1、1.風險(fngxin)的基本要素探討和分析(fnx)風險因素、風險事故和損失這三個與風險密切相關的概念，可以加深對風險的定義及其本質的認識。風險(fngxin)因素風險因素，也稱風險條件，是指引發(fā)風險事故或在風險事故發(fā)生時致使損失增加的條件。因此，風險因素是就產生或增加損失頻率與損失程度的情況來說的。風險事故風險事故也稱風險事件，是指損失的直接原因或外在原因，也即指風險由可能變?yōu)楝F(xiàn)實，以致引起損失的結果。風險因素是損失的間接原因，因為風險因素要通過風險事故的發(fā)生才能導致?lián)p失。風險事故是損失的媒介物。損失損失作為風險管理和保險經營的一個重要概念，是指非故意的、非計劃的和非預期的經濟價值的減少。

2、以上三者之間的關系，即風險因素引發(fā)風險事故，而風險事故導致?lián)p失。2.保險的定義（保險法）中華人民共和國保險法(簡稱保險法)第2條明確了保險的定義：“本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為?！备鶕?jù)以上定義可知，首先商業(yè)保險行為是一種以保險合同為形式、以經濟補償為內容的民事法律行為，不同于以國家立法為基礎的社會保險；其次投保人必須根據(jù)合同約定，履行交費義務，才可享有保險事故發(fā)生時的索賠權和經濟補償，不同于以單方

3、給予為基礎的社會救濟；第三，保險人的賠償給付義務的履行(人壽保險除外)是不確定的，有賴于合同約定的事故(人身保險也稱事件)的發(fā)生與否，不同于以確定的受益權為基礎的儲蓄制度。3.保險合同的主體與客體（一）保險合同的主體。保險合同的主體一般包括保險合同的當事人和保險合同的關系人。保險合同的當事人通常是投保人和保險人，保險合同的關系人主要是被保險人和受益人。保險合同的主體含義應當具備的條件投保人投保人又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人具有完全的權利能力和行為能力。對保險標的必須具有保險利益。負有繳納保險費的義務。保險人保險人又稱承保人，依照我國第十條第三款的規(guī)

4、定：“保險人是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司?！北ｋU人須具備法定資格。保險人須以自己的名義訂立保險合同。保險人須依照保險合同承擔保險責任。含義應當具備的條件被保險人被保險人是指其財產或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權的人必須是約定的保險事故發(fā)生時遭受損害的人。必須是享有賠償請求權的人受益人依照我國保險法）第二十二條第三款的規(guī)定：“受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權的人，投保人、被保險人可以為受益人?！北仨毥浲侗Ｈ嘶虮槐ｋU人指定。必須是享有保險金請求權的人（二）保險合同的客體(kt)。保險合同的客體不是保險標的本身(bnshn

5、)，而是投保人或被保險人對保險標的的可保利益?？杀＠媸峭侗Ｈ嘶虮槐ｋU人(bi bo xin rn)對保險標的所具有的法律上承認的利益。這主要是因為保險合同保障的不是保險標的本身的安全，而是保險標的受損后投保人或被保險人、收益人的經濟利益。保險標的只是可保利益的載體。（三）保險合同的內容。保險合同的內容是保險合同當事人雙方依法約定的權利和義務，通常以條文形式表現(xiàn)。1保險合同的主要條款：保險合同的條款是規(guī)定保險人和被保險人之間的基本權利和義務的條文，它是保險公司對所承保的保險標的的履行保險責任的依據(jù)。保險條款可以分為基本條款和附加條款?；緱l款是關于保險合同當事人和關系*利和義務的規(guī)定，以及按照

6、其他法律一定要記載的事項；附加條款是指保險人按照投保人的要求增加承保風險的條款。保險合同的基本條款包括：(1)當事人的姓名和住所：保險人名稱和住所；投保人、被保險人名稱和住所，以及人身保險的受益人的名稱和住所；(2)保險標的；(3)保險金額；(4)保險費以及支付辦法；(5)保險責任和責任免除；(6)保險期間和保險責任開始時間；(7)保險價值；(8)保險金賠償或者給付辦法；(9)違約責任和爭議處理；(10)訂立合同的年、月、日。2保險合同的特約條款。在保險合同中，廣義的特約條款包括附加條款、保證條款和協(xié)會條款三種類型；狹義的特約條款僅指保證條款。3保險合同的解釋：（1）附加條款優(yōu)于標準合同條款原

7、則；書寫的內容效力優(yōu)于打字的內容、打字的內容優(yōu)于貼上的附加條款；貼上的附加條款優(yōu)于保險單上原來印就的條款。（2）文字解釋原則(yunz)；（3）當事人真實意圖解釋原則；（4）專業(yè)解釋原則；（5）“疑義(yy)的利益”的解釋原則：當保險合同條款的用詞發(fā)生疑義或含義(hny)不明確時應作有利于被保險人的解釋。4.保險的基本職能（一）保險的基本功能（1）分散危險功能：為了確保經濟生活的安定、分散危險，保險把集中在某一單位或個人身上的因偶發(fā)的災害事故或人身事件所致的經濟損失，通過直接攤派或收取保險費的辦法平均分攤給所有被保險人，這就是保險的分散危險功能。（2）補償損失功能：保險把集中起來的保險費用于補

8、償被保險人合同約定的保險事故或人身事件所致經濟損失，保險所具有的這種補償能力就是保險的補償損失功能。分散危險和補償損失是手段和目的的統(tǒng)一，是保險本質特征的最基本反映，最能表現(xiàn)和說明保險分配關系的內涵。因此，它們是保險的兩個基本功能。（二）保險的派生功能保險的派生功能是在保險固有的基本功能基礎上發(fā)展的，歸根到底，是伴隨著保險分配關系的發(fā)展而產生的。(1)防災防損職能防災防損是風險管理的重要內容，由于保險的經營對象就是 HYPERLINK /view/156901.htm t _blank 風險，因此，保險本身也是風險管理的一項重要措施。保險企業(yè)為了穩(wěn)定經營，要對風險進行分析、預測和評估，看哪些風

9、險可作為承保風險，哪些風險可以進行時空上的分散等。而人為的因素與風險轉化為實現(xiàn)損失的發(fā)生概率具有相關性，因此，通過人為的事前預防，可以減少損失。由此，保險又派生了防災防損的職能。而且，防災防損作為保險業(yè)務操作的環(huán)節(jié)之一，始終貫穿在整個保險工作之中。(2)融資職能保險的融資職能，就是保險融通資金的職能或保險資金運用的職能。保險的補償與給付的發(fā)塵具有一定的時差性，這就為保險人進行資金運用提供了可能。同時，保險人為了使保險經營穩(wěn)定，必須壯大保險基金，這也要求保險人對保險資金進行運用。因此，保險又派生了融資的職能。而且，資金運用業(yè)務與承保業(yè)務并稱為保險企業(yè)的兩大支柱。保險融資的來源主要包括：資本金、總

10、準備金或公積金、各項保險準備金以及未分配的盈余。保險融資的內容主要包括：銀行存款、購買有價證券、購買不動產、各種貸款、委托信托公司投資、經管理機構批準的項目投資及公共投資、各種票據(jù)貼現(xiàn)等。5、保險的四大原則 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E5%88%A9%E7%9B%8A%E5%8E%9F%E5%88%99&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險利益原則 最大誠信原則 HYPERLINK /search?word=%E8%BF%91%E5%9B%A0%E5%8E%9F%E5%88%99&fr=qb_sear

11、ch_exp&ie=utf8 t _blank 近因原則 損失補償及其派生原則保險利益(ly)原則：是指在簽訂和履行保險合同的過程(guchng)中，投保人或被保險人對保險標的必須具有保險利益。保險利益是指投保人或被保險人對保險標的所具有的法律上承認的經濟利益，這種經濟利益因保險標的的完好、健在而存在，因保險標的的損毀(sn hu)、傷害而受損。保險利益是建立在保險標的之上的，而不是保險標的本身，保險標的是保險利益產生的前提。在保險合同中，被保險人要求保險人給予保障的，是被保險人對保險標的所享有的經濟利益。也就是說，保險合同的客體是可保利益，而不是保險標的本身。因此，在保險標的因保險事故造成損

12、害或滅失時，保險人向被保險人賠付的并不是保險標的實物，而是被保險人在保險標的中所具有的金錢上的利益?？杀＠鏄嫵傻臈l件： 1. 必須是確定的或可實現(xiàn)的；2. 必須具有經濟價值且可以估計；3. 必須是合法的?？杀＠嬖瓌t的主要內容：1.表現(xiàn)在財產保險中，投保的財產標的在遭受危險事故時會對投保人造成經濟損失；2.表現(xiàn)在人身保險中，投保的人身標的在遭受意外事故或喪失勞動能力時會對被保險人或其家屬帶來經濟困難，也就是說，保險標的遭到事故而導致投保人在經濟上有所損失。 堅持可保利益原則的意義：（1）規(guī)定保險保障的最高限度，為保險人進行賠付提供科學依據(jù)；（2）防止道德危險的發(fā)生：使投保人促使保險事故發(fā)生變

13、得無利可圖；（3）使保險區(qū)別于賭博：維護社會公共利益和社會秩序。可保利益原則的作用：可保利益原則的作用是保障了被保險人的經濟損失。最大誠信的含義是指保險雙方在簽訂和履行保險合同時，必須保持最大限度的誠意,雙方都應恪守信用，互不欺騙和隱瞞。最大誠信原則的含義可表述為：保險合同當事人訂立合同及合同有效期內，應依法向對方提供足以影響對方做出訂約與履約決定的全部實質性重要事實，同時絕對信守合同訂立地約定與承諾。否則，受到損害的一方，按民事立法規(guī)定可以此為由宣布合同無效，或解除合同，或不履行合同約定的義務或責任，甚至對因此受到的損害還可以要求對方予以賠償。最大誠信原則最早起源于海上保險。最大誠信原則的基

14、本內容有：1、告知 告知是指在訂立保險合同過程中，投保人對已知和應知的與保險標的及其風險程度有關的實質性重要事項如實向保險人所做的口頭或書面陳述。由于保險標的種類繁多，告知的內容各有不同，范圍極其廣泛，在保險業(yè)發(fā)展過程中產生了兩種告知方式：（1）無限告知。要求投保人將已知和應知的所有情況盡量告知保險人，不得保留。（2）詢問告知，即有限告知，指如實填報保險單證上的有關項目與補充回答相結合。 2、保證 保險人要求被保險人保證做或保證不做某事，或者保證某種事態(tài)存在或不存在。（1）明示保證。以條款形式在合同內載明，這種條款作為保險單的一部分，被保險人必須遵守，否則保險人可以宣布合同無效。（2）默示保證

15、。在保險單上雖然沒有文字記載，但從習慣上或社會公認的角度看應該遵守的保證，如有違背或破壞，保險人可以宣布合同無效。3、棄權(q qun)與禁止反言 棄權是指合同一方出于某種目的以明示或默示表示放棄其在保險合同可以主張的某種權利(qunl)；禁止反言是指放棄權利的一方日后不得再向對方重新主張這種權利。最大誠信(chn xn)原則存在的意義主要是為了維護保險人的權益。堅持最大誠信原則的意義 ：其一，在保險經濟活動中將最大誠信原則作為重要原則加以強調，是因為保險人只能根據(jù)投保人的告知與陳述決定是否承保，如何承保及以何種費率承保等重大問頭。 其二，保險合同的內容是由保險人單方面制定的，投保人或被保險人

16、難以了解并掌握條款的內容以及費率的合理性。因此，要求保險人基于最大誠信，履行其義務與責任。 其三，保險合同具有射幸性的特征，合同雙方當事人中任何一方不誠實，不守信的行為，都將導致合同無效。 最大誠信原則的作用：保險是經營風險的行業(yè)，也是經營信用的行業(yè)。若沒有這一原則，就會不斷出現(xiàn)保險業(yè)的風險危機和信用危機。由于保險合同履行上的繼續(xù)性，合同交易的結果不能立時顯現(xiàn)；保險合同是射幸合同，在合同對價方面，投保人所支付的保險費與保險人支付的保險金存在著數(shù)額不對稱的特點；保險經營技術強，一般社會公眾很難窺其堂奧；在保險行業(yè)中，保險人須依賴大量的中介機構才得以維持正常營業(yè)。上述保險經營的特點，都顯示了誠信對

17、于保險市場的重要性。 總之，最大誠信原則是保證保險業(yè)務活動健康開展，并調整保險合同當事人雙方利益得以實現(xiàn)的重要原則。損失賠償原則損失賠償原則的含義是在保險標的遭受保險責任范圍內的損失時，保險人應按照合同規(guī)定，以貨幣形式賠償被保險人遭受的損失，或者以實物賠償，或修復原標的。損失賠償原則主要內容（1）賠償被保險人遭受的實際損失。（2）保險人可以選擇賠償方式。（3）賠償限度（4）被保險人不得通過賠償而額外獲利。 損失賠償原則的意義1、對當事人雙方均有約束力；2、是保險的本質和職能的體現(xiàn)(txin)；3、有利于防止被保險人通過保險贏利，減少道德風險的發(fā)生。4主要適用于財產保險以及其它補償性保險合同。損

18、失(snsh)補償原則派生出代位追償原則和重復保險分攤原則。1.代位(di wi)追償原則含義保險人按照保險合同的規(guī)定，對保險標的的全部或部分履行賠償義務后，有權取得被保險人的地位，向對保險標的的損失負有責任的第三方進行追償。依據(jù)任何損害補償合同，被保險人所得的賠償不得超過其對保險標的的可保利益。為什么要堅持代位追償原則？防止被保險人由于保險事故的發(fā)生，從保險人和第三者責任方同時獲得賠償而額外獲利；為了維護社會公共利益，保障公民、法人的合法權益不受侵害。使致害人無論如何都應承擔損害賠償責任，維護保險人的合法權益。代位求償?shù)某闪l件（1）被保險人因保險事故對第三者有損失賠償?shù)恼埵緳?。?）代位求

19、償權的產生必須在保險人履行賠償義務之后。代位追償原則的主要內容：權利代位和物上代位。權利代位即追償權的代位。在財產保險中，保險標的由于第三者責任導致保險損失，保險人向被保險人支付保險賠款后，依法取得對第三者的索賠權。物上代位是保險標的遭受保險責任范圍內的損失，保險人按保險金額全數(shù)賠付后，依法取得該項標的的所有權。物上代位權的取得為委付，是指保險標的發(fā)生推定全損時，投保人或被保險人將保險標的的一切權益轉移給保險人，而請求保險人按照保險金額全數(shù)賠付的行為。2、重復保險分攤原則在重復保險的情況下，當保險事故發(fā)生時，各保險人應采取適當?shù)姆謹偡椒ǚ峙滟r償責任，使被保險人既能得到充分的補償，又不會超過其實

20、際損失而獲得額外的利益。近因原則近因原則是保險當事人處理保險案件，或法庭審理有關保險賠償?shù)脑V訟案，在調查事件發(fā)生的起因和確定事件責任的歸屬時所遵循的原則。按照近因原則， 當保險人承保的風險事故是引起保險標的損失的近因時，保險人應負賠償 ( 給付 ) 責任。近因原則的內容在處理賠案時，賠償與給付保險金的條件是造成保險標的損失的近因必須屬于保險責任，若造成保險標的損失的近因屬于保險責任范圍內的事故，則保險人承擔賠付責任；反之，若造成保險標的損失的近因屬于責任免除，則保險人不負賠付責任。只有當保險事故的發(fā)生與損失的形成有直接因果關系時，才構成保險人賠付的條件。近因(jnyn)原則的意義近因原則意味著

21、保險公司只承擔歸因于保險責任范圍的損失賠付。因此正確判斷(pndun)近因關系到保險當事人雙方的經濟利益，意義十分重大。近因原則(yunz)的判定方法1. 單一原因造成的損失，致?lián)p原因就是近因。2. 多個原因造成的損失，（1）同時發(fā)生的多種原因造成的損失，多個原因原則上都為近因；（2）連續(xù)發(fā)生的多項原因造成的損失，視最先原因為近因；（3）間斷發(fā)生的多項原因造成的損失，視新介入的原因為近因。6、風險管理過程風險管理的基本程序分為風險識別、風險估測、風險評價、選擇風險管理技術和評估風險管理效果五個環(huán)節(jié)。1、風險識別 風險識別是風險管理的第一步，它是指對企業(yè)家庭或個人面臨的和潛在的風險加以判斷、歸類

22、和對風險性質進行鑒定的過程。即對尚未發(fā)生的、潛在的和客觀存在的各種風險，系統(tǒng)地連續(xù)地進行識別和歸類，并分析產生風險事故的原因。風險識別主要包括感知風險和分析風險兩方面內容。風險在一定時期和某一特定條件下是否客觀存在，存在的條件是什么，以及損害發(fā)生的可能性等都是風險識別階段應予以解決的問題。2、風險估測 風險估測是在風險識別的基礎上，通過對所收集的大量資料進行分，利用概率統(tǒng)計理論，估計和預測風險發(fā)生的概率和損失程度。風險估測有僅使風險管理建立在科學的基礎上，而且使風險分析定量化，為風險管理者進行風險決策、選擇最佳管理技術提供了科學 依據(jù)。3、風險評價 風險評價是指在風險識別和風險估測的基礎上，對

23、風險發(fā)生的概率、損失程度，結合其他因素進行全面考慮，評估發(fā)生風險的可能性及其危害程度，并與公認的安全指標相比較，以衡量風險的程度，并決定是否需要采取相應的措施。處理風險，需要一定費用，費用與風險損失之間的比例關系直接影響風險管理的效益。通過對風險的定性、定量分析和比較處理風險所支出的費用，來確定風險是否需要處理和處理程度，以判定為處理風險所支出的費用是否有效益。4、選擇風險管理技術 根據(jù)風險評價結果，為實現(xiàn)風險管理目標，選擇最佳風險管理技術是風險管理中最為重要的環(huán)節(jié)。風險管理技術分為控制型和財務型兩類。前者的目的是降低損失頻率和縮小損失范圍，重點在于改變引起意外事故和擴大損失的各種條件；后者的

24、目的是以提供基金的方式，對無法控制的風險做財務上的安排。5、評估風險管理效果 評估風險管理的效果是指對風險管理技術適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估。風險管理效益的大小，取是否能以最小風險成本取得最大安全保障，同時，在實務中還要考慮風險管理與整體管理目標是否一致，是否具有具體實施的可行性、可操作性和有效性。風險處理對策是否最佳，可通過評估風險管理的效益來判斷。7、定值保險和不定(bdng)值保險的區(qū)別定值保險：合同雙方當事人在訂立合同時就已經確定保險標的的價值，并將其記載于合同當中的保險合同。一旦發(fā)生保險事故，雙方在合同中約定的保險價值就成為保險人支付保險賠償數(shù)額(sh )的計算依據(jù)。

25、不定值保險：不定值保險合同不列明保險標的的實際價值，只列明保險金額作為最高的賠償額度。保險人的賠償責任依據(jù)保險標的發(fā)生(fshng)損失時的實際價值為準，按照保險金額與保險標的實際價值的比例進行賠償。區(qū)別：定值保險與不定值保險最大的區(qū)別在于，訂立合同時，前者預先確定保險價值，后者并不確定保險價值，僅僅約定保險金額。保險事故發(fā)生后，在確定賠償金額時，定值保險合同只需要確定損失比例，而不定值保險合同要確定損失比例和事故發(fā)生時保險標的的實際價值，以實際價值作為賠償?shù)挠嬎阋罁?jù)。8、人身保險合同中，變更主體（投保人、受益人、被保險人）的條件 （1）投保人的變更，只要新的投保人具有法律規(guī)定的保險利益，無需

26、經過保險人同意，但應當通知保險人；（2）受益人的變更，投保人變更受益人的，必須經過被保險人的同意；若是投保人和被保險人共同指定變更，無須經過保險人同意，但必須書面通知保險人，并辦理變更手續(xù)；（3）人身保險中，被保險人變更屬于保險標的的變更，是保險合同內容變更的一部分，一般導致保險合同終止，用新的保險合同加以替代。尤其是在人壽保險中，被保險人不允許變更。9、人身保險(rn shn bo xin)與財產保險的區(qū)別（1）人身保險與財產保險的標的(bio de)不同。（2）人身保險是定值保險；財產保險(ci chn bo xin)是不定值保險。（3）人身保險是長期的；財產保險是短期的。（4）人身保險是

27、儲蓄型保險；財產保險是保障型保險。（4）人身保險具有穩(wěn)定性，更能分散風險。（5）人身保險是約定給付性原則，不具有代位求償權；財產保險是補償性原則，具備代位求償權。10、人身保險與財產保險的區(qū)別（保險合同方面）（一） HYPERLINK /search?word=%E8%A2%AB%E4%BF%9D%E9%99%A9%E4%BA%BA&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 被保險人不同。 HYPERLINK /search?word=%E4%BA%BA%E8%BA%AB%E4%BF%9D%E9%99%A9&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _bl

28、ank 人身保險合同的 HYPERLINK /search?word=%E8%A2%AB%E4%BF%9D%E9%99%A9%E4%BA%BA&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 被保險人為自然人，符合年齡和身體條件的要求，且 HYPERLINK /search?word=%E6%8A%95%E4%BF%9D%E4%BA%BA&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 投保人必須經過 HYPERLINK /search?word=%E8%A2%AB%E4%BF%9D%E9%99%A9%E4%BA%BA&fr=qb_search_exp&

29、ie=utf8 t _blank 被保險人的同意。 HYPERLINK /search?word=%E8%B4%A2%E4%BA%A7%E4%BF%9D%E9%99%A9&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 財產保險合同的被 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E4%BA%BA&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險人可以是自然人也可以是法人等組。（二） HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E6%A0%87%E7%9A%84&fr=q

30、b_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險標的不同。 HYPERLINK /search?word=%E4%BA%BA%E8%BA%AB%E4%BF%9D%E9%99%A9&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 人身保險合同的 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E6%A0%87%E7%9A%84&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險標的為被 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E4%BA%BA&fr=qb_se

31、arch_exp&ie=utf8 t _blank 保險人的壽命和身體。 HYPERLINK /search?word=%E8%B4%A2%E4%BA%A7%E4%BF%9D%E9%99%A9&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 財產保險合同的 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E6%A0%87%E7%9A%84&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險標的為物質財產及其利益。（三） HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E9%87%9

32、1%E9%A2%9D&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險金額和 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E4%BB%B7%E5%80%BC&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險價值不同。 a、 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E4%BB%B7%E5%80%BC&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險價值： HYPERLINK /search?word=%E4%BA%BA%E8%BA%AB%E4

33、%BF%9D%E9%99%A9&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 人身保險無價值概念，可就同一標的重復投保。 HYPERLINK /search?word=%E8%B4%A2%E4%BA%A7%E4%BF%9D%E9%99%A9&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 財產保險的 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E9%87%91%E9%A2%9D&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險金額不得超過 HYPERLINK /search?word=%E

34、4%BF%9D%E9%99%A9%E4%BB%B7%E5%80%BC&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險價值。 b、 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E9%87%91%E9%A2%9D&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險金額：人身 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E5%90%88%E5%90%8C&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險合同為定額合同， HYPERLINK /sear

35、ch?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E9%87%91&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險金額由 HYPERLINK /search?word=%E6%8A%95%E4%BF%9D%E4%BA%BA&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 投保人和 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E4%BA%BA&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險人協(xié)商確定，按約定給付 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9

36、%99%A9%E9%87%91&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險金額。財產 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E5%90%88%E5%90%8C&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險合同的 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E9%87%91&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險金額有保險價值確定。（四）保障職能不同。人身 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D

37、%E9%99%A9%E5%90%88%E5%90%8C&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險合同為給付性合同。財產保險合同為補償性合同。（五） HYPERLINK /search?word=%E4%BB%A3%E4%BD%8D%E6%B1%82%E5%81%BF%E6%9D%83&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 代位求償權不同。人身保險合同保險人不享有 HYPERLINK /search?word=%E4%BB%A3%E4%BD%8D%E6%B1%82%E5%81%BF%E6%9D%83&fr=qb_search_exp&

38、ie=utf8 t _blank 代位求償權。財產保險合同保險人有 HYPERLINK /search?word=%E4%BB%A3%E4%BD%8D%E6%B1%82%E5%81%BF%E6%9D%83&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 代位求償權。（六）功能不同。人身保險合同的保險人將以各種形式將保險費返還給被保險人或 HYPERLINK /search?word=%E5%8F%97%E7%9B%8A%E4%BA%BA&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 受益人。財產保險合同是為保障財產的安全。（七）期限不同。人身保險合同具

39、有長期性。財產保險合同一般為短期合同，往往按一個工期及其航程約定保險期限，最長不超過一年。（八） HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E5%88%A9%E7%9B%8A&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險利益要求不同。財產 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E5%88%A9%E7%9B%8A&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險利益在保險 HYPERLINK /search?word=%E5%90%88%E5%90%8C%E

40、8%AE%A2%E7%AB%8B&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 合同訂立時不一定嚴格要求 HYPERLINK /search?word=%E6%8A%95%E4%BF%9D%E4%BA%BA&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 投保人必須具有，但保險事故發(fā)生時被保險人對保險標的必須具有 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E5%88%A9%E7%9B%8A&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險利益。人身保險著重強調簽約時投保人對保險標的具有保

41、險利益，至于保險事故發(fā)生時是否存在，并不影響保險金的給付。（九）經營主體不同。根據(jù)我國 HYPERLINK /search?word=%E4%BF%9D%E9%99%A9%E6%B3%95&fr=qb_search_exp&ie=utf8 t _blank 保險法的規(guī)定，人身保險和財產保險是分業(yè)經營的，經營財產保險的公司不能受理人身保險，經營人身保險的公司也不能受理財產保險。11、人壽保險(rn shu bo xin)的基本特征（一）人壽保險的概念人壽保險是以被保險人的壽命為保險標的，以人的生存、死亡(swng)兩種形態(tài)為給付保險金條件的保險。當發(fā)生保險合同約定的事故或合同約定的條件滿足時，保

42、險人對被保險人履行給付保險金責任。（二）人壽保險的基本特征1.保險期限較長人壽保險的主要目的是為家庭、子女或個人提供經濟保障，消除(xioch)人們心理憂慮，增加安全感。由于人的死亡和生存具有不確定性，所以對這種保障也是長期的。人壽保險的保單，短則三、五年，長則十幾年、幾十年乃至人的一生。投保期限的長短是由投保人根據(jù)自身需求與條件自行決定的。2.使用均衡費率人的死亡風險隨著年齡的增加而相應增大，風險越大，所付的保費也就相應增多，這樣老年人就會因為保費過重而放棄投保。因此，人壽保險多采用長期繳費和均衡費率的作法，也就是投保人在整個保險期內費率不變。3.不存在超額投保、重復保險和代位求償問題人的生

43、命是無價的，不能用貨幣來衡量，所以 HYPERLINK /info/baoxian/bxgs/ t _blank 保險公司允許被保險人投保幾種人壽保險或取得幾份保險單，但保險公司也可以根據(jù)被保險人的需要和收入水平加以控制，使總計的保險金額不高得過分。如果被保險人傷亡是由于第三者造成的，被保險人或其受益人既能從保險公司取得保險金，又能向肇事方提出損害賠償要求，保險公司不能行使代位求償權。4.人壽保險兼有儲蓄和投資性投保人壽保險，除可以獲得保障外，同時亦是一種投資和儲蓄，投保人可以從保險公司得到投資收益紅利和儲蓄收益利息。而且保險單所有人還可以享有諸如保單抵押貸款、退保、選擇保險金給付方式等權利。

44、12、損失補償原則和代位(di wi)追償原則的關系一、現(xiàn)實生活中個人和家庭面臨的風險是各種各樣( zhn yn)的，主要的人身風險有：意外傷害、疾病、傷殘、死亡、老無所養(yǎng)的風險、沒有生活來源的風險等。主要的財產風險有：自然災害和意外事故造成家庭財產損失的風險。主要的責任風險有：家庭成員的行為或者家庭財產導致第三方人身傷害或者財產損失的風險。其它的風險還包括：信用風險等。 二、損失補償原則是保險最基本的一個原則，就是指保險人按照保險合同的約定對被保險人的損失進行賠償，從理論上講，補償應該以被保險人所受損失為限，被保險人不得因保險而獲利。而代位求償權則是指保險事故發(fā)生后，保險人依照合同約定向被保

45、險人支付了賠償，但同時對于被保險標的損失是應該由第三方承擔賠償責任的，保險人在支付保險賠款同時，應該同時取得向第三方責任人追償?shù)臋嗬p害(snhi)補償原則和代位求償原則同為保險的兩個基本原則，但損害補償原則是代位求償?shù)那疤岷突A，沒有損失賠償，就不能取得代位求償。但同時，有保險賠償，卻不一定存在代位求償。13、什么是成數(shù)和溢額混合分保合同?有何優(yōu)缺點?(1)成數(shù)和溢額混合分保合同是將成數(shù)分保和溢額分保合二而一，以合同方式予以安排的再保險。其中成數(shù)部分視作溢額分保的自留額，然后再以成數(shù)分保合同限額的若干倍數(shù)，即線數(shù)組成溢額分保合同的最高限額。(2)優(yōu)點：成數(shù)和溢額混合分保合同實際上是保險人在

46、溢額分保合同自留額的基礎上，又以成數(shù)分保方式安排了再保險，這樣就彌補了成數(shù)分保合同和溢額分保合同各自的不足之處；這樣可將一部分質量好的業(yè)務分給再保險人，使雙方的經營結果更趨一致。 (3)缺點：這種分保方式計算程序過多，帳務復雜。14、對保險合同爭議的相關處理方式按照我國法律的有關規(guī)定，保險合同爭議的解決方式主要有以下幾種：一）協(xié)商協(xié)商是指合同雙方在自愿、互諒、實事求是的基礎之上，對出現(xiàn)爭議直接溝通，友好磋商，消除糾紛，求大同存小異，對所爭議問題達成一致意見，自行解決爭議的辦法。協(xié)商解決爭議不公可以節(jié)約時間、節(jié)約費用，更重要的是可以在協(xié)商過程中，增進彼此了解，強化雙方互相信任，有利于圓滿解決糾紛

47、，并繼續(xù)執(zhí)行合同。（二）調解調解是指在合同管理機關或法院的參與下，通過說服教育，使雙方自愿達成協(xié)議、平息爭端。調解必須遵循法律、政策與平等自愿原則。只有(zhyu)依法調解，才能保證調解工作的順利進行。如果一方當事人不愿意調解，就不能進行調解。（三）仲裁(zhngci)仲裁是指由仲裁機構的仲裁員對當事人雙方發(fā)生的爭執(zhí)、糾紛進行居中調解，并作出裁決。仲裁作出的裁決，由國家規(guī)定的合同管理機關制作仲裁決定書。申請仲裁必須以雙方自愿基礎上達成的仲裁協(xié)議為前提(qint)。仲裁協(xié)議可以是訂立保險合同時列明的仲裁條款，也可以是在爭議發(fā)生前或發(fā)生時或發(fā)生后達成的仲裁協(xié)議。（四）訴訟訴訟是指 HYPERLIN

48、K /shuyu/hetong.html 保險合同當事人的任何一方按法律程序，通過法院對另一方當事人提出權益主張，由人民法院依法定程序解決爭議，進行裁決的一種方式。這是解決爭議最激烈的方式。當事人雙方因保險合同發(fā)生糾紛時，有權以自己的名義直接請求法院通過審判給予法律上的保護。當事人提起訴訟應當在法律規(guī)定的時效以內。15.保險公司為什么提取準備金？（人壽保險為主）所謂保險責任準備金，是指保險公司為了承擔未到期責任和處理未決賠款而從保險費收入中提存的一種資金準備。保險責任準備金不是保險公司的營業(yè)收入，而是保險公司的負債，因此保險公司應有與保險責任準備金等值的資產作為后盾，隨時準備履行其保險責任。在

49、會計科目中，提取保險責任準備金只用于保險行業(yè)。根據(jù)中國保險業(yè)務分類，保險責任準備金可分為財產保險責任準備金和人身保險責任準備金兩大類。1、財產保險責任準備金根據(jù)其用途可分為未到期責任準備金、未決賠款準備金和總準備金。（1）未到期責任準備金又稱未滿期保險費準備金，或未到期風險準備金，是指當年承保業(yè)務的保險單中，在下一會計年度有效保單的保險費。之所以會產生未到期責任準備金，其原因在于，保險合同規(guī)定的保險責任期限與企業(yè)會計年度在時間上不可能完全吻合，因為企業(yè)會計年度總是自公歷1月1日起至同年12月31日止，而保險責任期限卻可以發(fā)生在任何一個時間點上。因此，在會計年度結算時，必須有期限未屆滿或雖已收取

50、但應屬下一個年度收取的保險費，這一部分保險費即稱為未到期責任準備金。（2）未決賠款準備金，是指保險公司在會計年度決算以前發(fā)生保險責任而未賠償或未給付保險金，在當年收入的保險費中提取的資金。關于未決賠款準備金的提取及標準，在本法第九十五條的條文釋義中有詳細說明，這里不再贅述。（3）總準備金，是指保險公司為發(fā)生周期較長、后果難以預料的巨災或巨額危險而提留的資金準備?？倻蕚浣饝诠久磕隂Q算后的利潤中提取(tq)，經較長時期的積累形成一定的規(guī)模。（4）廣義的財產保險包括責任保險和信用(xnyng)保險，因此，責任保險、信用保險也需要提存以上三種保險責任準備金。2、人身保險責任準備金也稱人壽保險責任準

51、備金，是指保險公司為履行今后保險給付的資金準備。人壽保險責任準備金適用(shyng)于長期性人壽保險業(yè)務，它來源于當年收入純保險費及利息與當年給付保險金的差數(shù)。人壽保險責任準備金可分為理論責任準備金與實際責任準備金。（1）理論責任準備金，是指根據(jù)純保險費計算積累的用于給付保險金的資金，其計算并不考慮保險業(yè)務經營的實際條件，即附加費用及其在時間上的不平均。（2）實際責任準備金，是指人壽保險業(yè)務中實際提存的責任準備金，它是考慮了各年間附加費用的不同開支情況，并以理論責任準備金為基礎加以修訂而計算的。人壽保險責任準備金是投保人存放在保險公司處的資金，投保人在保險期內退?；蜃兏ｋU合同，保險人應根據(jù)當

52、時實際責任準備金的數(shù)額確定投保人應享有的權利。由于人身保險與財產保險在經營技術上的不同，人身保險責任準備金必須單獨留存。提取責任準備金的原則有兩個：1、保障 HYPERLINK /wiki/%E8%A2%AB%E4%BF%9D%E9%99%A9%E4%BA%BA o 被保險人 被保險人利益的原則。保護保險活動當事人的合法權益，是保險法的立法宗旨，同時也是保險法的重要立法原則之一。被保險人作為保險活動當事人的重要一方，保障其合法利益是無可爭議的。而保障被保險人的利益，最終要體現(xiàn)在保險公司及時、準備地履行其賠付責任。如果保險公司置被保險人的利益不顧，片面強調公司業(yè)務的不斷擴大，不真實、足額地提取各

53、項責任準備金，一旦發(fā)生賠付責任，保險公司將陷于被動，甚至出現(xiàn)無法履行 HYPERLINK /wiki/%E4%BF%9D%E9%99%A9%E5%90%88%E5%90%8C o 保險合同 保險合同的局面，對被保險人的利益將是極大的損害。從另一個角度來看，保險公司要求得發(fā)展，必須以被保險人的信任為基礎，爭取足夠多的 HYPERLINK /wiki/%E6%8A%95%E4%BF%9D%E4%BA%BA o 投保人 投保人，為此保險公司就要有良好的信譽，切實起到減少被保險人面臨的 HYPERLINK /wiki/%E9%A3%8E%E9%99%A9%E6%8D%9F%E5%A4%B1 o 風險損

54、失 風險損失的作用，如果保險公司沒有充足的各項責任準備金作為后盾，就很難以及時對被保險人的損失進行賠付。所以，保險公司必須以保障被保險人利益為原則，提取各項責任準備金。2、保證償付能力的原則。從實質上來講，這一原則的最終目的也是為了切實保障被保險人的利益。因為要想保障被保險人的利益，保險公司必須要有基本的 HYPERLINK /wiki/%E5%81%BF%E4%BB%98%E8%83%BD%E5%8A%9B o 償付能力 償付能力，而保險公司要擁有一定的 HYPERLINK /wiki/%E5%81%BF%E4%BB%98%E8%83%BD%E5%8A%9B o 償付能力 償付能力，就必須提

55、取各項責任準備金，以備不時之需，否則保障被保險人的利益也就無從談起了。除本條關于保險公司提取各項責任準備金的規(guī)定以外，本法第七十九條、第九十五條、第九十六條、第九十七條、第九十八條關于保證金、 HYPERLINK /wiki/%E6%9C%AA%E5%86%B3%E8%B5%94%E6%AC%BE%E5%87%86%E5%A4%87%E9%87%91 o 未決賠款準備金 未決賠款準備金、 HYPERLINK /wiki/%E5%85%AC%E7%A7%AF%E9%87%91 o 公積金 公積金、 HYPERLINK /wiki/%E4%BF%9D%E9%99%A9%E4%BF%9D%E9%9A

56、%9C%E5%9F%BA%E9%87%91 o 保險保障基金 保險保障基金、最低償付能力的規(guī)定，都是為了保證保險公司具有償付能力作出的非常有針對性的規(guī)定。另：長期(chngq) HYPERLINK /view/858476.htm t _blank 壽險(shu xin)中，為了(wi le)適應 HYPERLINK /view/100461.htm t _blank 被保險人的需要， HYPERLINK /view/100474.htm t _blank 保險費往往不按 HYPERLINK /view/2165764.htm t _blank 自然費率而按躉 HYPERLINK /view/

57、3473726.htm t _blank 繳費率一次繳清，或用均衡費率按年繳付，而保險賠償則因人們死亡率的規(guī)律，隨著年齡的增高而增大，于是產生了開頭年份 HYPERLINK /view/321234.htm t _blank 保費溢收而末后年份保費歉收的現(xiàn)象。溢收的 HYPERLINK /view/321234.htm t _blank 保費雖歸保險公司掌握，卻是保險公司的 HYPERLINK /view/42570.htm t _blank 負債，必須嚴格核算積存，以便補足歉收年份中應賠 HYPERLINK /view/1578919.htm t _blank 金額的缺損。因為死亡率和應收的

58、各種 HYPERLINK /view/2143156.htm t _blank 純費率都是科學計算的結果，互相間存在著配合，開頭年份中溢收的 HYPERLINK /view/321234.htm t _blank 保費加上規(guī)定的 HYPERLINK /view/3657.htm t _blank 利息，正好等于末后年份中短虧之數(shù)。保險公司為了履行契約 HYPERLINK /view/13792.htm t _blank 責任，對于被保險方提前繳付的 HYPERLINK /view/321234.htm t _blank 保費部分有 HYPERLINK /view/13792.htm t _blank 責任進行積存。為了使保險公司能夠切實履行其各種給付義務和保障 HYPERLINK /view/1050812.htm t _blank 保單所有人的利益，各國的保險法規(guī)都明確規(guī)定了保險公司必須 HYPERLINK /v