1、第五章現(xiàn)金與流動(dòng)資產(chǎn)管理.The Need for Liquidity流動(dòng)資產(chǎn)的必要性流動(dòng)資產(chǎn)提供保證確保他有來源以支應(yīng)他的緊急資金投資運(yùn)用有較大的靈活運(yùn)用空間種積蓄的效果與流動(dòng)資產(chǎn)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)過高的流動(dòng)資產(chǎn)意味著低報(bào)酬率風(fēng)險(xiǎn)握在手上的現(xiàn)金較容易花費(fèi)殆盡.自動(dòng)儲(chǔ)蓄：優(yōu)先支付本人，動(dòng)手去做!薪資自動(dòng)扣款儲(chǔ)蓄各種不同帳戶的選擇貨幣的時(shí)間價(jià)值自動(dòng)存款.金融機(jī)構(gòu)“銀行或存款型金融機(jī)構(gòu)非存款型金融機(jī)構(gòu).“銀行或存款型金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行聯(lián)邦儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)儲(chǔ)蓄銀行信譽(yù)協(xié)作社.線上網(wǎng)路銀行與網(wǎng)路銀行線上網(wǎng)路銀行是經(jīng)由電腦，進(jìn)入銀行網(wǎng)站提供一系列的帳戶服務(wù)，方便性高但是要付費(fèi)“Net Banks是屬電子銀行，並沒有地

2、區(qū)分行。.非存款型金融機(jī)構(gòu)共同基金證券公司.如何選擇金融機(jī)構(gòu)所提供的服務(wù)種類投資平安性達(dá)成他的理財(cái)目標(biāo)的本錢所提供的個(gè)人金融服務(wù)關(guān)係留意：他選擇多家金融機(jī)構(gòu)，從而享用不同的優(yōu)惠。.現(xiàn)金管理選擇支票存款帳戶儲(chǔ)蓄帳戶貨幣市場(chǎng)存款帳戶 定存單貨幣市場(chǎng)共同基金.現(xiàn)金管理選擇(續(xù))資產(chǎn)管理帳戶美國(guó)國(guó)庫券美國(guó)系列EE 債券.支票存款帳戶活期存款沒有支付利息型態(tài)的支票存款限開支票提領(lǐng)帳戶有支付利息型態(tài)的支票存款最低存款餘額=機(jī)會(huì)本錢支票存款的相關(guān)費(fèi)用每月的服務(wù)費(fèi)用每筆買賣的費(fèi)用(例如:ATM費(fèi)用).儲(chǔ)蓄帳戶兩種根本型態(tài)存簿帳戶月結(jié)對(duì)帳單帳戶流動(dòng)性高但報(bào)酬率低報(bào)酬率低，因?yàn)橐笞畹痛婵铕N額以及扣掉手續(xù)費(fèi).貨幣

3、市場(chǎng)存款帳戶由商業(yè)銀行提供有別於普通儲(chǔ)蓄帳戶的另一種選擇優(yōu)點(diǎn)高利率有開立支票張數(shù)的限制缺點(diǎn)最低存款餘額的要求較高利率較多變化.定存單在一固定期間內(nèi)支付固定的利率的利息提供了高利率，但是犧牲了資金的流動(dòng)性多數(shù)設(shè)有提早解約的罰金相當(dāng)有競(jìng)爭(zhēng)性的市場(chǎng)工具尋求國(guó)內(nèi)最正確的利率.貨幣市場(chǎng)共同基金集合了眾多人資金購買大額且信譽(yù)評(píng)等高的票券過去的相關(guān)利率介於2% - 17%之間有收取管理費(fèi)用以股數(shù)購買(例如一股等於$1)多數(shù)要求最低投資金額為$500 - $2,000有給予開立限額支票的特權(quán).資產(chǎn)管理帳戶提供包羅萬象的金融服務(wù)支票帳戶與信譽(yù)卡貨幣市場(chǎng)共同基金貸款經(jīng)紀(jì)服務(wù)透支保證自動(dòng)控制現(xiàn)金流程比普通銀行帳戶或

4、標(biāo)準(zhǔn)貨幣市場(chǎng)帳戶的年費(fèi)高(約$50 - $125).美國(guó)國(guó)庫券低於12個(gè)月的短期票券，有購買折扣無定期利息的支付變現(xiàn)性極高州稅與地方稅豁免.美國(guó)系列EE債券票面價(jià)值由$50 - $1,000售價(jià)是它面額的一半流動(dòng)性高，但是在到期前兌現(xiàn)能夠?qū)е率找嫦碌孰S市場(chǎng)利率變化提供多種的租稅優(yōu)惠.比較現(xiàn)金管理選擇採用可比較的利率考慮租稅優(yōu)惠及稅後報(bào)酬稅後報(bào)酬 = 應(yīng)稅報(bào)酬 (1- 稅率)考慮平安性聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司國(guó)家信譽(yù)協(xié)作社協(xié)會(huì)貨幣市場(chǎng)共同基金.選擇金融機(jī)構(gòu)三個(gè)CsCost本錢要素Convenience便利性要素Consideration考量要素.本錢要素每月手續(xù)費(fèi)最低存款餘額每張支票的兌現(xiàn)手續(xù)費(fèi)依餘

5、額多寡訂手續(xù)費(fèi).便利性要素本地( 分行或ATM)自動(dòng)提款機(jī)的設(shè)置透支的保護(hù)止付的功能.考量要素個(gè)人的重視層度金融諮詢銀行人員.平衡他的支票存款帳戶追蹤每筆買賣紀(jì)錄動(dòng)手去做參考任務(wù)底稿12.其他類型的支票Cashiers check銀行本票Certified check保付支票Money order匯票Travelers check游覽支票.(EFTs)電子匯款自動(dòng)支付帳單自動(dòng)提款機(jī)直接扣款卡預(yù)付卡.自動(dòng)提款機(jī)留心他的密碼每筆轉(zhuǎn)帳費(fèi)用$1 - $5平安流動(dòng)性假設(shè)他位在24小時(shí)內(nèi)通至授權(quán)銀行，則買賣金額限制在$50內(nèi) .直接扣款卡塑膠貨幣防止攜帶現(xiàn)金防止攜帶高額的信譽(yù)卡餘額.預(yù)付卡金錢是儲(chǔ)存在電子預(yù)付卡中與直接扣款卡有類似一樣的用途假使被偷，金額有限，因?yàn)榭ㄆc帳戶並不相連結(jié)例如Kinko影印店的影印卡、大學(xué)中發(fā)行的預(yù)付卡及一些便利商店發(fā)行的預(yù)付卡.處理錯(cuò)誤留意人為及電腦的忽略絕對(duì)不要用ATM存入現(xiàn)金電話告知銀行更正錯(cuò)誤接獲對(duì)帳單的60天內(nèi)以書面告知銀行直接寫信給聯(lián)準(zhǔn)會(huì)消費(fèi)者與社會(huì)事務(wù)處.摘要現(xiàn)金管理是管理現(xiàn)金與流動(dòng)資產(chǎn)，且允許他有支應(yīng)緊急事件的基金及投資他的資金儲(chǔ)蓄用以達(dá)到他的目標(biāo)線上網(wǎng)路銀行.摘要(續(xù))金融機(jī)構(gòu)的型態(tài)銀行或存款形金融機(jī)構(gòu)非存款型金融機(jī)構(gòu)比較流動(dòng)性資產(chǎn)投資的相關(guān)?報(bào)酬平安複利方式租稅優(yōu)惠.摘要(續(xù))現(xiàn)金管理帳戶支票存款帳戶儲(chǔ)蓄帳戶貨幣市場(chǎng)存款帳戶 定存單貨幣市