1、貨幣銀行學教學課件 第一章 貨幣與貨幣制度第一節(jié) 貨幣的產(chǎn)生與發(fā)展一、貨幣的產(chǎn)生：貨幣的根源在于商品本身。1、貨幣是商品經(jīng)濟內(nèi)在矛盾發(fā)展的產(chǎn)物，貨幣是商品價值形式發(fā)展的結(jié)果。2、價值形式的發(fā)展與貨幣的產(chǎn)生：第一、簡單的偶然的價值形式第二、擴大的價值形式第三、一般的價值形式第四、貨幣價值形式二、貨幣的發(fā)展1、實物貨幣 2、金屬貨幣（足值貨幣）3、信用貨幣（可兌現(xiàn)的、不兌現(xiàn)的）4、信用貨幣 5、電子貨幣三、我國人民幣的產(chǎn)生發(fā)展過程共發(fā)行了五套人民幣。第二節(jié) 貨幣的本質(zhì)和職能一、貨幣的本質(zhì)：貨幣是一般等價物貨幣能夠表現(xiàn)一切商品的價值；貨幣具有與其他一切商品直接相交換的能力。二、我國人民幣的特征：1、

2、人民幣仍然是一般等價物2、反映了我國現(xiàn)階段的生產(chǎn)關(guān)系3、人民幣是信用貨幣4、人民幣的存在形式有兩種：現(xiàn)金與存款。三、貨幣的職能：1、價值尺度職能：貨幣在表現(xiàn)商品的價值并衡量商品價值量大小時，執(zhí)行價值尺度職能。充當價值尺度的貨幣可以是觀念上的貨幣。2、流通手段職能：貨幣作為商品交換的媒介，實現(xiàn)商品的價值時，執(zhí)行流通手段職能。執(zhí)行流通手段的貨幣必須是現(xiàn)實的貨幣，但可以是不足值的貨幣。我國的人民幣可發(fā)揮流通手段職能。3、貯藏手段職能：當貨幣退出流通領(lǐng)域，被持有者當作獨立的價值形態(tài)和社會財富的化身而保存起來時，執(zhí)行貯藏手段職能。充當貯藏手段的貨幣必須是現(xiàn)實的、足值貨幣，必須是處于靜止狀態(tài)的貨幣。我國人

3、民幣能否發(fā)揮貯藏手段職能，有兩種不同的觀點：第一、人民幣不能發(fā)揮貯藏手段職能。第二、人民幣可以發(fā)揮貯藏手段職能。4、支付手段職能：貨幣作為價值運動的獨立形態(tài)，進行價值的單方面轉(zhuǎn)移時，執(zhí)行支付手段職能。支付手段職能是在存在債權(quán)債務(wù)關(guān)系的條件下發(fā)揮作用，加大了發(fā)生危機的可能性。人民幣可發(fā)揮支付手段職能。5、世界貨幣職能：當貨幣走出一國的國界，在世界市場上發(fā)揮作用時，執(zhí)行世界貨幣職能。世界貨幣可作為國際間的一般購買手段；一般支付手段；財富的一般轉(zhuǎn)移手段。我國人民幣實現(xiàn)自由兌換的條件四、貨幣的作用：貨幣的作用就是指貨幣執(zhí)行其各種職能時，對社會經(jīng)濟生活所產(chǎn)生的各種影響。1、貨幣在市場經(jīng)濟體制中發(fā)揮作用的

4、共同點2、貨幣在我國市場經(jīng)濟中發(fā)揮作用的特點第三節(jié) 貨幣流通規(guī)律一、商品流通與貨幣流通；1、商品流通：是指以貨幣為媒介的商品交換。其運動形式為：商品貨幣商品。2、貨幣流通：是指由商品流通所引起的，貨幣作為流通手段和支付手段所形成的連續(xù)不斷的運動過程。在商品流通過程中，貨幣作為流通手段和支付手段為商品形態(tài)的變化服務(wù)。3、貨幣流通與商品流通的關(guān)系：貨幣流通是由商品流通引起，并服務(wù)于商品流通。商品流通是貨幣流通的基礎(chǔ)和前提。商品流通的范圍、規(guī)模、結(jié)構(gòu)和速度決定貨幣流通的范圍、規(guī)模結(jié)構(gòu)和速度。貨幣流通對商品流通具有反作用。在商品與貨幣的交換過程中，貨幣與商品的運動方向相反；貨幣的形態(tài)始終不變；貨幣流通

5、可以超越商品流通的范圍。二、貨幣流通規(guī)律：是指商品流通所決定的貨幣需要量的規(guī)律。貨幣流通規(guī)律的內(nèi)容是：貨幣需要量與商品價格總額成正比，與貨幣流通速度成反比。商品價格總額/同名貨幣的流通速度=執(zhí)行流通手段職能的貨幣量。如果考慮到貨幣執(zhí)行支付職能的情況，則分子項的商品價格總額可調(diào)整為：商品的價格總額賒銷商品價格總額+到期應(yīng)支付總額相互抵消的支付總額。三、紙幣流通規(guī)律：紙幣是由國家發(fā)行的強制流通的貨幣符號，它產(chǎn)生于貨幣的流通手段職能。紙幣流通規(guī)律是指紙幣流通條件下的特殊流通規(guī)律。其基本內(nèi)容是：1、流通中全部紙幣所代表的價值量=流通中所需要的金屬貨幣量2、單位紙幣所代表的價值量=流通中貨幣需要量/紙幣

6、發(fā)行總量第四節(jié) 貨幣制度一、貨幣制度的構(gòu)成要素：貨幣制度是國家以法律形式確定的本國貨幣流通的結(jié)構(gòu)和組織形式，它由國家有關(guān)貨幣方面的法令、條例等綜合構(gòu)成，它使貨幣流通的各個要素結(jié)合成為一個有機的整體。簡稱為幣制。貨幣制度的構(gòu)成要素主要包括以下四個方面：1、規(guī)定貨幣金屬與貨幣單位：貨幣金屬是規(guī)定用何種金屬充當貨幣，它是整個貨幣制度的基礎(chǔ)。貨幣單位是指規(guī)定貨幣的名稱及所含貨幣金屬重量。2、規(guī)定本位幣和輔幣的鑄造、發(fā)行和流通程序。本位幣、自由鑄造、無限法償輔幣、限制鑄造、有限法償3、銀行券、紙幣的發(fā)行與流通程序4、金準備制度（黃金儲備制度）二、貨幣制度的發(fā)展演變：1、銀本位制：以白銀作為本位幣的貨幣制

7、度。銀兩本位制、銀幣本位制2、金銀復本位制 ：是以金、銀兩種金屬同時作為貨幣金屬，金幣、銀幣都可以自由鑄造的貨幣制度。 平行本位制：金幣和銀幣按各自的實際價值流通。雙本位制：金幣與銀幣的比例關(guān)系由國家用法律確定。跛行本位制：以金、銀同為本位幣，但金幣可以自由鑄造，銀幣不能自由鑄造。 “劣幣驅(qū)逐良幣規(guī)律”（格雷欣法則）3、金本位制：以黃金作為本位貨幣的貨幣制度。 金幣本位制：以金鑄幣為本位幣，金幣可以自由鑄造、自由熔化、自由輸出入國境。金塊本位制：也稱為生金本位制。是國內(nèi)不鑄造、不流通金幣，只發(fā)行代表一定重量黃金的銀行券（或紙幣）來流通，而銀行券（或紙幣）只能有條件的向發(fā)行銀行兌換金塊，不能自由

8、兌換。金匯兌本位制：也稱為虛金本位制。規(guī)定貨幣單位的含金量，國內(nèi)不鑄造也不使用金幣，而是流通銀幣或銀行券。銀幣或銀行券不能在國內(nèi)兌換黃金，只能兌換外匯，然后用外匯在外國兌換成黃金。4、不兌現(xiàn)的信用貨幣制度第一、國家授權(quán)中央銀行壟斷貨幣發(fā)行。第二、貨幣通過銀行信貸渠道投放。第三、中央銀行通過制定貨幣政策，對貨幣供應(yīng)實施管理。第四、貨幣供應(yīng)量具有一定的伸縮彈性。三、我國的貨幣制度：1、人民幣是唯一合法的通貨。2、人民幣的發(fā)行堅持集中統(tǒng)一管理，堅持計劃發(fā)行和經(jīng)濟發(fā)行。3、中央銀行對貨幣流通實行有效的管理。4、建立必要的金銀、外匯儲備。第五節(jié) 人民幣的發(fā)行與管理人民幣管理的依據(jù)是2000年2月3日頒布

9、的中華人民共和國人民幣管理條例，從2000年5月1日起施行。一、人民幣的設(shè)計和印刷：1、新版人民幣由中國人民銀行組織設(shè)計，報國務(wù)院批準。2、人民幣由人民銀行指定的專門企業(yè)印刷。3、印制人民幣的原版、原模使用完畢后，由人民銀行封存。4、未經(jīng)人民銀行批準，任何單位和個人不得對外提供印制人民幣的特殊材料、技術(shù)、工藝、專用設(shè)備等事項。5、人民幣樣幣上應(yīng)加印“樣幣”字樣。二、人民幣的發(fā)行和回收：（一）人民幣的發(fā)行：由中國人民銀行統(tǒng)一發(fā)行。1、發(fā)行原則：集中統(tǒng)一發(fā)行原則經(jīng)濟發(fā)行原則計劃發(fā)行原則2、發(fā)行程序：第一、發(fā)行庫與發(fā)行基金發(fā)行庫是人民銀行為國家保管人民幣發(fā)行基金的金庫。發(fā)行庫的設(shè)置比照人民銀行的機構(gòu)

10、設(shè)置。發(fā)行基金是國家銀行儲備的用于發(fā)行而尚未發(fā)行的準備基金，是處于準備狀態(tài)的貨幣。發(fā)行基金包括兩部分：原封新券、回籠券。發(fā)行基金實行集中統(tǒng)一、分級負責的管理原則。第二、業(yè)務(wù)庫業(yè)務(wù)庫是各商業(yè)銀行對外營業(yè)的基層機構(gòu)為辦理日常業(yè)務(wù)保留營業(yè)用現(xiàn)金而設(shè)立的金庫。業(yè)務(wù)庫的庫存現(xiàn)金是銀行辦理日常現(xiàn)金收付的周轉(zhuǎn)金，屬于流通中的貨幣。業(yè)務(wù)庫的管理原則是：保證業(yè)務(wù)收付、節(jié)約現(xiàn)金使用。業(yè)務(wù)庫庫存限額=每天平均現(xiàn)金支付數(shù)當天收入可抵用數(shù)+當天收入中尚未清點數(shù)人民幣的發(fā)行程序可如此表示：中國人民銀行可根據(jù)需要發(fā)行紀念幣。（二）人民幣的回收：1、特定版別的人民幣停止流通，應(yīng)報國務(wù)院批準，并由人民銀行公告。2、辦理人民幣存

11、取款的金融機構(gòu)應(yīng)當按照中國人民銀行的規(guī)定，無償為公眾兌換殘缺、污損的人民幣。(continued)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫市場貨幣流通量人民銀行發(fā)行庫人民幣發(fā)行程序圖示出庫入庫投放回籠3、殘缺、污損的人民幣由中國人民銀行負責回收、銷毀。三、人民幣的流通和保護：1、各金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)合理需要的原則，辦理人民幣的券別調(diào)劑業(yè)務(wù)。2、禁止非法買賣流通人民幣。3、禁止損害人民幣的行為。4、人民幣樣幣禁止流通。5、任何單位和個人不得印刷、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通。6、中國公民出入境、外國人入出境攜帶人民幣實行限額管理。7、禁止偽造、變造人民幣；禁止出售、購買偽造、變造的人民幣；禁止走私、運輸、持有、使用

12、偽造、變造的人民幣。中國人民銀行對于偽造、變造人民幣所做的鑒定是最終鑒定。假幣由金融機構(gòu)予以沒收，由中國人民銀行統(tǒng)一銷毀。復習思考題：1、為什么說貨幣是商品經(jīng)濟內(nèi)在矛盾的產(chǎn)物？2、怎樣理解貨幣的本質(zhì)。3、說明貨幣流通規(guī)律的內(nèi)容和實質(zhì)。4、說明格雷欣法則的內(nèi)容。5、在我國市場經(jīng)濟體制中，貨幣的作用表現(xiàn)在哪些方面？6、簡要說明我國人民幣的發(fā)行程序。7、為什么說金銀復本位制是一種不穩(wěn)定的貨幣制度？8、貨幣制度的構(gòu)成要素有哪些？9、人民幣能否發(fā)揮貯藏手段職能？為什么？10、人民幣管理的內(nèi)容有哪些？第二章 信用和利息第一節(jié) 信用的產(chǎn)生和發(fā)展一、信用的產(chǎn)生：1、什么是信用？信用又稱信貸，是一種借貸行為，是

13、以償還和付息為條件的價值運動的特殊形式，體現(xiàn)著一定的生產(chǎn)關(guān)系。2、信用的產(chǎn)生：信用是從屬于商品經(jīng)濟的范疇，它的產(chǎn)生同貨幣的支付手段職能的發(fā)展密切相聯(lián)。第一、信用最初產(chǎn)生于商品流通過程中。第二、信用產(chǎn)生的社會根源是商品和貨幣的不均衡分布。第三、信用存在和發(fā)展的前提是所有制和經(jīng)濟利益。二、信用的發(fā)展：1、前資本主義信用高利貸信用 ：高利貸是指通過貸放貨幣或?qū)嵨锒@取高額利息的借貸行為，是歷史上最早的、最古老的生息資本的形式。（1）高利貸信用中的債權(quán)人與債務(wù)人：債權(quán)人有：商人、各類宗教機構(gòu)、封建主和地主。債務(wù)人有：小生產(chǎn)者、貴族。（2）高利貸信用的特點：利率高、剝削殘酷；對生產(chǎn)具有寄生性和破壞性，導

14、致社會生產(chǎn)力的衰退。2、資本主義信用借貸資本借貸資本是貨幣資本家為了獲取利息而貸放給職能資本家使用的貨幣資本。借貸資本的來源：生產(chǎn)經(jīng)營中的閑置資本；用于積累的剩余價值；貨幣儲蓄等。借貸資本的特點：（1）借貸資本是一種所有權(quán)資本。（2）借貸資本是一種特殊的商品資本。（3）借貸資本具有特殊的運動形式。（4）借貸資本有特殊的轉(zhuǎn)讓形式。3、社會主義信用：商品貨幣經(jīng)濟是社會主義信用存在的客觀依據(jù)。三、信用的本質(zhì)體現(xiàn)一定的生產(chǎn)關(guān)系。第二節(jié) 信用形式信用形式是指借貸活動的表現(xiàn)方式，它是信用活動的外在表現(xiàn)。一、商業(yè)信用：（一）商業(yè)信用的概念：商業(yè)信用是指企業(yè)之間在銷售商品時，以賒銷和預(yù)付形式提供的、與商品交易

15、直接相聯(lián)系的一種信用形式。（二）商業(yè)票據(jù)：商業(yè)票據(jù)是以商業(yè)信用形式出售商品的債權(quán)人用以保證自己債權(quán)的一種書面憑證。1、商業(yè)票據(jù)的種類：商業(yè)票據(jù)按出票人的不同分為期票和匯票。2、商業(yè)票據(jù)的特點：抽象性；流動性；不可爭辯性。3、商業(yè)票據(jù)的貼現(xiàn)：是指票據(jù)所有者在票據(jù)到期以前，為獲取現(xiàn)款而向銀行貼付一定利息的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。計算公式為：客戶所得現(xiàn)金=票據(jù)面額（1年貼現(xiàn)利率x未到期天數(shù)/360天）（三）商業(yè)信用的局限性：1、規(guī)模上的局限性。商業(yè)信用的規(guī)模以產(chǎn)業(yè)資本的規(guī)模為度，最大作用是產(chǎn)業(yè)資本的充分利用。2、方向上的局限性。只能由上游產(chǎn)品企業(yè)向下游產(chǎn)品企業(yè)提供信用。（四）我國的商業(yè)信用：1、建國初期，有效利用

16、商業(yè)信用，促進了經(jīng)濟的發(fā)展。2、生產(chǎn)資料社會主義改造完成后，國家禁止商業(yè)信用的存在。3、當前，我國應(yīng)有效利用和管理商業(yè)信用第一、建立商業(yè)票據(jù)市場。第二、確立市場參與主體，加強企業(yè)資信評級，按級劃定企業(yè)使用票據(jù)的種類，按級限定票據(jù)的流通范圍。第三、確定市場參與形式與運行機制。二、銀行信用：是指銀行和其他金融機構(gòu)以貨幣形式向企業(yè)、其他經(jīng)濟組織和個人提供的信用。1、銀行信用的特點是：具有廣泛的接受性具有創(chuàng)造信用的功能具有較強的計劃性2、銀行信用是我國信用制度的基礎(chǔ)。三、國家信用：是指以國家為一方所進行的信用活動。廣義的國家信用包括國內(nèi)信用和國際信用，狹義的國家信用只指國內(nèi)信用。（一）國家信用的形式國

17、庫券與公債券（二）國家信用的作用1、彌補財政赤字，籌集建設(shè)資金。2、調(diào)節(jié)經(jīng)濟運行過程。3、提高經(jīng)濟效益，培植后續(xù)財源。（三）我國的國家信用1、我國利用國家信用的歷史1950年，發(fā)行人民勝利折實公債。19541958年發(fā)行國家經(jīng)濟建設(shè)公債。2、改革開放后的國家信用第一階段：19811988年，國債期限為五年。特征：攤派購買；國債期限結(jié)構(gòu)單一；國債市場開放后，黑市交易猖獗，國庫券的形象受到影響。第二階段：19891993年，國債期限為三年。特征：國債的市場化建設(shè)處于探索階段；二級市場發(fā)展緩慢；國債市場監(jiān)管與清算制度不完善。第三階段：1994年以后的國家信用。1994年，國庫券的期限結(jié)構(gòu)實現(xiàn)多樣化。

18、1995年，國庫券規(guī)范為三種：憑證式、無記名式和記賬式。1996年是國債改革之年。（四）國家信用與銀行信用的關(guān)系1、國家信用有時可以動員銀行信用難以動員的資金。2、國債籌集的資金比較穩(wěn)定，而銀行存款的穩(wěn)定性則較差。3、兩者的利息負擔不同。國債利息由納稅人承擔，而銀行貸款的利息則由借款人承擔。 四、消費信用：是指企業(yè)或金融機構(gòu)向消費者個人提供的用于購買消費品的信用。（一）消費信用的形式信用卡短期消費信用分期付款中期消費信用消費信貸長期消費信用（二）我國的消費信用1、銀行卡：是指由商業(yè)銀行（含郵政金融機構(gòu)）向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。（1）銀行卡的種

19、類銀行卡按是否具備透支功能分為：信用卡和借記卡。信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑挚煞譃橘J記卡 和準貸記卡。貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費、后還款的信用卡。準貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當備用金帳戶金額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。借記卡不具備透支功能。借記卡主要有轉(zhuǎn)帳卡（含儲蓄卡）、專用卡和儲值卡三種。（2）我國銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)展過程2、分期付款1993年11月，上海銀信服務(wù)公司成立，它是我國首家辦理個人消費品分期付款業(yè)務(wù)的消費信用服務(wù)公司。近年來，分期付款主要用于購買汽車。3、消費信貸（1）個人住

20、房貸款：是銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款。貸款對象為具有完全民事行為的自然人貸款期限最長不超過30年。住房公積金貸款：住房公積金貸款規(guī)定：貸款額度最高不超過借款家庭成員退休年齡內(nèi)所交納的住房公積金數(shù)額的兩倍?，F(xiàn)行個人住房貸款的利率為：五年以內(nèi)4.77%，五年以上5.04%。（2）耐用消費品貸款：銀行提供的支付借款人用于購買家用電器、汽車、家具用具等的貸款。期限一般為35年。（三）消費信用的作用1、消費信用對生產(chǎn)有促進作用。2、消費信用可以調(diào)節(jié)消費，調(diào)節(jié)公眾在購買消費品時在時間上和支付能力上的不一致。（四）我國消費信用發(fā)展的制約因素1、經(jīng)濟收入低，且增幅緩慢。2、公眾對未來預(yù)期不樂

21、觀。3、個人信用體系尚未建立起來。4、消費者消費觀念陳舊。5、消費信用的發(fā)展缺乏相應(yīng)的法律支持。五、民間個人信用民間個人信用是指城鄉(xiāng)居民個人之間獨立進行的信用活動。（一）我國民間信用的形式1、私人之間直接的貨幣借貸2、私人之間通過中介人進行的貨幣借貸3、有一定組織程序的借貸活動。如貨幣合會、民間標會、搖會等。4、以實物作抵押取得貸款的“典當”（二）民間信用的特點1、民間信用的主客體是獨立從事商品生產(chǎn)經(jīng)營活動的個體、組織及一般家庭個人消費者。2、民間信用的時間一般較短，活動空間有限。3、民間信用的利率具有較大的彈性。4、民間信用具有較大的自發(fā)性和風險性。第三節(jié) 利息和利息率一、利息的含義與本質(zhì)利

22、息是貨幣所有者（債權(quán)人）由于貸出貨幣而從借款者（債務(wù)人）手中獲得的報酬。利息實質(zhì)上是利潤的一部分，是剩余價值的特殊轉(zhuǎn)化形式。利息轉(zhuǎn)化為收益的一般形態(tài)。（見課本84頁）利息的本質(zhì)由利息的來源決定，而利息的來源又是由信用關(guān)系的性質(zhì)決定的。二、利率及其種類利率是一定時期內(nèi)利息額同存入或貸出本金的比率，用來表示利息水平的高低。（一）利率的表示方法與利息的計算1、利率的表示：按照計算利息的時間把利率表示為三種：年利率、月利率、日利率。年利率用本金的百分之幾來表示，月利率用千分之幾來表示，日利率用萬分之幾來表示。年利率=月利率x12日利率=月利率/302、利息的計算：詳見課本93頁97頁。（二）利率的種類

23、1、基準利率：在多種利率并存的條件下，起決定作用的利率。2、名義利率和實際利率：名義利率是指在借貸契約或有價證券上載明的利率。實際利率是名義利率剔除通貨膨脹因素以后的真實利率。（計算公式見課本88頁89頁）3、固定利率和浮動利率4、市場利率、公定利率、官定利率5、一般利率與優(yōu)惠利率6、長期利率與短期利率三、利率的決定理論（課本97頁101頁）利率理論的兩大流派：實際利息理論和貨幣利息理論。實際利息理論是長期利息理論，認為利息是實際節(jié)制的報酬和實際資本的收益。代表人物是費雪。貨幣利息理論是短期利息理論，認為利息是借錢和出售證券的成本，是貸款和購買證券的收益。貨幣利率決定于貨幣的供求。代表人物是洛

24、克、凱恩斯。（一）馬克思的利率決定理論從利息的本質(zhì)及其來源展開分析。借貸資本完整的運動公式為：GGWPWGG ，可分為三個階段：1、資本使用權(quán)的讓渡，即GG2、資本的生產(chǎn)和流通過程，是資本的增值過程，即GWPWG3、貨幣本金和利息的回流，即GG馬克思認為，利息在本質(zhì)上同利潤一樣，是剩余價值的轉(zhuǎn)化形式。利率在零與平均利潤率之間波動。（二）西方利率理論1、古典利率理論：流行于19世紀末20世紀30年代的西方經(jīng)濟學中?；居^點是：利率由投資需求和儲蓄意愿的均衡所決定。投資是對資金的需求，隨利率上升而減少；儲蓄是對資金的供應(yīng)，隨利率上升而增加。利率是資金需求與供給相等時的價格。該理論的特點：（1）古典

25、利率理論是實際利率理論，認為利率與貨幣因素無關(guān)。（2）認為利率的功能僅僅是促使儲蓄與投資達到均衡，而不影響其它變量。（3）采用的是流量分析法，是對某一段時間內(nèi)的儲蓄量與投資量的變動進行分析。2、凱恩斯的“流動性偏好”利率理論：基本觀點是：利率決定于貨幣供求數(shù)量，而貨幣需求量又基本取決于人們的流動性偏好。如果人們的流動性偏好強，愿意持有的貨幣數(shù)量就增加，當貨幣需求大于貨幣供給時，利率上升；反之，則利率下降。該理論的特點：（1）是完全的貨幣決定理論，認為利率純粹是貨幣現(xiàn)象，與實際因素無關(guān)。（2）貨幣可以影響實際經(jīng)濟活動水平，但只是在它首先影響利率這一限度之內(nèi)。（3）若貨幣供給曲線與貨幣需求曲線的平

26、坦部分相交，則利率不受任何影響。（4）是一種存量理論，認為利率是由某一時點的貨幣供求量所決定的。3、可貸資金利率理論：是新古典學派的利率理論，產(chǎn)生于20世紀30年代后期?；居^點是：利率決定于可貸資金供給與需求的均衡點。該理論的特點：（1）是長期的實際利率理論，強調(diào)實際經(jīng)濟變量對利率的決定作用。（2）它注重對某一時期貨幣供求流量的分析。（3）兼顧貨幣因素和實際因素，存量分析和流量分析。（4）忽視了收入與利率的相互作用。四、利率的作用：1、利率與消費和儲蓄貨幣利率較高時，生息資本的收益提高，居民會減少即期消費，增加儲蓄；而高利率也會使企業(yè)縮減生產(chǎn)規(guī)模，導致公眾收入下降，消費減少。2、利率與投資利

27、率越高，投資成本越大，投資規(guī)模會縮?。坏屠蕜t會減少投資成本，使投資量增加。3、利率與通貨膨脹高利率可抑制通貨膨脹的發(fā)生，降低利率可防止過度緊縮。4、利率與金融機構(gòu)金融機構(gòu)根據(jù)利率的變動調(diào)整自己的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，使得中央銀行利用利率杠桿調(diào)控宏觀經(jīng)濟成為可能和有效。5、利率與對外經(jīng)濟活動對進出口的影響：利率水平較高時，出口產(chǎn)品價格會提高，出口競爭力下降，形成國際收支逆差；反之，降低利率，可以改善一國的國際收支狀況。對資本輸出入的影響：高利率會吸引外國資本大量流入；低利率則會導致資本外逃。復習思考題：1、說明信用的含義與產(chǎn)生發(fā)展過程。2、商業(yè)信用的局限性有哪些？如何規(guī)范發(fā)展我國的商業(yè)信用。3、結(jié)合我國實

28、際，談?wù)勏M信用在擴大內(nèi)需促進經(jīng)濟發(fā)展中的作用。4、對我國經(jīng)濟中存在的民間信用形式，如何發(fā)揮其積極作用。5、比較銀行信用與國家信用的特點，說明兩者之間的關(guān)系。6、你認為，對于利率的形成起關(guān)鍵作用的有哪些因素？7、利率的作用表現(xiàn)在哪些方面？8、分析比較西方利率理論的特點。第三章 金融機構(gòu)體系第一節(jié) 現(xiàn)代銀行業(yè)的產(chǎn)生與發(fā)展一、前資本主義制度下銀行的產(chǎn)生與發(fā)展銀行是指經(jīng)營存款、放款、匯兌等業(yè)務(wù)，充當信用中介和支付中介的金融機構(gòu)。1、貨幣經(jīng)營業(yè)是銀行的先驅(qū)2、貨幣經(jīng)營業(yè)轉(zhuǎn)化為具有高利貸性質(zhì)的近代銀行1171年成立的威尼斯銀行是歷史上第一家公立銀行。在我國，明朝末年出現(xiàn)的山西票號以及后來的錢莊、銀號等都

29、屬于這類金融機構(gòu)。這一時期，銀行的特點是：放款利率很高，具有高利貸性質(zhì)，并且很不穩(wěn)定。二、資本主義銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（一）資本主義銀行產(chǎn)生的途徑1、高利貸性質(zhì)的舊銀行轉(zhuǎn)化為資本主義銀行。2、根據(jù)資本主義原則組織的股份制銀行，這是資本主義銀行的主要形式。世界上第一家股份制銀行是1694年成立的英格蘭銀行，它的建立標志著資本主義銀行體系的開始。1845年，英國人在中國開辦了第一家新式銀行麗如銀行，1848年改為東方銀行。1897年5月27日，我國第一家民族資本的銀行中國通商銀行在上海成立。（二）帝國主義時代，銀行隨著生產(chǎn)的集中與壟斷，由簡單的中介人變成萬能的壟斷者。（三）跨國銀行跨國銀行是指擁有廣泛

30、的國外金融機構(gòu)，在一些國家和地區(qū)經(jīng)營放款及其他業(yè)務(wù)的國際性商業(yè)銀行。其特點是：1、組織機構(gòu)聯(lián)合化2、經(jīng)營方式專門化3、銀行規(guī)模集中化三、我國社會主義銀行的建立與發(fā)展（一）銀行的建立中國無產(chǎn)階級最早的銀行是1928年2月廣東海陸豐蘇維埃人民委員會建立的勞動銀行。1931年11月，在江西瑞金成立了中華蘇維埃共和國國家銀行，這是社會主義銀行的雛形。1948年12月1日，成立中國人民銀行。1、沒收官僚資本銀行2、取消外國在華銀行特權(quán)3、對民族資本的私營金融業(yè)進行社會主義改造4、合并解放區(qū)銀行，建立統(tǒng)一的社會主義國家銀行5、建立和發(fā)展其他非銀行金融機構(gòu)（二）金融體系的發(fā)展1、單一的國家銀行體系（1948

31、年1978年）中國人民銀行辦理一切銀行業(yè)務(wù)缺點：統(tǒng)得過死，不利于調(diào)動基層銀行的積極性。2、多元混合型國家銀行體系（1979年1983年）優(yōu)點：按專業(yè)分工，專業(yè)比較明確固定，信貸工作容易做好。缺點：強調(diào)分工和獨立，沒有解決如何集中統(tǒng)一，加強宏觀控制的問題。3、中央銀行體制下的銀行體系（1984年以后）四、我國金融體系的改革（課本161頁165頁）第二節(jié) 西方國家的金融機構(gòu)體系由中央銀行、商業(yè)銀行、各類專業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)構(gòu)成。一、中央銀行中央銀行是一國金融體系的核心。二、商業(yè)銀行存款貨幣銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存、放款為主要業(yè)務(wù)，并為顧客提供多種服務(wù)，以利潤為其主要經(jīng)營目標的金融機構(gòu)。三、政策性金融

32、機構(gòu)政策性金融機構(gòu)是指那些由政府創(chuàng)立、參股或保證的，不以盈利為目的，專門從事政策性金融活動，支持政府發(fā)展經(jīng)濟，促進社會全面進步，配合宏觀經(jīng)濟調(diào)控的金融機構(gòu)。特征：1、不以盈利為經(jīng)營目標，而是為了實現(xiàn)政府的政策目標2、資金來源主要是國家預(yù)算撥款、發(fā)行金融債券、向國內(nèi)外金融機構(gòu)借款。3、資金運用以發(fā)放中長期貸款為主，貸款利率較低。4、貸款重點是政府產(chǎn)業(yè)政策、社會經(jīng)濟發(fā)展計劃中重點扶植的項目。主要有三類：開發(fā)性金融機構(gòu)、農(nóng)業(yè)政策性金融機構(gòu)、進出口政策性金融機構(gòu)。四、專業(yè)銀行（課本166頁169頁）主要有：投資銀行、儲蓄銀行、農(nóng)業(yè)銀行、抵押銀行、進出口銀行等。五、非銀行金融機構(gòu)主要有：保險公司、信用合

33、作社、養(yǎng)老或退休基金會、信托公司等。 第三節(jié) 我國現(xiàn)行的金融機構(gòu)體系一、中央銀行中國人民銀行中國人民銀行是國務(wù)院領(lǐng)導的、制定和實施貨幣政策，對金融業(yè)實施監(jiān)督管理的職能部門，是國家機關(guān)。1948年12月1日在河北石家莊成立，1984年1月1日開始行使中央銀行職能。它的基本職能是：1、制定和實施貨幣政策，保持幣值的穩(wěn)定2、對金融機構(gòu)實施嚴格的監(jiān)管，保證金融體系安全有效的運行中國人民銀行機構(gòu)設(shè)置為總行、分行、城市中心支行和支行。二、政策性銀行（一）國家開發(fā)銀行 1994年3月17日成立辦理政策性國家重點建設(shè)（包括基本建設(shè)和技術(shù)改造）的貸款及貼息業(yè)務(wù)。國家開發(fā)銀行的資金來源有：國家財政部撥付的資本金發(fā)

34、行金融債券向中央銀行再貸款境外籌資國家開發(fā)銀行只設(shè)總行，不設(shè)分支機構(gòu)，信貸業(yè)務(wù)由建設(shè)銀行代理。國家開發(fā)銀行的主要任務(wù)（見課本142頁）（二）中國進出口銀行 1994年5月成立為大型機電成套設(shè)備等資本性貨物的進出口提供政策性金融支持，辦理貼息及出口信用擔保。中國進出口銀行只設(shè)總行，不設(shè)營業(yè)性分支機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)由中國銀行或其他商業(yè)銀行代理可在個別大城市設(shè)派出機構(gòu)（辦事處或代表處）負責調(diào)查統(tǒng)計監(jiān)督代理業(yè)務(wù)事宜。主要任務(wù)見課本142頁。（三）中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行1994年11月成立辦理農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金來源有：財政撥款開戶企事業(yè)單位存款發(fā)行金融債券境外籌資向中央銀行申請再貸款主要任務(wù)

35、與業(yè)務(wù)范圍見課本142143頁。三、商業(yè)銀行（一）國有獨資商業(yè)銀行1、中國工商銀行 是以城市工商企業(yè)、機關(guān)團體和居民為主要服務(wù)對象的國有商業(yè)銀行。1984年1月1日成立。2、中國農(nóng)業(yè)銀行 是我國辦理農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的國家銀行。1979年3月恢復。3、中國銀行 是我國的國家外匯、外貿(mào)專業(yè)銀行。它的前身是滿清政府的大清銀行，1949年由人民政府接管。4、中國建設(shè)銀行 是我國管理固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營投資信貸業(yè)務(wù)的國家銀行。1954年10月1日成立。建設(shè)銀行具有財政和銀行雙重職能。（二）中國交通銀行中國交通銀行是以全民所有制為主的股份制的全國性金融企業(yè)。其主要任務(wù)是：按照國家的方針、政策，在人民銀行的領(lǐng)導下

36、，籌集和融通國內(nèi)外資金，經(jīng)營人民幣和外幣金融業(yè)務(wù)，為經(jīng)濟建設(shè)服務(wù)。特點：綜合性的銀行內(nèi)部自求資產(chǎn)負債的平衡按照經(jīng)濟的需要設(shè)立分支機構(gòu)恢復了股份制銀行的傳統(tǒng)（三）其他商業(yè)銀行1、中信實業(yè)銀行是中國國際信托投資公司直屬的一家綜合性銀行。1987年4月在北京成立。中信實業(yè)銀行以批發(fā)業(yè)務(wù)為主，兼營部分零售業(yè)務(wù)；以外匯業(yè)務(wù)為主，兼營部分人民幣業(yè)務(wù)。2、深圳發(fā)展銀行以深圳區(qū)內(nèi)六家農(nóng)村信用社為基礎(chǔ)組建的區(qū)域性股份制商業(yè)銀行。1987年12月28日成立。是我國第一家上市銀行。是我國首家擁有個人股份的銀行。3、廣東發(fā)展銀行1988年6月成立它的資本來源于廣東省各家國有商業(yè)銀行、香港奧海企業(yè)（集團）、香港中銀集團

37、和資金雄厚的大型企業(yè)。4、中國光大銀行是中國光大（集團）總公司全資附屬的全國性商業(yè)銀行。1992年8月18日成立5、招商銀行是由中國香港招商局集團投資經(jīng)辦的綜合性商業(yè)銀行。是我國第一家完全由法人持股的股份制商業(yè)銀行。1987年4月8日在深圳蛇口成立。此外，還有福建興業(yè)銀行、中國民生銀行、浦東發(fā)展銀行、華夏銀行等。（四）非銀行金融機構(gòu)1、保險公司中國人民保險公司：經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)。中國人壽保險公司：經(jīng)營以人的身體和生命為標的的各類人身保險業(yè)務(wù)。中國再保險公司：經(jīng)營再保險業(yè)務(wù)。中國太平洋保險公司、中國平安保險公司及一些外資保險公司。2、信用合作社：包括農(nóng)村信用社和城市信用社。目前，城市信用社已改組

38、為城市合作銀行。城市合作銀行分市行與基層行兩級。一些農(nóng)村信用社也改組為農(nóng)村合作銀行。3、中國國際信托投資公司：是我國政府為吸引外資、引進技術(shù)設(shè)備而專門設(shè)立的國際金融機構(gòu)。1979年10月4日成立。4、國家外匯管理局是我國的國家外匯管理機關(guān)，受人民銀行總行領(lǐng)導。1979年3月成立。它的主要任務(wù)是：第一，根據(jù)國家統(tǒng)一的金融政策，制定外匯管理法令，統(tǒng)一管理和調(diào)度國家外匯。第二，對一切國際收支進行檢查、監(jiān)督，負責外匯收支的綜合平衡工作。第三，公布人民幣對外幣的匯價。5、證券公司：是指依法設(shè)立的，專門經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，具有獨立企業(yè)法人地位的金融機構(gòu)。我國的證券公司分為兩類：綜合類證券公司和經(jīng)紀類證券公司。綜

39、合類證券公司從事證券的承銷、自營和經(jīng)紀等多項業(yè)務(wù)。經(jīng)紀類證券公司只能從事代理證券交易業(yè)務(wù)，不得從事自營業(yè)務(wù)。6、財務(wù)公司：由企業(yè)集團內(nèi)部集資組建。此外，還有金融租賃公司、郵政儲蓄機構(gòu)等。（五）在華外資金融機構(gòu)外資金融機構(gòu)在華設(shè)立代表處在華設(shè)立營業(yè)性分支機構(gòu)復習思考題：1、簡要說明現(xiàn)代銀行業(yè)的產(chǎn)生發(fā)展過程。2、根據(jù)我國金融體系的發(fā)展演變過程，說明社會經(jīng)濟制度對金融體系形成的影響。3、政策性金融機構(gòu)的含義和特征各是什么？4、比較西方國家的金融機構(gòu)體系和我國金融機構(gòu)體系的異同。第四章 商業(yè)銀行第一節(jié) 商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的定義與性質(zhì)（一）商業(yè)銀行是以吸收活期存款、經(jīng)營短期工商業(yè)貸款為主的，并以利

40、潤為其主要經(jīng)營目標的信用機構(gòu)。20世紀90年代以來，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)生了深刻的變化。1、銀行業(yè)務(wù)全能化2、銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營證券化3、銀行資本集中化4、金融工具不斷創(chuàng)新5、銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營科技化（二）商業(yè)銀行的性質(zhì)以追求最大利潤為經(jīng)營目標，以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，為客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。1、商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征追求利潤最大化2、商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)它的經(jīng)營對象是特殊商品貨幣3、商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)可提供全面、廣泛的金融服務(wù)二、商業(yè)銀行的作用1、充當信用中介和支付中介2、變社會各階層的積蓄和收入為資本3、創(chuàng)造信用流通工具三、商業(yè)銀行的組織制度與類型（一）商

41、業(yè)銀行的組織制度是指一個國家用法律形式所確定的商業(yè)銀行的體系結(jié)構(gòu)以及組成這一體系的各類銀行、金融機構(gòu)的職責分工和相互關(guān)系。1、單元銀行制度優(yōu)點：可以防止銀行壟斷。有利于協(xié)調(diào)地方政府、工商企業(yè)與銀行的關(guān)系。銀行具有更高的獨立性和自主性，業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活性較大。銀行管理層次少，便于管理目標的實現(xiàn)。缺點：限制了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新。銀行抵御風險的能力較弱。會削弱銀行的競爭力。2、總分行制度，即分支銀行制。是指法律上允許在總行以外，可在本地或外地設(shè)立若干分支機構(gòu)的銀行制度?？偡中兄瓶煞譃榭傂兄婆c總管理處制。優(yōu)點：便于銀行擴大經(jīng)營規(guī)模，增強銀行實力。有利于分散風險，提高銀行的安全性?？梢圆捎孟冗M的

42、技術(shù)設(shè)備和管理手段。便于宏觀管理水平的提高。缺點：容易形成壟斷加大了銀行內(nèi)部的控制難度3、代理行制度，即往來銀行制度。4、持股公司制，即集團銀行制。是由某一銀行成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行而建立的一種銀行制度。優(yōu)點：能有效擴大資本總量，增強銀行的實力。它兼單一銀行制和分支銀行制的優(yōu)點于一身。缺點：容易形成銀行業(yè)的集中與壟斷。5、連鎖銀行制，即聯(lián)合制。是指由一個人或一個集團控制兩家或兩家以上的銀行。（二）商業(yè)銀行的類型職能分工型與全能型職能分工型是指法律限定金融機構(gòu)必須分門別類從事各自特定的業(yè)務(wù)。全能型是指商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切銀行的業(yè)務(wù)，包括各種期限、不同種類的存貸款業(yè)務(wù)

43、以及全面的證券業(yè)務(wù)。第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、負債業(yè)務(wù)形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)。（一）銀行資本銀行為開展業(yè)務(wù)經(jīng)營而自籌的可長期占用的資金。銀行資本分為兩級：核心資本和附屬資本。1、核心資本是由銀行的自有資金構(gòu)成的可由銀行永久性占有的資本。主要包括：第一，股本。有普通股和永久非累積優(yōu)先股。股本實際上是銀行的創(chuàng)辦資金，即實收資本。第二，公開儲備是指銀行提取的或以其它盈余方式在資產(chǎn)負債表上明確反映的儲備。如資本盈余、留存盈余和營業(yè)盈余等項目。核心資本具有以下特征：價值相對比較穩(wěn)定具有較大的可比性和透明度是判斷銀行資本充足比率的基礎(chǔ)對銀行的盈利能力和競爭能力關(guān)系極大2、附屬資本由銀行可長期占用的資金

44、形成的資本。主要有：未公開儲備，又稱為隱蔽儲備。是指雖未公開但已反映在損益賬上并為銀行監(jiān)管機構(gòu)所接受的儲備。重估儲備，是對銀行自身房產(chǎn)的重估，以使其更接近市值。普通準備金，是為防備未來可能出現(xiàn)的一切虧損而設(shè)立的?；旌腺Y本工具，是指帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務(wù)性質(zhì)的一些資本工具。長期附屬債務(wù)，是指期限較長的資本債券和信用債券。（二）各項存款1、活期存款，也稱為支票存款。2、定期存款3、儲蓄存款特點：是個人為積蓄購買力而進行的存款金融監(jiān)管當局對經(jīng)營儲蓄業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行實行嚴格的監(jiān)管4、存款賬戶的創(chuàng)新第一，可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWs）是對個人和非營利機構(gòu)開立的計算利息的支票賬戶，也稱為計息的活期存款

45、。第二，貨幣市場存款賬戶（MMDA）介于活期存款與儲蓄存款之間，開戶時最低金額為2500美圓。第三，自動轉(zhuǎn)帳制度（ATS）存戶同時在銀行開立儲蓄賬戶和活期存款賬戶，活期存款賬戶的余額始終保持1美圓，其余余額存入儲蓄賬戶以取得利息收入。當需要簽發(fā)支票時，存戶可用 通知開戶行。第四，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單特點：面額大、金額固定、不記名、可以轉(zhuǎn)讓。除此之外，還有定活兩便存款、通知存款等。（三）其他負債業(yè)務(wù)1、短期借款同業(yè)借款向中央銀行借款轉(zhuǎn)貼現(xiàn)結(jié)算過程中的短期資金占用2、長期借款主要是發(fā)行金融債券籌資。二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行資金運用的業(yè)務(wù)，是銀行獲得利潤的主要途徑。（一）放款業(yè)務(wù)是銀行將其所吸

46、收的資金按一定的利率貸放給客戶并約期歸還的業(yè)務(wù)。1、貸款的種類（詳見課本189190頁）2、貸款風險分類法：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。3、放款的管理要進行深入的信用調(diào)查分析工作選擇合適的抵押品了解資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)限制對同一借款人的放款總量（二）貼現(xiàn)業(yè)務(wù)（三）證券投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將資金用于購買有價證券的活動。商業(yè)銀行首選的投資對象是政府債券。投資業(yè)務(wù)的管理應(yīng)遵循以下原則：1、實行分散化原則2、選擇品質(zhì)優(yōu)良的證券3、要有健全的法律和規(guī)章制度三、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)（一）中間業(yè)務(wù)是指銀行不運用自己的資金，而是代理客戶承辦支付和其它委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。性質(zhì)：商業(yè)銀行不直接以債權(quán)

47、人或債務(wù)人的身份參與。以收取手續(xù)費的形式獲得收益。具有經(jīng)濟效益、社會效益和綜合效益。（二）表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負債表而且不影響資產(chǎn)負債總額的經(jīng)營活動。廣義的表外業(yè)務(wù)包括有風險的表外業(yè)務(wù)與無風險的服務(wù)活動（即中間業(yè)務(wù)）。四、商業(yè)銀行各種業(yè)務(wù)之間的關(guān)系：通常將負債業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)統(tǒng)稱為信用業(yè)務(wù)。負債業(yè)務(wù)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)銀行可以通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)來增加負債業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)建立在信用業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)的發(fā)展可以促進信用業(yè)務(wù)的發(fā)展第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營原則與管理一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：（一）安全性是指銀行避免經(jīng)營風險，保證資金安全的要求。1、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的特殊性銀行自有

48、資本的比重小，實行負債經(jīng)營。銀行負債業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)在期限與規(guī)模上的不匹配。面臨較大的信用風險。經(jīng)濟情況的種種不確定因素會影響銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營。2、實現(xiàn)安全性經(jīng)營的措施合理安排資產(chǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模與期限結(jié)構(gòu)加強對客戶的資信調(diào)查和經(jīng)營預(yù)測根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大不斷補充自有資本保持一定比例的流動性較高的資產(chǎn)遵守國家法令，執(zhí)行中央銀行的金融政策和制度（二）流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力。包括資產(chǎn)的流動性與負債的流動性兩重含義。資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。負債的流動性是指銀行能以較低的成本隨時獲得所需要的資金。1、保持銀行流動性的原因銀行存取款業(yè)務(wù)的不斷

49、進行，會形成一個穩(wěn)定的余額，但此余額在時間上具有不確定性。貸款到期還本收息、投資收益的取得與新的資金需求在時間上不一致。銀行與客戶約定的透支帳戶，必須保有一定的資金來源。2、保持銀行流動性的措施建立分層次的現(xiàn)金準備。擁有一定數(shù)量的保證準備。保證資產(chǎn)業(yè)務(wù)的期限結(jié)構(gòu)與負債的期限相適應(yīng)。（三）盈利性是指銀行獲得利潤的能力。1、盈利性原則的重要性盈利是銀行承擔經(jīng)營風險的重要力量。盈利狀況的好壞是銀行吸引客戶、穩(wěn)定客戶的基礎(chǔ)。理想的銀行盈利水平可提高銀行在市場上的競爭力。2、商業(yè)銀行的盈利性管理提高資產(chǎn)收益，合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。提高金融服務(wù)水平，增加銀行中間業(yè)務(wù)的收入。降低銀行經(jīng)營成本。（四）商業(yè)銀行經(jīng)營

50、總原則在保證資產(chǎn)安全和流動的前提下，追求最大限度的利潤流動性是實現(xiàn)安全性的必要手段安全性是實現(xiàn)盈利性的基礎(chǔ)追求盈利是安全性與流動性的最終目標二、商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論認為：商業(yè)銀行應(yīng)主要通過對資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理來保持適當?shù)牧鲃有?。主要?jīng)過三個階段：1、商業(yè)貸款理論（真實票據(jù)論）局限性：沒有認識到活期存款的余額具有相對的穩(wěn)定性忽視了貸款需求的多樣性忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件2、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論（可轉(zhuǎn)換性理論）局限性：限制了銀行高盈利資產(chǎn)的運用在市場需求不旺時，可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力會受到損害3、預(yù)期收入理論局限性：對借款人未來收入的預(yù)測是銀行主觀判斷的結(jié)果，與實際會產(chǎn)生脫節(jié)。三、負債管理理論認為銀

51、行可以積極主動地通過借入資金的方式來維持資產(chǎn)的流動性，支持資產(chǎn)規(guī)模的擴張，獲取更高的盈利水平。該理論的缺陷（見課本216頁）四、資產(chǎn)負債綜合管理理論 第四節(jié) 金融創(chuàng)新一、金融創(chuàng)新的含義與背景金融創(chuàng)新是指金融業(yè)各種要素的重新組合。金融創(chuàng)新的主體是金融機構(gòu)和金融管理當局金融創(chuàng)新的根本目的是盈利并提高金融業(yè)的宏觀效率金融創(chuàng)新的本質(zhì)是金融要素的重新組合金融創(chuàng)新的表現(xiàn)形式是金融機構(gòu)、金融業(yè)務(wù)、金融工具的創(chuàng)新以及金融制度的創(chuàng)新金融創(chuàng)新的國際背景是：1、二戰(zhàn)后，國際資本流動及歐洲貨幣市場的建立和發(fā)展。2、70年代全球性的“石油危機”及其“石油美圓”的回流。3、80年代國際債務(wù)危機的爆發(fā)與影響。二、金融創(chuàng)新的

52、原因避免風險規(guī)避政府的金融管制新技術(shù)的出現(xiàn)及其在金融業(yè)的應(yīng)用由制度的改革所引起降低交易成本三、金融創(chuàng)新的內(nèi)容1、金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新負債業(yè)務(wù)：多種新的存款工具的出現(xiàn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)：發(fā)展消費信用、開展銀團貸款等。中間業(yè)務(wù)與清算系統(tǒng)的創(chuàng)新2、金融市場的創(chuàng)新金融工具的創(chuàng)新金融衍生工具市場的發(fā)展金融衍生工具定價模型的創(chuàng)新3、金融制度的創(chuàng)新非銀行金融機構(gòu)的種類和規(guī)模迅速增加跨國銀行得到發(fā)展金融機構(gòu)之間出現(xiàn)同質(zhì)化趨勢金融監(jiān)管的自由化與國際化四、金融創(chuàng)新與金融風險1、金融創(chuàng)新可以轉(zhuǎn)移和分散金融風險。2、帶來了新的金融風險。使金融機構(gòu)的經(jīng)營風險加大增加了表外業(yè)務(wù)的風險推動了金融機構(gòu)的同質(zhì)化、自由化和國際化為金融投機活動提

53、供了新的手段和場所復習思考題：1、如何理解現(xiàn)代商業(yè)銀行的性質(zhì)。2、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要包括哪幾類？各類業(yè)務(wù)之間的關(guān)系如何？3、銀行資本如何構(gòu)成？各構(gòu)成部分包括什么內(nèi)容？4、簡述商業(yè)銀行的經(jīng)營原則。5、商業(yè)銀行是如何從早期的資產(chǎn)管理發(fā)展到資產(chǎn)負債綜合管理的？6、在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營中，如何協(xié)調(diào)各經(jīng)營原則之間的矛盾。7、說明金融創(chuàng)新的含義、原因和內(nèi)容。8、采用貸款風險分類法，可將貸款分為哪幾類？這種分類的意義何在？9、你認為商業(yè)銀行組織制度的建立應(yīng)遵循哪些原則？第五章 中央銀行第一節(jié) 中央銀行的產(chǎn)生和類型中央銀行主要通過兩條途徑產(chǎn)生：1、從眾多的一般銀行中逐漸分離出一家銀行，專門行使中央銀行職能。2、

54、重新建立中央銀行。一、中央銀行的產(chǎn)生（一）中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟基礎(chǔ)統(tǒng)一發(fā)行銀行券的需要集中辦理全國票據(jù)清算的需要為商業(yè)銀行提供最后的資金支持的需要代表政府管理全國金融業(yè)的需要（二）中央銀行制度的發(fā)展過程1、中央銀行的初創(chuàng)時期（1844年1912年）只有少數(shù)國家建立中央銀行2、中央銀行逐步成熟時期（1914年1945年）各國開始認識到中央銀行的地位和作用3、中央銀行地位增強各國紛紛建立自己的中央銀行二、中央銀行的類型（一）單一中央銀行制國家單獨設(shè)立中央銀行的機構(gòu)，使之全面行使中央銀行的職能。分為一元式和二元式（二）復合中央銀行制在一國內(nèi)，沒有單獨設(shè)立中央銀行，而是把中央銀行的業(yè)務(wù)和職能與商業(yè)銀

55、行的業(yè)務(wù)與職能集于一家來執(zhí)行。（三）跨國中央銀行制（四）準中央銀行制第二節(jié) 中央銀行的職能一、中央銀行的特點不以盈利為目的不經(jīng)營普通銀行的業(yè)務(wù)具有相對的獨立性二、中央銀行的職能（一）發(fā)行的銀行壟斷國家的貨幣發(fā)行（二）銀行的銀行集中存款準備金充當商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)的“最后貸款人”組織、參與和管理全國的清算（三）國家的銀行代理國庫代理政府債券的發(fā)行為政府融通資金，提供特定的信貸支持為國家持有和經(jīng)營管理外匯、黃金儲備及其他資產(chǎn)形式的國際儲備代表國家政府參加國際金融組織和各項國際金融活動對金融業(yè)實施監(jiān)管為政府提供經(jīng)濟金融情報和政策建議，向社會公眾發(fā)布經(jīng)濟金融信息三、中央銀行資產(chǎn)負債表 資 產(chǎn) 負

56、債國外凈資產(chǎn)儲備貨幣對中央政府債權(quán)債券對存款貨幣銀行債權(quán)中央政府存款對非貨幣金融機構(gòu)債權(quán)自有資金對非金融部門債權(quán)其他項目合計合計 第三節(jié) 中央銀行體制下的 支付清算制度一、中央銀行支付清算的含義是指中央銀行通過一定的方式、途徑，使金融機構(gòu)之間的債權(quán)債務(wù)清償及資金轉(zhuǎn)移順利完成并維護支付系統(tǒng)的平穩(wěn)運行。二、中央銀行的支付清算體系1、清算機構(gòu)2、支付系統(tǒng)3、支付結(jié)算制度4、同業(yè)間清算制度與操作三、中央銀行支付清算制度的主要內(nèi)容組織票據(jù)交換清算辦理異地跨行清算提供證券和金融衍生工具清算服務(wù)提供跨國支付服務(wù)四、我國支付清算系統(tǒng)的現(xiàn)狀同城清算全國電子聯(lián)行系統(tǒng)電子資金匯兌系統(tǒng)與郵政匯兌系統(tǒng)銀行卡支付系統(tǒng) 第

57、四節(jié) 中央銀行的金融監(jiān)管 與存款保險制度一、金融監(jiān)管的含義與內(nèi)容（一）金融監(jiān)管的含義金融監(jiān)管是金融監(jiān)督與金融管理的合稱。金融監(jiān)管是指中央銀行或其他金融監(jiān)管機構(gòu)依據(jù)國家法律法規(guī)的授權(quán)對金融業(yè)實施的監(jiān)督管理。金融監(jiān)管的原因是：金融業(yè)在經(jīng)濟中處于非常特殊的重要地位。金融業(yè)是一個高風險的行業(yè)。維護金融秩序，保證公平競爭，提高金融運行效率。（二）金融監(jiān)管的內(nèi)容1、市場準入監(jiān)管對金融機構(gòu)的籌建、設(shè)立、經(jīng)營等進入金融市場的監(jiān)管。2、金融風險監(jiān)管資本充足率、流動性、貸款風險控制等。3、金融業(yè)務(wù)監(jiān)管對金融機構(gòu)的經(jīng)營范圍、經(jīng)營品種、經(jīng)營合規(guī)性進行監(jiān)管。4、市場退出監(jiān)管接管、解散、撤銷、破產(chǎn)二、金融監(jiān)管的原則依法監(jiān)

58、管原則綜合性與系統(tǒng)性監(jiān)管原則合理適度監(jiān)管原則公開、公平、公正的監(jiān)管原則自我約束與外部強制相結(jié)合復習思考題1、在一個國家的金融體系中為什么需要一個中央銀行？2、說明中央銀行的職能。3、金融監(jiān)管的含義、原則和內(nèi)容各是什么？ 第六章 金融市場 第一節(jié) 金融市場概述一、金融市場的定義：是指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其機制的總和。包括三層含義：1、它是金融資產(chǎn)進行交易的有形或無形的場所。2、反映了金融資產(chǎn)的供應(yīng)者和需求者之間所形成的供求關(guān)系。3、包含了金融資產(chǎn)交易過程中所產(chǎn)生的運行機制，主要指價格機制。廣義的金融市場包括直接融資市場和間接融資市場。狹義的金融市場只指直接融資市場。二、金融市場

59、的形成及其特點：（一）金融市場的形成條件商品經(jīng)濟高度發(fā)達，社會上存在著龐大的資金需求與供給擁有完善和健全的金融機構(gòu)體系金融交易的工具豐富，交易形式多樣化有健全的金融立法政府能對金融市場進行合理有效的管理（二）金融市場的特點借貸活動的集中性交易場所的廣泛性交易對象的特殊性交易方式的特殊性市場價格的一致性三、金融市場的類型：1、按金融交易的期限劃分短期金融市場（貨幣市場），交易期限在一年以內(nèi)。長期金融市場（資本市場），交易期限在一年以上。2、按金融交易的程序不同，分為發(fā)行市場和流通市場。發(fā)行市場是新金融工具最初發(fā)行上市的市場。流通市場是已上市的舊的金融工具買賣轉(zhuǎn)讓的市場。3、按交割時間的不同，分為

60、現(xiàn)貨市場與期貨市場?，F(xiàn)貨市場即現(xiàn)金交易市場，是當天成交、當天交割，最遲三日內(nèi)交割完畢。期貨市場是以標準化的合約為交易對象的市場。4、按金融交易的存在場所劃分，分為有形市場與無形市場。5、按金融交易的標的物不同，分為：貨幣市場、資本市場、外匯市場和黃金市場。6、按存在地域或活動范圍來劃分：國內(nèi)金融市場和國際金融市場。四、金融市場的基本要素：（一）金融市場的參加者是指參與金融市場的交易活動而形成證券買賣雙方的單位。主要有：1、政府部門：通過發(fā)行債券籌集資金。2、工商企業(yè)：即是籌資者，也可能是資金供應(yīng)者。3、金融機構(gòu)：是金融市場最重要的參與者。主要有存款性金融機構(gòu)、非存款性金融機構(gòu)、中央銀行。4、個