1、.總賬與現(xiàn)金方案詳細設計page ：.； Page PAGE v of NUMPAGES 40客戶公司財務管理信息系統(tǒng)工程總賬與現(xiàn)金管理詳細處理方案 “咨詢公司創(chuàng)建日期：2021-02-23最后更新：2021-03-27版本： V2.2審批簽字：“客戶公司工程經(jīng)理“咨詢公司工程經(jīng)理文檔控制更改記錄日期作者版本更改參考2021-2-23“咨詢公司1.0初始版本2021-3-10“咨詢公司1.3修正營運資金對賬和薪酬支付窗口等2021-3-19“咨詢公司1.4添加商戶段值更新，合并報表等2021-3-24“咨詢公司2.1修正內(nèi)往科目、更新營運資金對賬與薪酬臺帳客戶化方法2021-3-27“咨詢公司

2、2.2添加資金預測調(diào)整客戶化等審核人姓名日期 分發(fā)人員編碼姓名地點和位置目錄 TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc225927863 文檔控制 PAGEREF _Toc225927863 h ii HYPERLINK l _Toc225927864 更改記錄 PAGEREF _Toc225927864 h ii HYPERLINK l _Toc225927865 審核人 PAGEREF _Toc225927865 h ii HYPERLINK l _Toc225927866 目錄 PAGEREF _Toc225927866 h iii HYPERLINK l _Toc2

3、25927867 概述 PAGEREF _Toc225927867 h 1 HYPERLINK l _Toc225927868 關于文檔 PAGEREF _Toc225927868 h 1 HYPERLINK l _Toc225927869 文檔范圍 PAGEREF _Toc225927869 h 1 HYPERLINK l _Toc225927870 1 系統(tǒng)組織構造 PAGEREF _Toc225927870 h 2 HYPERLINK l _Toc225927871 1.1 公司組織架構現(xiàn)狀 PAGEREF _Toc225927871 h 2 HYPERLINK l _Toc225927

4、872 1.2 系統(tǒng)架構設計 PAGEREF _Toc225927872 h 2 HYPERLINK l _Toc225927873 2 會計帳套處理方案 PAGEREF _Toc225927873 h 4 HYPERLINK l _Toc225927874 2.1 會計帳套設計 PAGEREF _Toc225927874 h 4 HYPERLINK l _Toc225927875 2.2 會計科目構造 PAGEREF _Toc225927875 h 4 HYPERLINK l _Toc225927876 2.3 會計日歷 PAGEREF _Toc225927876 h 6 HYPERLINK

5、 l _Toc225927877 2.4 統(tǒng)賬制和本位幣 PAGEREF _Toc225927877 h 6 HYPERLINK l _Toc225927878 2.4 商戶段值更新接口 PAGEREF _Toc225927878 h 7 HYPERLINK l _Toc225927879 3 憑證處置 PAGEREF _Toc225927879 h 8 HYPERLINK l _Toc225927880 3.1 憑證生成 PAGEREF _Toc225927880 h 8 HYPERLINK l _Toc225927881 3.1 憑證過賬與編碼 PAGEREF _Toc225927881

6、h 8 HYPERLINK l _Toc225927882 3.1 憑證沖銷 PAGEREF _Toc225927882 h 9 HYPERLINK l _Toc225927883 4 內(nèi)部往來 PAGEREF _Toc225927883 h 10 HYPERLINK l _Toc225927884 4.1 內(nèi)部往來事務處置定義 PAGEREF _Toc225927884 h 10 HYPERLINK l _Toc225927885 4.1 內(nèi)部往來賬務處置 PAGEREF _Toc225927885 h 10 HYPERLINK l _Toc225927886 5 現(xiàn)金管理 PAGEREF

7、_Toc225927886 h 12 HYPERLINK l _Toc225927887 5.1 營運資金非結算資金銀行對賬 PAGEREF _Toc225927887 h 12 HYPERLINK l _Toc225927888 5.2 現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc225927888 h 17 HYPERLINK l _Toc225927889 5.2 資金預測 PAGEREF _Toc225927889 h 17 HYPERLINK l _Toc225927890 6 預算管理 PAGEREF _Toc225927890 h 20 HYPERLINK l _Toc225927891

8、 6.1 預算控制級別 PAGEREF _Toc225927891 h 20 HYPERLINK l _Toc225927892 6.2 預算組織及版本控制 PAGEREF _Toc225927892 h 20 HYPERLINK l _Toc225927893 6.3 預算管理流程 PAGEREF _Toc225927893 h 21 HYPERLINK l _Toc225927894 7 資金管理 PAGEREF _Toc225927894 h 23 HYPERLINK l _Toc225927895 8 管理睬計 PAGEREF _Toc225927895 h 24 HYPERLINK

9、l _Toc225927896 8.1財務帳套管理睬計分析 PAGEREF _Toc225927896 h 24 HYPERLINK l _Toc225927897 8.2 管理睬計段管理睬計分析 PAGEREF _Toc225927897 h 24 HYPERLINK l _Toc225927898 8.3 管理睬計相關報表 PAGEREF _Toc225927898 h 24 HYPERLINK l _Toc225927899 9 薪酬支付和統(tǒng)計 PAGEREF _Toc225927899 h 25 HYPERLINK l _Toc225927900 9.1 薪酬支付系統(tǒng)流程 PAGERE

10、F _Toc225927900 h 25 HYPERLINK l _Toc225927901 9.2 薪酬支付界面 PAGEREF _Toc225927901 h 27 HYPERLINK l _Toc225927902 9.3 員工薪酬單導入模板 PAGEREF _Toc225927902 h 28 HYPERLINK l _Toc225927903 9.4 提交程序與輸出報表 PAGEREF _Toc225927903 h 29 HYPERLINK l _Toc225927904 10 損益結轉及年終結算 PAGEREF _Toc225927904 h 31 HYPERLINK l _To

11、c225927905 11 報表輸出 PAGEREF _Toc225927905 h 32 HYPERLINK l _Toc225927906 11.1 財務會計和管理睬計報表 PAGEREF _Toc225927906 h 32 HYPERLINK l _Toc225927907 11.2 合并報表 PAGEREF _Toc225927907 h 33 HYPERLINK l _Toc225927908 12 權限設置及崗位職責 PAGEREF _Toc225927908 h 34 HYPERLINK l _Toc225927909 未處理與已處理問題 PAGEREF _Toc2259279

12、09 h 35 page 35“客戶公司 內(nèi)部資料Page PAGE 35 of NUMPAGES 40 概述關于文檔本文檔是對客戶公司網(wǎng)絡效力股份以下簡稱“客戶公司財務管理信息系統(tǒng)總賬模塊實施的詳細處理方案的描畫。本文檔是基于客戶公司財務管理信息系統(tǒng)總體處理方案的詳細描畫和設計；提交給工程組客戶公司方工程成員討論和簽署，該文檔的簽署闡明客戶公司了解和贊同咨詢公司提交的總賬模塊詳細處理方案。本文檔適用于客戶公司總部、上海子公司全資子公司、安徽分公司、湖北分公司、廣東分公司、浙江分公司、山西分公司、深圳子公司全資子公司及在2021年3月31日之前開業(yè)并投入運營的一切涉及總賬管理的分子公司。文檔范

13、圍本文檔內(nèi)容包括：系統(tǒng)組織架構和會計帳套；會計科目構造憑證處置流程；內(nèi)部往來管理；現(xiàn)金管理預算管理；管理睬計；資金管理；薪酬支付和統(tǒng)計損益結轉及年終決算；相關會計報表；權限設置及崗位職責。1 系統(tǒng)組織構造1.1 公司組織架構現(xiàn)狀根據(jù)客戶公司的業(yè)務及合并需求，利用Oracle財務系統(tǒng)的多組織的功能以及經(jīng)過網(wǎng)絡技術使財務信息高度集中的優(yōu)勢，在客戶公司總部、上海子公司全資子公司、安徽分公司、廣東分公司、湖北分公司、浙江分公司、山西分公司、深圳子公司全資子公司及在2021年3月31日前開業(yè)并投入運營的分子公司實施Oracle財務系統(tǒng)總賬模塊。截止到當前，Oracle財務系統(tǒng)的實施范圍及該范圍內(nèi)公司的架

14、構關系如以下圖所示：1.2 系統(tǒng)架構設計“客戶公司由總公司集中管理財務，各分子公司賬務分別核算，相互隔離，部分分公司手工帳由總公司審核并錄入系統(tǒng)，公司間賬務經(jīng)過內(nèi)部往來賬務方式表達。其Oracle系統(tǒng)業(yè)務構架如下：組織層級組織層級闡明業(yè)務組業(yè)務組Business Group 是Oracle系統(tǒng)多組織的關鍵構架參數(shù), 也是定義組織構架的根底。在不同業(yè)務組之間，人力資源和組織構架的信息是完全屏蔽的。HR組織HR組織主要作用在于區(qū)分人事信息,不同的HR組之間的人事信息是相互嚴密的操作帳套“客戶公司的會計帳套，分為主帳套和現(xiàn)金帳套。在主帳套中記錄公司一切單位的財務業(yè)務，按月為會計期管理查看人民幣財務報

15、表?，F(xiàn)金帳套基于客戶公司主帳套的輔助帳套，與財務帳套一樣的會計科目構造、幣種和會計期間堅持一樣，采用收付實現(xiàn)制為現(xiàn)金流量表提供報表編制數(shù)據(jù)。法律實體法律實體(Legal Entity)是出具財務和稅務報告的根本組織單位；業(yè)務虛體業(yè)務虛體(Operating Unit)是采購、應付和應收系統(tǒng)的根本組織單位。業(yè)務虛體間的客戶、供應商余額和采購等相關事務處置是相互隔離的庫存組織管理庫存物品出入庫和本錢的單元。2 會計帳套處理方案2.1 會計帳套設計會計帳套在Oracle總賬系統(tǒng)中是最根本的概念，是會計信息的最大數(shù)據(jù)存儲單位，一切的會計憑證最終會歸屬到一個帳套，Oracle總賬系統(tǒng)可以定義多個會計帳套

16、，一個會計帳套可以處置多個核算主體的賬務。會計賬套的設置，主要是思索組成會計帳套的三大元素：會計科目構造、會計日歷、記賬本位幣以及客戶公司的會計核算體系、會計核算主體的特點及需求。下表是客戶公司主會計帳套和輔助會計帳套現(xiàn)金帳套的根底設置：帳套本位幣科目構造會計期間記賬原那么備注Universal“客戶公司會計帳套CNYTL_COATL規(guī)范會計科目構造TL_ACCOUNTINGTL_會計日歷權責發(fā)生制現(xiàn)金帳套CNYTL_COATL規(guī)范會計科目構造TL_ACCOUNTINGTL_會計日歷收付實現(xiàn)制僅將主帳套中應付和應收來源的數(shù)據(jù)傳送到現(xiàn)金帳套2.2 會計科目構造按照多維度核算要求，客戶公司的會計科

17、目構造分為10個會計科目段，綜合思索公司今后開展對業(yè)務核算明細度需求，規(guī)定各會計科目段值允許長度及編碼規(guī)那么如下表所示：序號科目段稱號值集稱號長度含義編碼規(guī)那么1公司TL_COA_COMPANY4系統(tǒng)稱為平衡段，其含義為會計核算主體。公司段的設置可確保各平衡段值內(nèi)的借/貸平衡，并且能有效區(qū)分各平衡段值間的業(yè)務數(shù)據(jù)，從而確保能在同一帳套中對多個會計核算主體進展核算?？偛颗c各分子公司區(qū)別編碼，首兩位編碼采用省份一致編碼。如：“客戶公司總部：2001；上海子公司：2002安徽分公司：23012部門TL_COA_DEPARTMENT4定義為系統(tǒng)的本錢中心段，用于搜集總部部門、分公司下屬各個部門的收入和

18、本錢的信息，便于未來的收入與費用分析和管理等需求。明細到最小部門核算單位，如：事業(yè)部：05受理市場事業(yè)部：0501新興支付事業(yè)部：05023會計科目TL_COA_ACCOUNT8自然會計科目段，為滿足客戶公司財務核算及對外報表的需求而定義。參照“總賬及現(xiàn)金詳細處理方案附件一：會計科目4輔助科目TL_COA_SUBACCOUNT4管理睬計科目段，為滿足客戶公司管理睬計核算及考核報表的需求而定義編碼規(guī)那么：2位類別，2位流水5內(nèi)部往來TL_COA_INTERCOMPANY4該段定義為系統(tǒng)的內(nèi)部往來段，為滿足客戶公司內(nèi)部單位業(yè)務往來管理的需求。與“公司段一致。6產(chǎn)品TL_COA_PRODUCTS4該

19、段為歸集與產(chǎn)品或業(yè)務線相關的收入、本錢、費用等信息，滿足關于產(chǎn)品或業(yè)務線贏利才干分析等管理的需求。編碼規(guī)那么：2位類別，2位流水7工程TL_COA_PROJECTS7該段為工程段，滿足按工程核算的需求按照工程的核算需求：類別2位+區(qū)域2位+流水號3位，如：上海世紀聯(lián)華：01010018員工TL_COA_EMPLOYEE6該段為滿足與員工相關的輔助信息跟蹤，如員工的收入本錢歸集，包括客戶經(jīng)理的盈利才干分析。員工段定義時需求完成能否是客戶經(jīng)理的判別，用于區(qū)分各個會計科目的核算細分規(guī)范9商戶TL_COA_CUSTOMER23該段為滿足對商戶的收入、本錢、費用的歸集，進展盈利才干分析。采用APMS等源

20、系統(tǒng)商戶編碼，在經(jīng)過接口導入商戶信息的同時維護商戶值集，詳細方案參照本文檔“2.4 商戶段值更新接口部分。10備用TL_COA_SPACE4本段的定義主要用于未來能夠的會計核算要求的艱苦變化，為給客戶公司未來的開展預留充分的空間。僅包含段值：0 默許備注：A、各科目段段值的通用編碼規(guī)那么：0 表示默許值；T表示匯總值；每個段都必需有值，不能出現(xiàn)空值；各段應根據(jù)需求建立適當?shù)膮R總層次，段值代碼應經(jīng)過段長度或其他標志明晰地反映層次關系，同時便于建立平安規(guī)那么和交叉檢驗規(guī)那么。B、各科目段詳細的編碼規(guī)那么參照總賬及現(xiàn)金詳細處理方案附件2，各段編碼規(guī)那么及編碼舉例；C、員工段需求手工維護值集和能否是客

21、戶經(jīng)理的描畫性彈性域信息，不與員工根底信息聯(lián)動。D、客戶公司添加以下兩類表外科目：業(yè)務類：包含統(tǒng)計科目，如新增機具數(shù)量等；考核類：針對管理睬計核算口徑報表調(diào)整而設置，如分公司存放總部資金計息、內(nèi)部計價等分錄舉例參照本文檔“資金管理章節(jié)。2.3 會計日歷主帳套和現(xiàn)金帳套會計期間同步，一致采用13期管理，其中包含12個自然月期間和1個調(diào)整期間。調(diào)整期間的時間點為每年12月31日，用于錄入年終結轉相關賬務。2.4 統(tǒng)賬制和本位幣“客戶公司運用人民幣作為其對外財務報表的記賬本位幣。在現(xiàn)有系統(tǒng)中對于外幣的核算用外幣統(tǒng)賬制記賬，即外幣買賣該當在初始確認時，采用買賣發(fā)生日的即期匯率將外幣金額折算為記賬本位幣

22、金額；每月月末對貨幣性工程、損益工程的外幣進展匯率重估，產(chǎn)生的匯兌差額，計入當期損益，產(chǎn)生以下會計憑證：借/貸：貨幣性工程、損益工程 貸/借：未實現(xiàn)匯兌損益2.4 商戶段值更新接口“客戶公司的商戶信息的主要來源有兩個：APMS系統(tǒng)經(jīng)過商戶信息接口導入Oracle系統(tǒng)的商戶信息和APMS系統(tǒng)以外來源產(chǎn)生的手工導入的商戶信息。其中從APMS商戶信息接口導入的商戶信息和手工整理文件后，從接口導入的商戶信息，可以經(jīng)過商戶段值更新接口程序自動導入產(chǎn)生商戶段段值；手工在商戶窗口錄入的商戶信息，那么需求手動在商戶段段值窗口維護商戶編碼和稱號。針對APMS系統(tǒng)與Oracle系統(tǒng)接口導入的商戶信息的添加、更新和

23、修正：在Oracle系統(tǒng)接口導入商戶信息此部分的詳細方案參照“TL_接口方案詳細設計_APMS系統(tǒng)商戶信息相關文檔的同時，更新商戶段段值信息。商戶段值更新需求的字段如下表所示：字段稱號能否必需來源商戶接口文件字段類別字段闡明商戶編碼是新增商戶接口文件Varchar(15)直接沿用財務系統(tǒng)應付模塊中的商戶編碼商戶稱號是新增商戶接口文件Varchar(150)直接沿用財務系統(tǒng)應付模塊中的商戶稱號商戶失效日期否修正商戶接口文件Date商戶失效的日期，在此日期后將不能錄入已失效商戶的賬務3 憑證處置3.1 憑證生成總帳賬務處置，如總帳憑證錄入、修正、審批、過賬和沖銷等操作，原那么上均由總部財務人員完成

24、，系統(tǒng)提供憑證錄入窗口能否放開的功能；分公司對于總帳僅有查詢權限；分公司需求在總帳完成的業(yè)務，將入賬根據(jù)發(fā)送給總部財務部，經(jīng)核定后由總部錄入，包含業(yè)務：費用計提等。子模塊賬務按“天傳送到總賬，生成明細憑證；子模塊向總賬傳送憑證的程序于每天晚上零點自動運轉，也可隨時手動觸發(fā)傳送子模塊憑證至總賬。客戶化開發(fā)憑證行描畫生成觸發(fā)器程序，將子模塊賬務傳送至總賬時：應付模塊的賬務：發(fā)票傳送后，日記賬行描畫為“供應商稱號+發(fā)票編號+發(fā)票行描畫；付款傳送后，日記賬行描畫為“供應商稱號+付款單據(jù)編號+付款發(fā)票行描畫；應收模塊的賬務：發(fā)票傳送后，日記賬行描畫為“客戶稱號+發(fā)票編號+發(fā)票行描畫；收款傳送后，日記賬行

25、描畫為“客戶稱號+收款單編號+收款行描畫；資產(chǎn)和庫存的憑證均傳送至總賬生成匯總日記賬，不能針對各個日記賬行區(qū)分生成行描畫，故不列入此客戶化開發(fā)范圍。系統(tǒng)操作嚴厲控制從源頭模塊處置記賬錯誤，由子模塊自動傳送到總賬的憑證，不能修正或者刪除；總賬中手工錄入的憑證，在過賬前允許刪除。3.1 憑證過賬與編碼“客戶公司商定在總賬與現(xiàn)金/銀行存款相關憑證的稱號處錄入臺帳編號，與系統(tǒng)中的日記賬完成關聯(lián)。“客戶公司對一切憑證進展審批，系統(tǒng)經(jīng)過客戶化控制審批人與憑證制單人非同一個人，日記賬審批即過賬。系統(tǒng)在憑證過賬時計算科目累計發(fā)生額和余額；可對單個日記賬憑證過賬，也可批量過賬。過賬時系統(tǒng)自動對憑證分來源編碼，規(guī)

26、那么如下表所示：來源模塊稱號來源憑證編碼規(guī)那么總賬人工MA+當月流水號6位應付應付AP+當月流水號6位應收應收AR+當月流水號6位資產(chǎn)資產(chǎn)FA+當月流水號6位庫存本錢管理INV+當月流水號6位APS接口APS業(yè)務系統(tǒng)IF+當月流水號6位備注：在總賬三欄式明細賬報表中首先按照來源確定憑證輸出順序：人工、應收、APS業(yè)務系統(tǒng)、應付、資產(chǎn)、本錢管理。3.1 憑證沖銷沖銷憑證有兩種方法：交換借貸方：選擇“交換借貸方反沖憑證后，生成的反沖憑證與原憑證借貸科目相反，金額借貸對調(diào)；改動符號：選擇“改動符號反沖憑證后，生成的反沖憑證與原憑證借貸科目完全一樣，方向一致，金額為原金額相反數(shù)?！翱蛻艄静捎谩案膭臃?/p>

27、號的沖銷方式作為默許選項，并且不允許修正。4 內(nèi)部往來4.1 內(nèi)部往來事務處置定義啟用Oracle公司間事務處置平臺，可以集中公司間買賣審批減少往來業(yè)務對賬時間，減少未達賬，加強內(nèi)部控制與溝通。在科目構造中設置一個公司往來段，并啟用“彈性域限定詞公司間段，從而標識內(nèi)部往來事務處置所涉及的往來單位。根據(jù)客戶公司往來業(yè)務產(chǎn)生的會計科目的不同，經(jīng)過系統(tǒng)內(nèi)的事務處置類型對其進展分類，目前的分類如下：事務處置類型闡明系統(tǒng)自動產(chǎn)生的往來科目分公司存放總部自有資金分公司存放在總部的自有資金存放總部款項自有資金分公司存放總部結算備付金分公司存放在總部用于業(yè)務結算的結算備付金存放總部款項結算備付金公司間撥付營運

28、資本金總部撥付分公司的營運資金撥付運營資本金公司間拆借資金總部與分公司之間因運營管理需求構成的總部拆出資金與營業(yè)部拆入資金往來業(yè)務拆借資金公司間代墊款項總部與分子公司之間的各種代墊款項內(nèi)部往來代墊款項公司間資產(chǎn)調(diào)撥總部與分子公司之間固定資產(chǎn)調(diào)撥內(nèi)部往來資產(chǎn)調(diào)撥公司間其他業(yè)務公司間其他業(yè)務內(nèi)部往來其他業(yè)務備注：在錄入內(nèi)部往來賬務時，需求由內(nèi)部往來的發(fā)起方選擇事務處置類型，該事物處置類型即決議了此次內(nèi)部往來賬務的內(nèi)部往來科目。在內(nèi)部往來業(yè)務均在內(nèi)部往來窗口實現(xiàn)的前提下，為方便客戶公司針對總公司和各分子公司核對內(nèi)部往來賬務，系統(tǒng)提供內(nèi)部往來賬務核對報表，報表表樣需求由客戶公司提供。4.1 內(nèi)部往來賬

29、務處置安徽分公司月底向總公司上存款項，有安徽分公司發(fā)起內(nèi)部往來，總公司接受并完成往來賬務，如下：安徽分公司賬務： 借：內(nèi)部往來-分公司上存總部款項 - 總公司 貸：銀行存款總公司賬務： 借：銀行存款 貸：內(nèi)部往來-分公司上存總部款項 - 安徽分公司5 現(xiàn)金管理5.1 營運資金非結算資金銀行對賬“客戶公司總公司和各分子公司運用“營運資金銀行對賬窗口，將銀行提供的電子對賬單與各公司系統(tǒng)中的收付款金額進展核對，核對結果在總公司和各分子公司間相互屏蔽，互不相關。營運資金銀行對賬系統(tǒng)流程如以下圖所示：備注：系統(tǒng)不提供結算資金銀行對賬功能。操作流程闡明總賬會計崗收到銀行電子對賬單，將該對賬單根據(jù)系統(tǒng)要求W

30、EB ADI Excel格式整理；上傳銀行電子對賬單文件；在系統(tǒng)“營運資金銀行對賬查詢界面，按照銀行賬戶、期間、金額、形狀等信息查詢系統(tǒng)及銀行付款信息“營運資金銀行對賬查詢界面參照本章下文；在系統(tǒng)“營運資金銀行對賬界面點擊“自動匹配按鈕，驅動系統(tǒng)自動按照金額對系統(tǒng)中企業(yè)付款和銀行賬單付款項匹配，已匹配項形狀為“已核對“營運資金銀行對賬界面參照本章下文；對系統(tǒng)自動匹配后的結果進展手動調(diào)理匹配；在系統(tǒng)“營運資金銀行對賬查詢界面，輸入銀行賬戶，形狀或者金額信息，查詢調(diào)整匹配結果；也可以在系統(tǒng)中提交“營運資金銀行對賬調(diào)理表報表查詢雙方對賬及調(diào)理結果。系統(tǒng)允許以年為周期對系統(tǒng)中的對賬結果進展刪除。“營運

31、資金銀行對賬查詢界面如以下圖所示：“營運資金銀行對賬查詢界面字段闡明：字段稱號能否必需字段類別字段闡明銀行賬戶是Varchar(30)下拉列表，從總賬銀行賬戶科目對應的輔助科目段中獲得期間是Date下拉列表，包含從系統(tǒng)運用開場到當前最后一個翻開的期間稱號銀行對賬單編號是Varchar(16)下拉列表，包含一切已導入的銀行對賬單編號，銀行對賬單編號源自導入的銀行電子對賬單TXT文件稱號金額否Number收付款金額，收款為正，付款為負；在此可輸入范圍進展查詢類別否Varchar(16)下拉列表，包含：收款、付款；查詢收款時，將顯示一切正數(shù)金額的系統(tǒng)賬務數(shù)據(jù)和銀行對賬單數(shù)據(jù)核對形狀否Varchar(

32、16)下拉列表，包含：已核對、未核對兩個選項查詢NA按鈕點擊驅動查詢，顯示符合該窗口銀行賬號和期間的系統(tǒng)賬務信息，以及符合該窗口中銀行賬號和銀行對賬單號的銀行電子對賬單信息清空NA按鈕清空當前界面的一切查詢條件“營運資金銀行對賬界面如以下圖所示： 備注：系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)中，“企業(yè)銀行存款賬面余額與“銀行對賬單余額一樣，獲取自期初銀行存款科目余額?！盃I運資金銀行對賬界面字段闡明：字段稱號能否必需字段類別字段闡明銀行賬戶是Varchar(30)根據(jù)查詢條件列示，不在此窗口錄入；期間是Date根據(jù)查詢條件列示，不在此窗口錄入；銀行對賬單編號否Varchar(16)根據(jù)查詢條件列示，不在此窗口錄入；假設查

33、詢時未錄入銀行對賬單編號，該字段顯示為空；同時在該窗口一切指定銀行賬戶和期間的已導入銀行對賬單信息；類別否Number根據(jù)查詢條件列示，不在此窗口錄入；銀行對賬單余額是Number由系統(tǒng)自動獲取截止到指定期間內(nèi)的銀行對賬單匯總金額企業(yè)銀行存款賬面余額是Number由系統(tǒng)自動獲取截止到指定期間末的銀行存款明確到輔助科目段即各個銀行賬戶余額 企業(yè)已收銀行未收是Number由系統(tǒng)自動計算指定期間內(nèi)企業(yè)銀行存款賬務中，未匹配上的一切收款金額大于0的總金額銀行已收企業(yè)未收是Number由系統(tǒng)自動計算指定期間內(nèi)銀行電子對賬單中，未匹配上的一切收款金額大于0的總金額企業(yè)已付銀行未付是Number由系統(tǒng)自動計

34、算指定期間內(nèi)企業(yè)銀行存款賬務中，未匹配上的一切付款金額小于0的總金額銀行已付企業(yè)未付是Number由系統(tǒng)自動計算指定期間內(nèi)銀行電子對賬單中，未匹配上的一切付款金額大于0的總金額GL日期是Date由系統(tǒng)自動獲取的，指定銀行賬戶和期間內(nèi)企業(yè)銀行存款賬務信息的入賬日期憑證編號是Varchar(10)由系統(tǒng)自動獲取的，指定銀行賬戶和期間內(nèi)企業(yè)銀行存款賬務信息的總賬日記賬憑證編碼來源是Varchar(20)由系統(tǒng)自動獲取的，指定銀行賬戶和期間內(nèi)企業(yè)銀行存款賬務信息的總賬日記賬憑證來源企業(yè)收否Number由系統(tǒng)自動獲取的，指定銀行賬戶和期間內(nèi)企業(yè)銀行存款借方賬務的總賬日記賬行金額企業(yè)付否Number由系統(tǒng)

35、自動獲取的，指定銀行賬戶和期間內(nèi)企業(yè)銀行存款貸方賬務的總賬日記賬行金額摘要否Varchar(200)由系統(tǒng)自動獲取的，指定銀行賬戶和期間內(nèi)企業(yè)銀行存款賬務信息的總賬日記賬行描畫闡明否Varchar(200)由核對人員在核對時手工錄入，標注核對附加信息已核對NA復選框當雙方信息核對無誤后將對應的“已核對復選框選中銀行收否Number由系統(tǒng)自動獲取的銀行對賬單上反映的企業(yè)在銀行存款賬號上添加的金額銀行付否Number由系統(tǒng)自動獲取的銀行對賬單上反映的企業(yè)在銀行存款賬號上減少的金額收付款日期是Date由系統(tǒng)自動獲取的銀行對賬單上反映的收付款日期闡明否Varchar(200)由核對人員在核對時手工錄入

36、，標注核對附加信息銀行對賬單調(diào)理后金額是Number由系統(tǒng)自動計算，公式：銀行對賬單余額+企業(yè)已收銀行未收-企業(yè)已付銀行未付企業(yè)對賬單調(diào)理后金額是Number由系統(tǒng)自動計算，公式：企業(yè)銀行存款賬面余額+銀行已收企業(yè)未收-銀行已付企業(yè)未付自動匹配NA按鈕點擊驅動系統(tǒng)自動提交懇求“營運資金銀行對賬自動匹配，系統(tǒng)將按照金額自動匹配勾對確認NA按鈕保管當前界面上雙方信息核對結果銀行電子對賬單導入的WEB ADI Excel模板如以下圖所示：營運資金銀行對賬窗口的客戶化開發(fā)程序和報表如下：程序：TL_GL_營運資金銀行對賬數(shù)據(jù)預備參數(shù)：期間；銀行賬戶作用：從日記賬行中獲取銀行賬戶對應的CCID在特定期間

37、內(nèi)的一切賬務；程序：TL_GL_營運資金銀行對賬自動匹配參數(shù)：界面上的銀行賬戶；期間；銀行對賬單作用：將當前界面上的系統(tǒng)中獲取的銀行賬務數(shù)據(jù)和銀行電子對賬單數(shù)據(jù)按照金額自動準確匹配，核對勝利的將雙方的“已核對復選框置為選中形狀懇求：TL_GL_營運資金銀行對賬調(diào)整表參數(shù)：銀行賬戶、期間、銀行對賬單作用：輸出銀行對賬調(diào)整表，表樣待定。5.2 現(xiàn)金流量表啟用現(xiàn)金收付制輔助帳套，只需對應收應付發(fā)票完成收付款處置后，才會由系統(tǒng)自動復制至現(xiàn)金輔助帳套；在總賬手工錄入賬務及接口導入賬務將在過賬時自動傳送至現(xiàn)金帳套?！翱蛻艄镜默F(xiàn)金流量表采用針對與表項相關的會計科目打標志，報表輸出時按照標志來識別能否納入表

38、項，納入哪個表項，如何納入表項的方式來實現(xiàn)；在現(xiàn)金帳套中設置與現(xiàn)金流量表表項相關的表外科目，運用表外科目來對基于系統(tǒng)數(shù)據(jù)輸出的現(xiàn)金流量表進展調(diào)整，系統(tǒng)輸出調(diào)整前和調(diào)整后兩類報表?！翱蛻艄緯嬁颇颗c表項的關聯(lián)將在現(xiàn)金流量表表樣及輸出規(guī)那么相關文檔中一致表達。5.2 資金預測經(jīng)過客戶化開發(fā)，提供資金的流動性預測報表；數(shù)據(jù)來源于總賬、應收、應付模塊。資金預測報表的系統(tǒng)數(shù)據(jù)來源為預算、應付、應收，應付票據(jù)按照票據(jù)兌現(xiàn)日期遞延顯示；系統(tǒng)允許對報表獲取的數(shù)據(jù)進展手工調(diào)整、修正并實時保管。系統(tǒng)提供資金預測金額調(diào)整界面，如以下圖所示：界面字段闡明如下表所示：字段稱號能否必需字段類別字段闡明當前期間是Varc

39、har(10)與總賬期間無關，用于控制當前預測允許錄入的第一個期間；系統(tǒng)控制有且僅有一個當前翻開的期間，已封鎖的期間預測報表存檔，不允許修正刷新當期數(shù)據(jù)NA按鈕點擊該按鈕驅動系統(tǒng)重新查詢刷新當前期間開場18個月內(nèi)的系統(tǒng)獲取數(shù)據(jù)；如：系統(tǒng)數(shù)據(jù)為1000，調(diào)整后為1100； 針對工程調(diào)整系統(tǒng)賬務，使得該工程系統(tǒng)數(shù)據(jù)為1200，那么點擊刷新后，該工程數(shù)據(jù)將變?yōu)?300當前系統(tǒng)數(shù)+調(diào)整數(shù)。翻開下一期間NA按鈕點擊該按鈕驅動系統(tǒng)將當前期間數(shù)據(jù)存檔的同時獲取下一期間當前系統(tǒng)數(shù)據(jù)；期間僅允許向未來期間逐一翻開，不能翻開歷史期間，但可以在報表中查詢歷史期間的存檔數(shù)據(jù)；當點擊“翻開下一期間時，會跳出提示窗口：警

40、告：翻開下一期間將自動封鎖當前期間，此操作不可逆！能否繼續(xù)？以此躲避因系統(tǒng)誤操作而呵斥的歸檔數(shù)據(jù)不正確的情況。報表工程是Varchar(200)報表工程運用FSG行集定義，本窗口從FSG特定行集獲取稱號為“TL_資金預測報表工程，取數(shù)規(guī)那么在行集中進展客戶化定義；每個報表工程的取數(shù)規(guī)那么將在資金預測報表表樣中明確。2021-02等列NA表列名以當前期間為作為第一列，順推18個月；列名將會隨著當前期間的變化而變化。數(shù)據(jù)區(qū)否Number此二維表區(qū)域將顯示當前期間為基準順延18個月的調(diào)整后數(shù)據(jù)假設未調(diào)整，那么顯示系統(tǒng)獲取數(shù)據(jù)。資金預測報表中，列為從參數(shù)所選擇的期間開場滾動最多顯示18個月，可以選擇輸

41、出調(diào)整前或者調(diào)整后的數(shù)據(jù)，預測表表樣需求由客戶公司提供。6 預算管理6.1 預算控制級別預算的資金控制具有三種級別：無、建議、絕對。A、無預算控制：系統(tǒng)不進展預算檢查，也無預算控制B、建議預算控制：一旦超出預算額度，系統(tǒng)會提出警告，但是依然允許繼續(xù)。即在錄入采購定單、應付發(fā)票的時候即對相應的科目進展檢查，允許超出預算，可以進展收貨和付款。C、絕對預算控制：不允許超出預算額度。即在錄入采購定單、應付發(fā)票的時候即對相應的科目進展檢查，看能否有足夠的預算資金，一旦超出余額系統(tǒng)就會掛起相應的定單或發(fā)票，無法進展后續(xù)的收貨或者付款。根據(jù)客戶公司管理要求選擇對應的預算控制級別；預算缺乏時走添加預算流程；啟

42、用匯總模板進展預算控制6.2 預算組織及版本控制總賬模塊中的預算是針對科目級的預算，根據(jù)客戶公司預算管理的需求，將在總賬系統(tǒng)中建立以下預算組織：預算組織稱號用途預算控制收入預算組織收入的考核和分析無預算控制暫定本錢費用預算組織本錢費用預算控制和分析建議性預算控制暫定資產(chǎn)投資預算組織資產(chǎn)投資支出的預算控制和分析建議性預算控制暫定特別注明：資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表，以及以數(shù)據(jù)表示的預算方案，并不是基于科目金額，或者不能經(jīng)過總賬科目余額有效的獲得，所以不納入總賬預算的范圍?！翱蛻艄镜念A算期間與總賬自然月期間同步，按年度和季度進展預算檢查和控制。6.3 預算管理流程A、收入方案對收入類采用“無預算控制

43、級別預算控制，收入預算的口徑根本和科目對應。B、費用方案對于費用預算控制的科目，在采購和應付模塊根據(jù)公司管理要求選擇對應的預算控制；超越預算后，由財務部提請?zhí)砑宇A算，并在系統(tǒng)中添加預算金額，再重新在采購和應付模塊完成業(yè)務。C、資產(chǎn)投資方案對于資產(chǎn)投資預算控制的科目，在采購和應付模塊根據(jù)公司管理要求選擇對應的預算控制；資產(chǎn)投資支出預算按類別經(jīng)過資產(chǎn)類別明細科目進展控制，只提供基于金額的預算控制，不支持數(shù)量的預算控制；對于分工程預算的資產(chǎn)投資支出，采購或者錄入發(fā)票時要在科目分配界面，手工在借記科目選擇對應的工程段值。D、預算錄入及預算執(zhí)行的統(tǒng)計分析全年預算報表經(jīng)過WEB ADI以預算日記賬的方式導

44、入或在總賬模塊的預算錄入窗口手工錄入，作為全系統(tǒng)的預算數(shù)據(jù)來源。預算執(zhí)行結果的統(tǒng)計分析經(jīng)過報表開發(fā)實現(xiàn)。預算的控制科目及與相關會計科目的控制邏輯將結合預算報表表樣各個工程集中表達。7 資金管理資金管理主要涉及：分公司存放總部資金的利息收入計算；分公司向總部借款的資金本錢計算，計算邏輯如下：資金科目月平均余額*公司資金本錢率利息財務會計帳套啟用平均余額功能，自動計算相關科目的月平均余額；運用系統(tǒng)經(jīng)常性日記賬功能，每月計算并生成資金占用額日記賬分錄；“客戶公司為內(nèi)部資金占用類科目如存放總部資金、內(nèi)部計價等設定對應的公司資金本錢率或利率，無需另外計算獲得；流程舉例：安徽分公司上存總公司款項產(chǎn)生利息收

45、入：總公司會計分錄：借：表外科目存放總部資金利息支出 貸：表外科目中轉安徽分公司會計分錄：借：表外科目中轉 貸：表外科目存放總部資金利息收入8 管理睬計8.1財務帳套管理睬計分析針對總賬財務帳套的會計科目段中公司、部門、客戶經(jīng)理、商戶、產(chǎn)品、工程等維度進展收入本錢歸集和獲利分析；共享效力的本錢費用的分攤，僅到公司以及部門級別，運用總帳成批分攤功能實現(xiàn)，詳細分攤規(guī)那么需求由客戶公司提供；8.2 管理睬計段管理睬計分析財務帳套會計科目構造中的輔助科目段TL_COA_SUBACCOUNT中設置市場營銷費等管理睬計科目，實現(xiàn)管理睬計中的費用歸集。同一票面類型，不同本錢性質(zhì)的費用在財務會計和管理睬計科目

46、的處置經(jīng)過輔助科目實現(xiàn)，系統(tǒng)提供財務會計和管理睬計兩種口徑的核算報表，表樣由客戶公司提供，詳細的核算精度和科目范圍將在管理睬計報表表樣中一致表達。8.3 管理睬計相關報表管理睬計報表表樣需求客戶公司在2021年3月25日之前一致提出。9 薪酬支付和統(tǒng)計9.1 薪酬支付系統(tǒng)流程“客戶公司員工薪酬網(wǎng)上支付，經(jīng)過客戶化開發(fā)的“薪酬支付和統(tǒng)計窗口進展管理；總公司和各分子公司間薪酬相互隔離，互不相關。“客戶公司商定，薪酬日記賬導入時，選擇來源為“人工，類別為“員工薪酬單，以便控制薪酬日記賬憑證的查看權限。薪酬表只需客戶經(jīng)理按人頭顯示，非客戶經(jīng)理按部門匯總顯示，憑證打印同上。系統(tǒng)設定可查看客戶經(jīng)理薪酬的人

47、員權限，例如財務、總經(jīng)理。未設定權限的人無法查看薪酬窗口和薪酬日記賬憑證?！翱蛻艄驹谛匠曛Ц逗徒y(tǒng)計窗口進展管理的員工薪酬類別如下表所示：薪酬工程會計科目編碼會計科目稱號根本職工工資22110111應付職工薪酬職工工資根本工資績效職工工資22110112應付職工薪酬職工工資績效工資特別業(yè)績獎職工工資22110113應付職工薪酬職工工資特別業(yè)績獎職工福利費22110211應付職工薪酬職工福利費工會經(jīng)費22110311應付職工薪酬工會經(jīng)費職工教育經(jīng)費22110411應付職工薪酬職工教育經(jīng)費根本養(yǎng)老保險費22110511應付職工薪酬社會保險費根本養(yǎng)老保險費根本醫(yī)療保險費22110512應付職工薪酬社

48、會保險費根本醫(yī)療保險費失業(yè)保險費22110513應付職工薪酬社會保險費失業(yè)保險費工傷保險費22110514應付職工薪酬社會保險費工傷保險費生育保險費22110515應付職工薪酬社會保險費生育保險費其他社會保險費22110591應付職工薪酬社會保險費其他補充養(yǎng)老保險費22110611應付職工薪酬補充保險費補充養(yǎng)老保險費補充醫(yī)療保險費22110612應付職工薪酬補充保險費補充醫(yī)療保險費住房公積金22110711應付職工薪酬住房公積金補充公積金22110911應付職工薪酬補充公積金勞務用工薪酬22111011應付職工薪酬勞務用工薪酬董監(jiān)事津貼22111111應付職工薪酬董監(jiān)事津貼管理層獎勵基金221

49、11211應付職工薪酬管理層獎勵基金其他職工薪酬22119111應付職工薪酬其他薪酬支付和統(tǒng)計主流程如以下圖所示：流程闡明：根據(jù)當月員工薪酬整理“員工薪酬表，并轉換為WEB ADI格式的文件并上載，將薪酬信息導入系統(tǒng)；在系統(tǒng)“員工薪酬統(tǒng)計界面，按照銀行賬戶、期間、薪酬類型等信息查詢導入的薪酬支付統(tǒng)計信息“薪酬支付統(tǒng)計界面參照本章下文，核對、調(diào)整、確認導入數(shù)據(jù)的正確性；在系統(tǒng)“員工薪酬統(tǒng)計界面點擊“生成文件按鈕確定要生成網(wǎng)銀支付文件條目，并提交懇求“傳送員工薪酬網(wǎng)銀支付文件，將員工薪酬支付文件傳送至一致的網(wǎng)銀支付界面，從網(wǎng)銀支付界面生成一致格式的網(wǎng)銀支付文件；財務主管根據(jù)薪酬管理崗提供的薪酬支付

50、文件審核網(wǎng)銀文件；網(wǎng)銀支付完成后，銀行提供網(wǎng)銀支付對賬單；根據(jù)對賬單核對薪酬的支付情況，將已支付的薪酬記錄標志為“已支付；未能勝利支付的記錄點擊“生成文件，重新生成網(wǎng)銀支付文件提交網(wǎng)銀接口再次支付；全部支付完成后，運轉“生成薪酬支付匯總憑證報表懇求，獲得薪酬支付匯總憑證報表；然后根據(jù)報表內(nèi)容，運用Oracle WEB ADI將匯總憑證導入總賬生成日記賬日記賬中客戶經(jīng)理的一切薪酬需求選定相應的員工段客戶經(jīng)理編碼，其他員工可按照部門段和輔助科目段匯總。備注：需求在員工段段值上啟用描畫性彈性域，針對每個員工標注其“能否客戶經(jīng)理；薪酬支付的網(wǎng)銀支付文件生成與APS資金劃付指令采用一樣程序實現(xiàn)，在此不做

51、單獨開發(fā)；曾經(jīng)選中生成文件的數(shù)據(jù)和曾經(jīng)傳送到網(wǎng)銀支付界面的數(shù)據(jù)，不允許修正；以上流程中步驟：3、4、5、6均為網(wǎng)銀支付一致界面的操作內(nèi)容，在此不做單獨開發(fā)，一致經(jīng)過資金劃付平臺的網(wǎng)銀支付平臺生成相應的網(wǎng)銀支付文件。9.2 薪酬支付界面“員工薪酬統(tǒng)計界面如以下圖所示：“薪酬支付與統(tǒng)計界面字段闡明：字段稱號能否必需字段類別字段闡明銀行賬戶是Varchar(30)下拉列表，由系統(tǒng)從輔助科目段中自動獲得銀行賬戶稱號期間是Date下拉列表，包含從系統(tǒng)運用開場到當前最后一個翻開的期間稱號公司稱號否Varchar(16)下拉列表，由系統(tǒng)自動從公司段值中獲得部門查詢區(qū)否Number下拉列表，由系統(tǒng)自動從部門段

52、值中獲得能否已支付否Varchar(4)下拉列表，包含：是、否，留空那么表示包含一切能否已生成文件否Varchar(4)下拉列表，包含：是、否，留空那么表示包含一切查詢NA按鈕點擊查詢按鈕驅動按照現(xiàn)有銀行賬戶、期間等進展查詢，查詢結果將顯示在窗口列表中員工工號是Varchar(6)員工編號，與員工段中編碼一致員工姓名是Varchar(10)員工姓名，與員工段中對編碼的描畫即員工稱號一致公司稱號是Varchar(20)表示產(chǎn)生該員工相關薪酬金額的公司，該公司將作為應付薪酬入賬的公司段段值部門顯示區(qū)是Varchar(20)表示產(chǎn)生該員工相關薪酬金額的部門，該部門將作為應付薪酬入賬的部門段段值輔助薪

53、酬類別是Varchar(20)表示產(chǎn)生該員工相關薪酬金額的管理核算口徑，該輔助薪酬類別將作為應付薪酬入賬的輔助科目段段值根本職工工資等是Number與應付職工薪酬的會計科目一一對應，備用1-15是Number該窗口提供15個備用列，供以后擴展薪酬類別運用闡明否Varchar(200)針對該員工相應薪酬信息的闡明，手工錄入已生成文件否復選框選中那么表示相應的員工薪酬信息曾經(jīng)生成網(wǎng)銀支付文件，允許手動修正全部生成文件NA按鈕點擊該按鈕將對當前界面上顯示的一切員工薪酬信息標志為“生成文件撤銷全部生成文件NA按鈕點擊該按鈕將對當前界面上顯示的一切員工薪酬信息 “生成文件的標志去掉9.3 員工薪酬單導入模板員工薪酬單由手工整理成符合格式的Excel文檔后，運用WEB ADI導入系統(tǒng)，WEB ADI的模板文件界面如以下圖所示：闡明：A、公司稱號、部門稱號為下拉列表，其中部門稱號的范圍取決于公司稱號；B、當期同銀行賬戶的員工薪酬單中存在未生成文件時，允許重新導入員工薪酬單，多次導入以最后一次為準，假設單次導入數(shù)據(jù)個別錯誤，允許在界面上單獨修正保管；C、假