生很大的促進(jìn)作用，為其他管理工作提供有利條件。其他管理工作提供有利條件。9.3 9.3 系統(tǒng)的評(píng)價(jià)系統(tǒng)的評(píng)價(jià) (3) 管理指標(biāo)管理指標(biāo) 組織的領(lǐng)導(dǎo)和管理人員對(duì)信息系統(tǒng)的態(tài)度；組織的領(lǐng)導(dǎo)和管理人員對(duì)信息系統(tǒng)的態(tài)度；