1、浙江盾安人工環(huán)境股份有限公司關(guān)于珠海格力集團財務(wù)有限責(zé)任公司的風(fēng)險評估報告浙江盾安人工環(huán)境股份有限公司（以下簡稱“本公司”）第八屆董事會第二次會議審議通過了關(guān)于浙江盾安人工環(huán)境股份有限公司與珠海格力集團財務(wù)有限責(zé)任公司（以下簡稱“財務(wù)公司”）簽訂議案。根據(jù)深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 7 號交易與關(guān)聯(lián)交易的要求，本公司通過查驗了財務(wù)公司的金融許可證企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照等證件資料及取得并審閱資產(chǎn)負債表與利潤表（經(jīng)審計）等財務(wù)資料，對財務(wù)公司的經(jīng)營資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險狀況進行了評估，現(xiàn)將有關(guān)風(fēng)險評估情況報告如下：一、財務(wù)公司基本情況財務(wù)公司是經(jīng)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)成立的非銀行金融機構(gòu)，1

2、995 年 5 月 29 日取得企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（統(tǒng)一社會信用代碼： 91440400192591748C），2003 年 4 月領(lǐng)取金融許可證（金融許可證機構(gòu)編碼： L0062H244040001），公司法定代表人：董明珠，注冊地址：珠海市前山金雞路 901 號。財務(wù)公司注冊資本 30 億元人民幣，其中珠海格力電器股份有限公司出資人民幣 28.25 億元，占注冊資本的 94.16%；珠海格力集團有限公司出資人民幣 1.61 億元，占注冊資本的 5.38%；珠海格力電工有限公司出資人民幣 700 萬元，占注冊資本的 0.23%，珠海格力新元電子有限公司出資人民幣 700 萬元，占注冊資本的 0

3、.23%。經(jīng)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，財務(wù)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍包括：1、對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；2、協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；3、經(jīng)批準(zhǔn)的保險代理業(yè)務(wù)；4、對成員單位提供擔(dān)保；5、辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；6、對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；7、辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計；8、吸收成員單位的存款；9、對成員單位辦理貸款及融資租賃；10、從事同業(yè)拆借；11、承銷成員單位的企業(yè)債券；12、對金融機構(gòu)的股權(quán)投資；13、有價證券投資（股票二級市場投資除外）；14、成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃。二、財務(wù)公

4、司內(nèi)部控制的基本情況（一）控制環(huán)境財務(wù)公司已按照珠海格力集團財務(wù)有限責(zé)任公司章程中的規(guī)定建立了股東會、董事會和監(jiān)事會，并對董事會和董事、監(jiān)事、高級管理層在內(nèi)部控制中的責(zé)任進行了明確規(guī)定。財務(wù)公司法人治理結(jié)構(gòu)健全，管理運作科學(xué)規(guī)范，建立了分工合理，責(zé)任明確、報告關(guān)系清晰的組織結(jié)構(gòu)，為風(fēng)險管理的有效性提供必要的前提條件。財務(wù)公司按照決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督反饋系統(tǒng)互相制衡的原則設(shè)置了公司組織結(jié)構(gòu)。決策系統(tǒng)包含股東會、董事會及其下設(shè)的審計委員會和風(fēng)險控制委員會。執(zhí)行系統(tǒng)包括高級管理層級其下屬信貸審查委員會、利率管理委員會、投資決策委員會、資產(chǎn)負債管理委員會、信息科技委員會和各業(yè)務(wù)職能部門。監(jiān)督反饋系

5、統(tǒng)包括監(jiān)事會和直接向董事會負責(zé)的風(fēng)險控制部門和審計部門。董事會：負責(zé)制定財務(wù)公司的總體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策，保證公司建立并實施充分而有效的內(nèi)部控制體系；負責(zé)審批整體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況；負責(zé)確保公司在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營，確保高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險。監(jiān)事會：負責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層完善內(nèi)部控制體系；負責(zé)監(jiān)督董事會及董事、總經(jīng)理及高級管理人員履行內(nèi)部控制職責(zé)；負責(zé)要求董事、董事長及高級管理人員糾正其損害財務(wù)公司利益的行為并監(jiān)督執(zhí)行。總經(jīng)理：負責(zé)執(zhí)行董事會決策；制定財務(wù)公司的具體規(guī)章；負責(zé)建立識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施、負責(zé)建立和完

6、善內(nèi)部組織機構(gòu)，保證內(nèi)部控制的各項職責(zé)得到有效履行。風(fēng)險控制委員會：董事會風(fēng)險控制委員會是董事會設(shè)立的專門工作機構(gòu)，在董事會授權(quán)的范圍內(nèi)獨立行使職權(quán)，并直接向董事會負責(zé)。主要負責(zé)對財務(wù)公司風(fēng)險管理、內(nèi)部控制狀況進行研究并提出建議。 通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進行事前防范和事中控制，對財務(wù)公司跨部門的重大風(fēng)險管理與內(nèi)部控制事項進行協(xié)調(diào)和處理，審議財務(wù)公司風(fēng)險管理的總政策、程序。審計委員會：董事會審計委員會是董事會設(shè)立的專門工作機構(gòu)，在董事會授權(quán)的范圍內(nèi)獨立行使職權(quán)，并直接向董事會負責(zé)。主要負責(zé)公司內(nèi)、外部審計的溝通、控制、監(jiān)督和核查工作。風(fēng)險控制部：是風(fēng)險管理委員會的有關(guān)決策的

7、具體執(zhí)行部門，是領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)財務(wù)公司各部門風(fēng)險管理工作的執(zhí)行機構(gòu)，主要職責(zé)是制定財務(wù)公司風(fēng)險管理政策、制度，監(jiān)督并提示財務(wù)公司各項業(yè)務(wù)活動 的風(fēng)險，組織與實施對各類風(fēng)險的預(yù)測、監(jiān)測、分析與內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查，撰寫風(fēng)險評估報告；組織研究和審核財務(wù)公司各項規(guī)章制度、操作流程，審核客戶信用等級評價辦法、標(biāo)準(zhǔn)；組織實施資產(chǎn)風(fēng)險分類認定工作和真實性檢查，負責(zé)各類相關(guān)報表的編制、報送。審計部：是獨立于業(yè)務(wù)層和經(jīng)營管理層的部門，負責(zé)監(jiān)控財務(wù)公司內(nèi)控，其主要職責(zé)是開展稽核審查，對各個部門、崗位和各項業(yè)務(wù)實施全面的稽核檢查和監(jiān)督，包括日常業(yè)務(wù)稽核和專項稽核，定期向董事會和監(jiān)事會匯報。業(yè)務(wù)部門：通過信貸部、財務(wù)部

8、、結(jié)算部、綜合管理部、信息科技部、金融投資部、創(chuàng)新拓展部辦理財務(wù)公司的信貸、資金、結(jié)算、財務(wù)等相關(guān)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)， 在日常工作中直接面對各類風(fēng)險，是財務(wù)公司風(fēng)險管理的前線。各業(yè)務(wù)部門承擔(dān)以下風(fēng)險管理職責(zé)：1、充分認識和分析本部門各項風(fēng)險，確保各項業(yè)務(wù)按照既定的流程操作， 各項內(nèi)控措施得到有效地落實和執(zhí)行。2、將評估風(fēng)險與內(nèi)控措施的結(jié)果進行記錄和存檔，準(zhǔn)確、及時上報風(fēng)險管理部門所要求的日常風(fēng)險監(jiān)測報表。3、對內(nèi)控措施的有效性不斷進行測試和評估，并向風(fēng)險管理部門提出操作流程和內(nèi)控措施改進建議。4、及時發(fā)現(xiàn)和報告可能出現(xiàn)的風(fēng)險類別，并提出風(fēng)險管理建議。（二）風(fēng)險的識別與評估財務(wù)公司根據(jù)各項業(yè)務(wù)的不同特點

9、制定各自不同的風(fēng)險控制制度、操作流程和風(fēng)險防范措施等，各部門責(zé)任分離、相互監(jiān)督，對各種風(fēng)險進行預(yù)測、評估和控制。2021 年財務(wù)公司修訂完善各類制度 177 項，其中新增制度 11 項，修訂制度 166 項，進一步夯實了內(nèi)控基礎(chǔ)，使公司各項經(jīng)營管理活動有章可循、有據(jù)可依，有效減少或杜絕各類風(fēng)險的發(fā)生起到了保障作用。（三）控制活動1、結(jié)算業(yè)務(wù)控制財務(wù)公司根據(jù)國家有關(guān)部門及人民銀行規(guī)定的各項規(guī)章制度，按照已制定的結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法等業(yè)務(wù)管理辦法、業(yè)務(wù)操作流程開展業(yè)務(wù)，按操作規(guī)范和控制標(biāo)準(zhǔn)做到在程序和流程中的規(guī)定，有效控制了業(yè)務(wù)風(fēng)險。在成員單位存款業(yè)務(wù)方面，財務(wù)公司嚴格遵循平等、自愿、公平和誠實信用的

10、原則，在銀保監(jiān)會頒布的規(guī)范權(quán)限內(nèi)嚴格操作，保障成員單位資金的安全，維護各當(dāng)事人的合法權(quán)益。資金集中管理和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)方面，成員單位在財務(wù)公司開設(shè)結(jié)算賬戶，通過登入財務(wù)公司業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)網(wǎng)上提交指令及通過向財務(wù)公司提交書面指令實現(xiàn)資金結(jié)算，嚴格保障結(jié)算的安全、快捷、通暢，同時具有較高的數(shù)據(jù)安全性。財務(wù)部及時記賬，換人復(fù)核，保證入賬及時、準(zhǔn)確，發(fā)現(xiàn)問題及時反饋。2、信貸業(yè)務(wù)控制財務(wù)公司根據(jù)貸款規(guī)模、種類、期限、擔(dān)保條件確定審查程序和審批權(quán)限， 嚴格按照程序和權(quán)限審查，審批貸款，建立和健全了信貸部門和信貸崗位工作職責(zé)，信貸部門的崗位設(shè)置做到分工合理，職責(zé)明確。貸款調(diào)查評估人員負責(zé)貸款調(diào)查評估，

11、承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的責(zé)任，貸款審查人員負責(zé)貸款風(fēng)險的審查， 承擔(dān)審查失誤的責(zé)任， 貸款發(fā)放人員負責(zé)貸款的檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。財務(wù)公司設(shè)立信貸審查委員會，作為信貸業(yè)務(wù)的最高決策機構(gòu)。 財務(wù)公司授信額度的審批及信貸資產(chǎn)的發(fā)放由信貸審查委員會決定。信貸業(yè)務(wù)部門審核通過的授信及貸款申請，風(fēng)險管理部出具風(fēng)險意見后，報送信貸審查委員會審批。審議表決遵循集體審議、明確發(fā)表意見、多數(shù)同意通過的原則，全部意見記錄存檔。3、投資業(yè)務(wù)控制為加強市場風(fēng)險管理，為規(guī)范財務(wù)公司投資決策程序，提高投資管理水平， 財務(wù)公司根據(jù)中華人民共和國證券法企業(yè)集團財務(wù) 公司管理辦法等法律、法規(guī)，建立了相應(yīng)制度

12、，明確財務(wù)公司投資業(yè)務(wù)范圍，確定財務(wù)公司開展自營投資業(yè)務(wù)的基本原則，金融投資部對市場進行可行性研究和論證，確定投資對象、范圍、組合、策略進 行報批。對投資產(chǎn)品進行定期或不定期（頻率不低于每半年一次）檢查，形成檢查報告，對漏洞與風(fēng)險提出整改和建議。4、內(nèi)部審計控制財務(wù)公司實行內(nèi)部審計監(jiān)督制度，建立了較為完整的內(nèi)部審計管理辦法和操作規(guī)程，對公司的各項經(jīng)營和管理活動進行內(nèi)部審計和監(jiān)督。審計部負責(zé)財務(wù)公司內(nèi)部審計業(yè)務(wù)，針對公司的內(nèi)部控制執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)和財務(wù)活動的合法合規(guī)性、安全性、準(zhǔn)確性、效益性進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)、管理不完善之處和由此導(dǎo)致的各種風(fēng)險，向管理層提出有價值的改進意見和建議。

13、5、信息系統(tǒng)控制財務(wù)公司制定了相應(yīng)管理辦法等從制度上有效的管理和監(jiān)控用戶申請、變更、注銷等授權(quán)審批流程，系統(tǒng)對用戶權(quán)限變更保留日志以供審計追蹤使用。用戶權(quán) 限申請以“必須知道”和“最小授權(quán)”為原則，確保用戶在信息系統(tǒng)內(nèi)的活動只限于 相關(guān)業(yè)務(wù)能合法開展所要求的最低限度，系統(tǒng)用戶均為在崗用戶，且擁有與其職 務(wù)相匹配的權(quán)限，建立了統(tǒng)一授權(quán)的有效機制，系統(tǒng)對操作過程進行記錄，記錄 內(nèi)容和保存時間滿足風(fēng)險控制事后審計的需要。公司網(wǎng)絡(luò)安全管理主要措施是將企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)合理地劃分為不同的安全域，在每個安全域邊界部署不同安全策略的控制手段，比如防火墻、安全代理、漏洞掃描、監(jiān)控分析等技術(shù)實現(xiàn)手段。規(guī)范終端設(shè)備的使用

14、，包括防病毒、外設(shè)及應(yīng)用軟件的安裝等。（四）內(nèi)部控制總體評價財務(wù)公司的內(nèi)部控制制度是完善的，執(zhí)行是有效的。在資金管理方面公司較好的控制了資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險；在信貸業(yè)務(wù)方面公司建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險控制程序，使整體風(fēng)險控制在合理的水平。三、財務(wù)公司經(jīng)營管理及風(fēng)險管理情況（一）經(jīng)營情況截止 2021 年 12 月 31 日，財務(wù)公司資產(chǎn)規(guī)模為 5,227,024.15 萬元，負債總額為 4,591,198.57 萬元，所有者權(quán)益為 635,825.58 萬元； 2021 年實現(xiàn)營業(yè)總收入為 192,749.16 萬元，凈利潤為 40,751.26 萬元。（經(jīng)審計）（二）管理情況財務(wù)公司一貫堅持穩(wěn)健經(jīng)營

15、的原則，嚴格按照中華人民共和國公司法、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法、企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法、企業(yè)會計準(zhǔn)則和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程規(guī)范經(jīng)營行為，加強內(nèi)部管理。公司根據(jù)對風(fēng)險管理的了解和評價，未發(fā)現(xiàn)截至 2021 年 12 月 31 日止與財務(wù)公司財務(wù)報表相關(guān)的資金、信貸、投資、稽核、信息管理等風(fēng)險控制體系存在重大缺陷。（三）監(jiān)管指標(biāo)序號指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值2021 年 12 月實際值1資本充足率10.5%30.80%2拆入資金比例100%15.85%3擔(dān)保比例100%24.94%4投資比例70%11.47%5自有固定資產(chǎn)比例20%0.01%根據(jù)企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法規(guī)定，截止 2021 年 12 月 31 日，財務(wù)公司的各項監(jiān)管指標(biāo)均符合規(guī)定要求。具體如下表：四、本公司在財務(wù)公司的存貸情況截至 2021 年 12 月 31